融資租賃項(xiàng)目案例

1、融資租賃項(xiàng)目案例篇一：融資租賃項(xiàng)目案例】融資租賃是 20 世紀(jì) 50 年代產(chǎn)生于美國的一種新型交易方式，實(shí)質(zhì) 上是轉(zhuǎn)移了與資產(chǎn)所有權(quán)有關(guān)的全部風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬的租賃，是基于 “利 潤產(chǎn)生于設(shè)備之使用而非擁有 ”的觀念發(fā)展起來的。由于它適應(yīng)了現(xiàn) 代經(jīng)濟(jì)發(fā)展的要求，所以在 20世紀(jì)6070年代迅速在全世界發(fā)展 起來，當(dāng)今已成為企業(yè)更新設(shè)備的重要融資手段之一，被譽(yù)為 “朝陽 產(chǎn)業(yè) ”。融資租賃是改革傳統(tǒng)信貸方式的產(chǎn)物，它與銀行信用、證券 融資、抵押貸款、企業(yè)自有資金并列為現(xiàn)代西方企業(yè)五大融資方式 之一。更多精彩，盡情關(guān)注金緯保理 jwfactoring 我國融資租賃業(yè)已走過了 30 年的發(fā)展歷程。 201

2、0 年整個(gè)行業(yè)規(guī)模 超過了 4000 億元，形成了內(nèi)外資、多種模式共榮發(fā)展的局面，但與 西方成熟國家相比相去甚遠(yuǎn)。比方英國、美國、德國的市場滲透率 到達(dá) 20% 30%，而業(yè)界普遍認(rèn)為我國的市場滲透率還不到5%。其中，滲透率最高的工程機(jī)械業(yè)還不到8%。因此，在當(dāng)下我國貨幣政策回歸穩(wěn)健、商業(yè)銀行信貸投放收緊的背景下，促進(jìn)融資租賃業(yè)務(wù) 發(fā)展對于幫助企業(yè)尤其是中小企業(yè)進(jìn)行轉(zhuǎn)型發(fā)展是有著積極意 義的。一、項(xiàng)目背景zjs 建筑工程局是具有特級工程總承包資質(zhì)、多功能、集團(tuán)化經(jīng)營的 國有大型建筑安裝骨干企業(yè)，為了滿足急劇增長的業(yè)務(wù)需要，急需 一大批建筑施工設(shè)備，并且該公司也有拓寬融資渠道，降低財(cái)務(wù)費(fèi) 用的意

3、愿。 cj 動力公司集團(tuán)作為一家大型發(fā)電設(shè)備生產(chǎn)廠家， 每年均有大量的現(xiàn)金沉淀，以當(dāng)時(shí)的存款利率，不能滿足公司 “提高 資金效益 ”的要求，急需要尋找一條安全、高收益的資金管理方式。 在兩家公司共同的授信信銀行 zx 銀行的牽線下，兩家公司對設(shè) 備融資租賃項(xiàng)目均予以認(rèn)可，并且在專業(yè)的 zx 信托公司的策劃下， 經(jīng)過多次磋商，最終達(dá)成該設(shè)備融資租賃項(xiàng)目的相關(guān)協(xié)議，并且進(jìn) 行了成功的實(shí)施。該項(xiàng)目的實(shí)施，在信托業(yè)內(nèi)獲得了很高的評價(jià)， 被認(rèn)為是設(shè)備融資租賃模式的一個(gè)成功的范例。二、項(xiàng)目融資結(jié)構(gòu)項(xiàng)目參與各方經(jīng)過為期半年多次接觸和談判，就融資、設(shè)備租賃、 設(shè)備購買、項(xiàng)目擔(dān)保等方面達(dá)成一致，最終確定了本融資

4、租賃項(xiàng)目 的最終模式。該項(xiàng)目的融資結(jié)構(gòu)圖如圖 1 所示，由設(shè)備融資租賃合 同、資金信托、設(shè)備采購、項(xiàng)目擔(dān)保等四部分組成，其中設(shè)備融資 租賃合同為核心。一設(shè)備融資租賃合同 雖然融資租賃涉及第三方當(dāng)事人，但出租 方和承租方是融資租賃項(xiàng)目的兩個(gè)重要主體。作為承租方的 zjs 建筑 工程局對于大批的建筑施工設(shè)備的需求，以及拓寬融資渠道，降低 財(cái)務(wù)費(fèi)用的意愿是融資租賃項(xiàng)目成立的基本動因，因此它與出租方 zx 信托公司之間簽訂的融資租賃合同為融資租賃項(xiàng)目的核心要素。 嚴(yán)謹(jǐn)、有效力的融資租賃合同的內(nèi)容主要包括：1明確租賃物的權(quán)屬性質(zhì)。 zx 信托公司根據(jù) zjs 建筑工程局的要求及其自主選定， 以租賃給 z

5、js 建筑工程局為目的，為 zjs 建筑工程局融資購買設(shè)備并 租予 zjs 建筑工程局，在租賃期間設(shè)備的所有權(quán)屬于 zx 信托公司， zjs 建筑工程局只有使用權(quán)。2約定好相應(yīng)的租賃期限。租賃期限自 zx 信托公司籌措備足購 買資金之日起計(jì)算。3明確 zjs 建筑工程局必須向 zx 信托公司支付的租金。包括租金 數(shù)額的計(jì)算方法及其支付時(shí)間、方式。 4 約定雙方關(guān)于設(shè)備購買、交付和驗(yàn)收方面的權(quán)利和責(zé)任。zx 信托公司負(fù)責(zé)按照 zjs 建筑工程局的要求購買設(shè)備并在指定地點(diǎn)交付， zjs 建筑工程局應(yīng)及時(shí)予以驗(yàn)收。5約定雙方關(guān)于設(shè)備在租賃期間的保管、使用和維護(hù)方面的權(quán)利 和責(zé)任。租賃期間內(nèi)設(shè)備由 z

6、js 建筑工程局使用， zjs 建筑工程局有 義務(wù)合理和適宜地保管和維護(hù)設(shè)備。6約定雙方在租賃期間屆滿后設(shè)備的處理方式。租賃期間屆滿后， 設(shè)備應(yīng)按照租賃期間屆滿時(shí)的設(shè)備殘值轉(zhuǎn)讓給 zjs 建筑工程局或其指 定的第三方。融資租賃項(xiàng)目對租賃物的處理有三種方式：退租；續(xù) 租；留購。留購法對出租人、承租人均有利，所以融資租賃合同期 間屆滿后，對租賃物的處理一般多采用這種方式法。二資金信托 資金信托也是該融資租賃項(xiàng)目的重要環(huán)節(jié)，是該項(xiàng) 目所需資金的來源。 cj 動力公司集團(tuán)基于 “提高資金效益 ”的目 的，尋求一條安全、高收益的資金管理方式，選擇了該融資租賃項(xiàng) 目。本項(xiàng)目設(shè)定的信托系委托人 cj 動力公

7、司集團(tuán)指定投資及管 理方式的指定型信托，將委托人合法擁有的資金人民幣2，600 萬元委托給受托人 zx 信托公司，由 zx 信托公司按照信托合同約定和委 托人的書面指示以自己的名義，將信托資金用于向 zjs 建筑工程局提 供設(shè)備的融資租賃，信托期限自信托成立之日起三年整。該指定信托約定委托人的權(quán)益：委托人可以隨時(shí)向受托人了解信托 資金的管理、處分、收益、收支情況，并要求受托人做出說明；委 托人有權(quán)查閱、抄錄或復(fù)制與其信托財(cái)產(chǎn)有關(guān)的信托賬目以及處理 信托事務(wù)的其他文件；受托人違反信托目的處分信托財(cái)產(chǎn)或者因違 背管理職責(zé)、處理信托事務(wù)不當(dāng)致使信托財(cái)產(chǎn)受到損失的，委托人 有權(quán)要求或申請人民法院撤消該

8、處分行為，并有權(quán)要求受托人恢復(fù) 信托財(cái)產(chǎn)的原狀或予以賠償；委托人有獲得信托受益的權(quán)利，受托 人不得扣收委托人應(yīng)當(dāng)獲得的信托受益。這些權(quán)益的設(shè)定使得委托 人 cj 動力公司集團(tuán)能夠充分保障其資金用于約定的投向，減少 資金風(fēng)險(xiǎn)。三融資租賃項(xiàng)目的設(shè)備購買 zx 信托公司將信托資金用于 zjs 建 筑工程局相應(yīng)設(shè)備的購置， zjs 建筑工程局自主選擇設(shè)備的相關(guān)參數(shù)， 并參與與 sy 重工股份聯(lián)系，并由 sy 重工股份提供設(shè)備。 zx 信托公 司與 sy 重工股份簽署訂購買合約并支付貨款后，設(shè)備將直接運(yùn)交到 zjs 建筑工程局指定的地點(diǎn)。四融資租賃項(xiàng)目的擔(dān)保方 zx 銀行以承諾函的形式為 cj 動力公司

9、 集團(tuán)的本項(xiàng)目信托資金提供擔(dān)保，保證其在合同約定下的非委 托方責(zé)任的資金本息安全。三、融資租賃方案評估一融資租賃方案為項(xiàng)目參與各方帶來很大利益 采用融資租賃給 項(xiàng)目參與各方帶來了共贏的局面，融資租賃是改革傳統(tǒng)信貸方式的 產(chǎn)物，其兩權(quán)別離，收益共享的特點(diǎn)，帶給了承租方、出租方、資 金提供方、供貨方等多方共贏的局面。對承租方 zjs 建筑工程局來說， 融資租賃項(xiàng)目帶來的利益表達(dá)在：首先，在融物方面，能夠獲得滿 足公司業(yè)務(wù)發(fā)展需要的設(shè)備，加速企業(yè)設(shè)備更新速度，降低設(shè)備技 術(shù)過時(shí)風(fēng)險(xiǎn)；融資與采購合二為一，提高工作效率。其次，在融資 方面，融資租賃為其帶來了財(cái)務(wù)上的優(yōu)勢。與購買的一次性支出相 比，該公司

10、無須一次性籌集大量資金，可以減少承租人的資金投入， 提高自有資金的使用效率；在還款方式上，租賃項(xiàng)目可用項(xiàng)目本身 產(chǎn)生的收益來支付租金，到達(dá)自給自足還款；融資金額隨設(shè)備價(jià)款 金額而定，無融資額度的限制；融資成本低于同期貸款利率。對出 租方 zx 信托公司而言，在獲利方面，通過購買承租人選定的標(biāo)的物， 然后再出租給承租人，收取租金。在資金運(yùn)營方面，通過發(fā)行資金 信托計(jì)劃的手段從社會上募集閑散資金，為信托投資公司開展融資 租賃業(yè)務(wù)提供了強(qiáng)有力的保障。對資金信托委托人 cj 動力公司集 團(tuán)而言，本次資金信托能獲得年利率為 3.5% 的收益，遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于 1 年期定期存款利率 2.25% 。從供貨方 sy

11、重工股份的角度，融資租賃 擴(kuò)大產(chǎn)品銷售、開拓銷售市場、減少資金回收風(fēng)險(xiǎn)。二設(shè)備租賃融資中的風(fēng)險(xiǎn)控制 融資租賃業(yè)務(wù)具有投資大、周期 長、資產(chǎn)流動性弱的特點(diǎn)，屬于風(fēng)險(xiǎn)投資的范疇。融資租賃業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)是指由于租賃經(jīng)營過程中的各種不確定因素給當(dāng) 事人帶來損失的可能性。其風(fēng)險(xiǎn)具有二重性，即同一風(fēng)險(xiǎn)因素，對于出租人是信用風(fēng)險(xiǎn)，對于承租人是經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，但是由于二者在交 易中地位不同，同一風(fēng)險(xiǎn)因素對其影響程度也不相同。在本案例中 的融資租賃模式很好的解決了融資租賃中的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)。1信托公司作為項(xiàng)目的核心策劃者和實(shí)施者增加投資者的信心。本案例項(xiàng)目屬于信托公司發(fā)行指定項(xiàng)目融資租 賃信托計(jì)劃業(yè)務(wù)，信托公司能根據(jù)制

12、定的融資租賃信托業(yè)務(wù)相關(guān)規(guī) 章制度、操作流程合規(guī)，有效的開展業(yè)務(wù)。另外，由于信托財(cái)產(chǎn) 租賃資產(chǎn)的所有權(quán)并非屬于受托人即信托公司，所以信托財(cái)產(chǎn) 租賃資產(chǎn)與信托公司的自有財(cái)產(chǎn)或其他信托財(cái)產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)得到隔 離，即使信托公司發(fā)生破產(chǎn)，投資者只需再次指定一個(gè)新的受托人 即可。2必須對融資租賃項(xiàng)目可行性進(jìn)行嚴(yán)格的審查。從項(xiàng)目是否符合 國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策和產(chǎn)業(yè)政策、是否具有市場需求和市場競爭力、 項(xiàng)目效益和盈利能力、承租人的經(jīng)營情況和管理能力、承租人財(cái)務(wù) 狀況和盈利能力、承租人資信情況等方面進(jìn)行全面的審查。zx3嚴(yán)格約定對融資租賃項(xiàng)目擔(dān)保方式。承租人能提供必要的擔(dān)保 對于融資租賃項(xiàng)目的順利實(shí)施能起到強(qiáng)有力的支持

13、作用，并且能分 擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，增加資金委托方、租賃人對項(xiàng)目的信心。在本案例中， 銀行為 cj 動力公司集團(tuán)的本次資金信托提供擔(dān)保，也為資金的 安全提供了有利保障。四、結(jié)論融資租賃作為一種新型、有效的籌資手段和金融工具，正越來越受 到人們的青睞，融資租賃能有效地解決了中小企業(yè)融資難的問題。 融租賃業(yè)務(wù) “有定規(guī)，無定式 ”。在實(shí)際操作中，應(yīng)該很好地掌握融 資租賃業(yè)務(wù)的內(nèi)在規(guī)律，深刻了解信托和租賃的多種功能，根據(jù)不 同業(yè)務(wù)、不同客戶、不同租賃標(biāo)的，根據(jù)客戶不同時(shí)期的不同需求 設(shè)計(jì)出不同的業(yè)務(wù)組合。此外，融資租賃的從業(yè)人員一定要了解不 同機(jī)構(gòu)、不同行業(yè)的業(yè)務(wù)特點(diǎn)和資源優(yōu)勢，了解不同的金融產(chǎn)品的 優(yōu)勢、劣勢

14、及運(yùn)作方法，只有如此才會在融資租賃業(yè)務(wù)中不斷創(chuàng)新、 實(shí)現(xiàn)多贏。金緯保理：融資租賃半年新設(shè) 1200 多家 企業(yè)融資生存能力差異大在經(jīng)濟(jì)下行周期下，企業(yè)紛紛捂緊錢袋子選擇持幣觀望，但有一個(gè) 行業(yè)卻逆勢持續(xù)擴(kuò)容： 2016 年 6 月末，全國已經(jīng)有 5708 家租賃公 司，僅上半年就增加了 1200 多家?！暗麄€(gè)行業(yè)資產(chǎn)額增長大概在 1000 億至 2000 億，換句話說平均每 家新增資產(chǎn)不到 2 億。 ”廣州越秀租賃總經(jīng)理高宇輝近日在天津舉辦 的第三屆全球租賃業(yè)競爭力論壇上演講稱，這說明行業(yè)發(fā)展速度， 新增的企業(yè)數(shù)量與整個(gè)資產(chǎn)的增加是不匹配的，整個(gè)行業(yè)呈現(xiàn)出冰 火兩重天的景象?！捌渲袊?、民企

15、差異比較大，今年年初有兩家大的銀行對民營公司 采取了嚴(yán)厲的準(zhǔn)入限制。而由于市場快速擴(kuò)張和過度競爭，已形成 了紅海競爭狀況，出現(xiàn)了劣幣驅(qū)逐良幣的現(xiàn)象：很多租賃公司對同 一項(xiàng)目審核標(biāo)準(zhǔn)、投放標(biāo)準(zhǔn)差異非常大，有的租賃公司為了拿業(yè)務(wù) 不斷降低準(zhǔn)入條件和投放標(biāo)準(zhǔn)，使市場盈利能力降低，良性循環(huán)被 打破。 ”高宇輝認(rèn)為，整個(gè)行業(yè)遠(yuǎn)沒有發(fā)展到健康、有序的發(fā)展階段。 好的公司加速發(fā)展，而大多數(shù)公司現(xiàn)在面臨著行業(yè)洗牌的沖擊。天津速度“即便如此，現(xiàn)在這個(gè)行業(yè)當(dāng)中還有新進(jìn)者加入。 ”高宇輝以天津?yàn)?例，稱天津銀行、河北銀行這些都已經(jīng)申報(bào)金融租賃公司的設(shè)立。 不過，他認(rèn)為，金融租賃的經(jīng)營狀況要好過其他另外兩類內(nèi)資試點(diǎn)

16、和外商租賃。事實(shí)上，融資租賃已成為天津市特色金融產(chǎn)業(yè)的標(biāo)志性名片。截至 今年 6 月底，天津市總部型法人租賃公司到達(dá) 983 家，比去年同期 增長 599 家。其中包括銀監(jiān)會監(jiān)管的金融租賃公司 8 家，商務(wù)部監(jiān) 管的內(nèi)資融資租賃試點(diǎn)企業(yè) 18 家，外資融資租賃公司 957 家，注冊 資本到達(dá) 3833 億元。此外，還增加了特殊目的公司， 600 家單機(jī)單 船公司?！翱偛啃凸究傎Y產(chǎn)超過 8200 億，比去年同期增加了 1500 億，大約 占全國總量 1/10 多。注冊總量到達(dá) 4051 億，比去年增加了 2540 億。 ”天津市副市長閻慶民稱，無論是公司的數(shù)量、公司資產(chǎn)還是注 冊資本，這個(gè)數(shù)據(jù)

17、基本都是 40%-50% 的增加。而自貿(mào)區(qū)成為促進(jìn)租賃業(yè)發(fā)展的橋頭堡，其中天津空港經(jīng)濟(jì)區(qū)是最 重要的組成部分。天津空港經(jīng)濟(jì)區(qū)管委會主任楊兵介紹，截至今年 8 月，該區(qū)累計(jì)注冊各類租賃企業(yè) 260 余家，融資租賃資產(chǎn)規(guī)模到達(dá) 2000 億元人民幣以上?！疤旖蛟谌珖氏忍剿鞒隽藞?bào)稅租賃，融資租賃出口退稅，離岸租賃， 售后回租，聯(lián)合租賃，委托租賃等多種業(yè)務(wù)模式，飛機(jī)、船舶、海 洋工程鉆井平臺等租賃業(yè)務(wù)分別占到全國的90%、80%和 100% 。”“天津還制訂了融資租賃發(fā)展的 十三五 規(guī)劃和 3 年行動方案。 ”天津 市商務(wù)委員會主任張愛國稱，力爭在 2019 年底使融資租賃業(yè)在天津 的聚集效應(yīng)不斷增

18、強(qiáng)，規(guī)模實(shí)力顯著提升，把天津發(fā)展 -1.36% 成為 全國融資租賃創(chuàng)新運(yùn)營中心?！澳壳叭谫Y租賃行業(yè)二級市場正在搭建中，租賃資產(chǎn)流轉(zhuǎn)交易難困局 或?qū)⒂瓉硗黄啤?”據(jù)閻慶民透露，金融租賃登記托管流轉(zhuǎn)交易平臺將 于年底建成，融資租賃登記托管流轉(zhuǎn)交易平臺將于明年建成，兩個(gè) 平臺均將落戶天津自貿(mào)區(qū)。這相當(dāng)于為融資租賃行業(yè)搭建了二級市場，通過兩個(gè)平臺的托管、 登記、流轉(zhuǎn)功能，將為融資租賃行業(yè)創(chuàng)造一個(gè)好的價(jià)格發(fā)現(xiàn)場所。據(jù)悉，兩個(gè)平臺將對全國范圍內(nèi)金融租賃、融資租賃公司開放，全 國約 4 萬億元租賃資產(chǎn)將可以在兩個(gè)平臺上進(jìn)行登記、托管、流轉(zhuǎn)。 兩個(gè)平臺的搭建，也將增強(qiáng)天津在融資租賃業(yè)方面的集聚效應(yīng)。 更多投資

19、理財(cái)知識 關(guān)注金緯保理 感謝您的支持 長按掃描識別以下二維碼，點(diǎn)擊關(guān)注【篇二：融資租賃項(xiàng)目案例】融資租賃篇 1 電線電纜的應(yīng)用面廣，目前，中國已成為世界電力線 纜生產(chǎn)的第三大國，并且每年以 20% 的速度增長。但是，電纜設(shè)備 作為一種成套設(shè)備，其制造技術(shù)具有工藝性強(qiáng)、專業(yè)面廣、上下工 序銜接緊密等特點(diǎn)。與國外企業(yè)相比，我國線纜設(shè)備制造技術(shù)仍然 存在很大差距，主要表現(xiàn)在生產(chǎn)效率低，自動化程度不高、能耗較 大、在線檢測不全、可靠性差等，這些問題已經(jīng)成為制約我國線纜 設(shè)備行業(yè)發(fā)展的關(guān)鍵技術(shù)難題。一、承租人經(jīng)營狀況德陽 djg 機(jī)電設(shè)備是專業(yè)從事電線電纜成套設(shè)備研發(fā)和制造，是吸 收了原 東方電工 的大

20、量機(jī)器設(shè)備以及優(yōu)秀的技術(shù)人才而設(shè)立的，公 司擁有專有技術(shù)，并有自己的研發(fā)中心，多項(xiàng)技術(shù)獲得專利，是由 國家部審批通過的 高新技術(shù)企業(yè) ，也是四川省電工專用設(shè)備行業(yè)唯 一一家省級 企業(yè)技術(shù)中心 。 2008 年，公司購地 100 畝，并于 2010 年公司修建了自己的標(biāo)準(zhǔn)廠房，研發(fā)中心，以及辦公大樓等，各種 硬件設(shè)施配套齊全，并擁有近 4000 萬元的生產(chǎn)設(shè)備， 2011 年，公 司總資產(chǎn)達(dá) 1.5 億，銷售收入上億元，凈利潤 1000 多萬元，在德陽 同行業(yè)中，年產(chǎn)值 3000 萬元以上的企業(yè)有 4-5 家，而只有承租人公 司能夠提供從原材料到成品線纜制造的成套裝備，而其他幾家只生 產(chǎn)部分單機(jī)

21、。公司所生產(chǎn)的鋁合金系列市場占有率為 80% ，其他系 列為 10% 。二、承租人的難題由于公司所擁有近 4000 萬元的生產(chǎn)設(shè)備，大都是原 東方電工 遺留 下來的設(shè)備，購買時(shí)間較長，自動化程度不高，公司新建廠房后， 急需購買一批自動化程度較高的機(jī)器設(shè)備來滿足公司發(fā)展需要，設(shè) 備金額為 1119 萬元，由于剛修建了廠房和辦公樓，資金非常緊張， 公司沒有足夠的資金來購買設(shè)備，公司通過土地和廠房以及部分設(shè) 備抵押從銀行貸款 4000 萬元，公司再無抵押物，再從銀行貸款基本 不可能，公司的發(fā)展遇到了前所未有的困難。三、金控租賃為企業(yè)解決了困難，提供了良好的融資方案通過在與 xx 設(shè)備中介商的溝通中了

22、解到了承租人目前有購買設(shè)備的 需求，但由于資金緊張，不能全款支付，再通過與承租人進(jìn)行溝通 并進(jìn)行實(shí)地了解，公司目前是有訂單，有技術(shù)，有人才，有廠房， 有，缺設(shè)備，而這種情況恰好與金控租賃公司的設(shè)備融資租賃業(yè)務(wù) 不謀而合，雙方很快達(dá)成合作意向，金控租賃為承租人提供了以下 融資方案：通過直接租賃的方案為其提供 1119 萬元的，其中客戶首付 20% ，保 證金 10% ，租賃期限為 3 年，每月支付租金，擔(dān)保方式為關(guān)聯(lián)公司 擔(dān)保以及實(shí)際控制人提供無限連帶責(zé)任擔(dān)保。四、融資租賃的優(yōu)勢承租人只需自籌 30% ，獲得設(shè)備使用權(quán)和收益 權(quán)，最終得到發(fā)展。由于該承租人剛建好廠房，沒有足夠的資金來全款購買設(shè)備

23、，通過 融資租賃這種方式，承租人只須花 1/3 的錢（自籌 30%） 獲得百分之百 的設(shè)備使用權(quán)和收益權(quán)，通過每月還租的方式（每月還款 28.6 萬元 ），3 年共付 1009 萬元，三年后獲得設(shè)備所有權(quán)，使公司得到正常發(fā)展。 設(shè)備通用性強(qiáng)，無須設(shè)置抵押物。此次擬租賃設(shè)備均為機(jī)加工設(shè)備 （主要為車床、銑床、铇床、鏜床等 ）， 數(shù)控化程度高，通用性強(qiáng)設(shè)備，二手市場活躍，易處理，無須設(shè)置 抵押物。通過融資租賃方式，承租人無須再提供抵押物，將可獲得融資，與銀行相比，大大降低了融資門檻。租賃公司通過擁有物權(quán) 控制風(fēng)險(xiǎn)。由于此批設(shè)備為新購，租賃公司擁有設(shè)備所有權(quán)，并將設(shè)備租賃款 直接付給設(shè)備廠商，并按照

24、采購合同進(jìn)度付款，一方面保證了資金 的用途只用于購買設(shè)備，另一方面保證了設(shè)備的按時(shí)到位，從而保 證了承租人的正常經(jīng)營，也保證了租金的正常還款。綜上，金控租賃公司對通用類設(shè)備以及直接租賃項(xiàng)目的操作模式， 切實(shí)解決了中小企業(yè)融資難的問題，使企業(yè)用少部分資金解決了大 問題，并通過物權(quán)控制風(fēng)險(xiǎn)，最終使企業(yè)和金控租賃公司得到雙贏。融資租賃成功案例篇 2 四川省 rl 公司 （以下簡稱 承租人 ）是一家從事 市政工程、公路工程施工建設(shè)的建筑工程公司，近年來發(fā)展迅速， 在省內(nèi)外多個(gè)公路項(xiàng)目中中標(biāo)，急需購置一套價(jià)值 495 萬元新的瀝 青再生設(shè)備以滿足施工需要。已中標(biāo)的工程預(yù)期利潤頗豐，且后期 工程也在陸續(xù)投

25、標(biāo)中，從長遠(yuǎn)看，購置設(shè)備是公司長期發(fā)展的必然 趨勢 ;但就目前來看，一旦購置這套設(shè)備，將使公司流動資金陷入緊 張，而建設(shè)中的工程還需要資金墊款。承租人首先想到了找銀行融 資來解決這筆設(shè)備資金，但因企業(yè)規(guī)模、抵押物等原因，銀行并不 愿意為該企業(yè)提供貸款。經(jīng)咨詢專業(yè)人士，承租人了解到可以以融 資租賃方式來購置這套瀝青再生設(shè)備。經(jīng)過了解，承租人選擇了成都金控融資租賃 （以下簡稱 金控租賃 ）融 資來購置這套設(shè)備，金控租賃業(yè)務(wù)人員經(jīng)過調(diào)查，了解到承租人在 業(yè)內(nèi)有較好的信譽(yù)，且中標(biāo)的工程多為市政工程，風(fēng)險(xiǎn)較低，需購 入的 lb1500+rlbz（m）1000 瀝青混合料再生成套設(shè)備主要用于廠拌熱 再生技

26、術(shù)，在公路施工行業(yè)屬于通用設(shè)備，因此，金控租賃在不需 要承租人提供抵押物的前提下，雙方確定了以下融資租賃方案：由 承租人自行選擇廠家和型號，確定設(shè)備總價(jià) 495 萬元，承租人首付 15%（74.25 萬元 ）給廠家，其余的 85%（420.75 萬元 ）由金控租賃根據(jù) 設(shè)備購買合同約定支付給廠家 ;租賃期內(nèi)，設(shè)備所有權(quán)屬于金控租賃公司，承租人使用該設(shè)備，按月向金控租賃支付租金 ;1 年后租賃期 滿，設(shè)備所有權(quán)以殘值 1000 元轉(zhuǎn)移給承租人。這個(gè)案例具有鮮明的融資租賃業(yè)務(wù)特征，即：租賃物為獨(dú)立、可移 動的行業(yè)通用設(shè)備，租賃期限相對較短，從融資額度來看屬于小型 項(xiàng)目。通過融資租賃，承租人初期投入

27、少，實(shí)際上相當(dāng)于 按揭 設(shè)備， 但同時(shí)既獲得了設(shè)備，投入工程后賺取了利潤 ;又防止了需提供其他 不動產(chǎn)抵押物方能融資的尷尬，順利實(shí)現(xiàn)融資，節(jié)約了流動資金， 從而較其他同規(guī)模同行業(yè)的企業(yè)發(fā)展更快上了一個(gè)臺階。前，該承租人已如期歸還了最后一筆租金，并順利 無償 獲得了該設(shè) 備所有權(quán)，雙方完成了一次雙贏的合作。承租人切實(shí)從該筆業(yè)務(wù)中 體會到：融資租賃以租賃物為載體，接受的抵押物較銀行寬泛，特 別適合企業(yè)機(jī)械化裝備需求。因承租人發(fā)展迅速，正考慮繼續(xù)以融 資租賃方式購入一套價(jià)值更高的設(shè)備，雙方正在接洽中。在企業(yè)經(jīng)營發(fā)展中，缺錢找銀行已成為者固定的思維模式，而通過 以上案例可以看出，融資租賃在企業(yè)特別是中

28、小企業(yè)的發(fā)展中有著 獨(dú)特的優(yōu)勢和作用。銀行未能給中小企業(yè)解決的問題，融資租賃恰 好可以輕松地解決 ; 承租人在銀行吃了閉門羹，卻在融資租賃獲得了 雪中送炭 式的幫助。融資租賃不僅僅是銀行信貸的補(bǔ)充，而且作為 一種新的融資方式，將在經(jīng)濟(jì)生活中發(fā)生著不可或缺的重要作用。融資租賃成功案例篇 3 在國外，設(shè)施 （特別是大型游樂設(shè)施 ）的融資租 賃業(yè)務(wù)模式已非常成熟，游樂場、景區(qū)等項(xiàng)目在購買設(shè)施設(shè)備時(shí)遇 到的資金不足問題，往往通過融資租賃來解決。而在中國，尤其是 西部地區(qū)，采用融資租賃來購買游樂設(shè)施的腳步才剛剛開始。 成都作為一座化的旅游都市，大型游樂場在近年也悄然興起，a 公司看準(zhǔn)了這一，將地產(chǎn)與旅游

29、產(chǎn)業(yè)相結(jié)合，既開發(fā)房產(chǎn)，又在房產(chǎn)項(xiàng) 目旁邊分期投資了一系列主題游樂園。未曾想到，當(dāng)初為提升房地 產(chǎn)品質(zhì)而投資興建的游樂園，卻為投資人帶來了超過預(yù)期的收益。 在嘗到該項(xiàng)目帶來的甜頭后， a 公司追加了主題公園的后續(xù)開發(fā)。在游樂園一期建設(shè)初期， a 公司作為成都本土的房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)，對 融資的觀念仍局限于向銀行申請項(xiàng)目貸款的框架內(nèi)。但由于該游樂 園土地均為租用土地，不能辦理抵押登記，該項(xiàng)目在銀行貸款屢屢 受挫，投資人只得調(diào)用了大量原計(jì)劃用于地產(chǎn)的資金才得以啟動該 項(xiàng)目。而在修建游樂園二期項(xiàng)目時(shí)，受國家調(diào)控政策影響，整個(gè)房地產(chǎn)市 場步入低谷，房地產(chǎn)公司資金鏈普遍趨緊，如果仍舊按照一期投資 模式，a公

30、司的資金量顯然已不能滿足二期游樂園的需求?？紤]到設(shè) 施設(shè)備占整個(gè)項(xiàng)目投資的比例較大，如果能解決這一部分的資金需 求，則整個(gè)項(xiàng)目的資金缺口問題就基本解決了。帶著這一想法，a 公司咨詢了眾多金融機(jī)構(gòu)，最后采用國外通用的模式 以融資租賃方式 來購買游樂設(shè)施設(shè)備。經(jīng)過考察， a 公司選擇了成都本土國有背景的成都金控融資租賃來解 決這筆融資款項(xiàng)。金控租賃根據(jù) a 公司游樂園一期項(xiàng)目近年來良好 的運(yùn)營情況，測算了二期項(xiàng)目投入新設(shè)備后未來 3 年產(chǎn)生的現(xiàn)金流， 整體評估出該項(xiàng)目未來現(xiàn)金流充足，不失為融資租賃的典型優(yōu)質(zhì)項(xiàng) 目。金控租賃出具的融資方案為： a 公司自行選擇游樂設(shè)備生產(chǎn)廠商， 采購總金額為 475

31、9 萬元的設(shè)施設(shè)備，由 a 公司支付 30% 首付款給 生產(chǎn)商，剩余 70% 資金由金控租賃公司提供。租賃期間設(shè)備所有權(quán) 屬于金控租賃公司，由金控租賃公司將游樂設(shè)備租給 a 公司使用， a 公司向融資租賃公司支付租金， 3 年期滿后，設(shè)備所有權(quán)從金控租賃 轉(zhuǎn)移給 a 公司。這樣，既解決了 a 公司資金缺口問題，使得項(xiàng)目順 利開園 ;又滿足了 a 公司最終獲得設(shè)備所有權(quán)的需求。該融資款項(xiàng)到位后， a 公司投資的游樂園二期項(xiàng)目迅速建設(shè)、安裝并 開始運(yùn)營，開園后社會反響強(qiáng)烈，深受成都及周邊游客的喜愛，為 a 公司賺取了大量利潤。同時(shí)， a 公司地產(chǎn)項(xiàng)目也順利推進(jìn)， 5 月以后， 全國房地產(chǎn)市場開始回

32、暖，有了旅游產(chǎn)業(yè)的推動，a公司的地產(chǎn)項(xiàng)目以高品質(zhì)和特色鮮明受到了購房者的追捧。通過融資租賃這筆 及時(shí)雨 款項(xiàng)的滋潤， a 公司在旅游市場和房地產(chǎn)市場上雙雙把握了時(shí)機(jī)， 打了漂亮的一仗。融資租賃成功案例篇 4 融資租賃作為一種融資融物相結(jié)合的特殊融 資方式，在固定資產(chǎn)投資特別是企業(yè)技術(shù)更新改造中可以發(fā)揮其獨(dú) 特功能，是現(xiàn)今除銀行貸款和證劵之外的又一重要融資方式，對于 促進(jìn)企業(yè)的發(fā)展意義非常重大。一、項(xiàng)目情況四川 cz 機(jī)床集團(tuán) （以下簡稱 承租人 ） 是一家從事加工中心、數(shù)控機(jī)床、 大型數(shù)控專用加工設(shè)備和普通銑床的開發(fā)、生產(chǎn)和銷售的數(shù)控制造 公司。承租人現(xiàn)數(shù)控機(jī)床國內(nèi)市場占有率 8% ，普通產(chǎn)品

33、國內(nèi)占有率 35% ，已成為西南地區(qū)最大的立式加工中心、國家大型一檔企業(yè)、 二級企業(yè)、國家機(jī)電工業(yè)重點(diǎn)骨干企業(yè)、省制造業(yè)信息化示范企業(yè)， 是自貢市機(jī)電行業(yè)的龍頭企業(yè)，已成為我國數(shù)控裝備主要制造商之一。二、融資狀況前期承租人通過銀行或擔(dān)保公司進(jìn)行融資，可是由于以下原因未能 獲得相應(yīng)貸款： 1.融資額度較大，受宏觀調(diào)控影響，銀行信貸總量與 旺盛的企業(yè)融資需求相比存在一定的缺口，造成企業(yè)貸款難 ;2. 無任 何不動產(chǎn)抵押，從銀行等信貸機(jī)構(gòu)融資需要一定比例的抵押物，對 于承租人來說無法到達(dá)銀行標(biāo)準(zhǔn)，落實(shí)資金困難。三、租賃解決之道經(jīng)金控租賃公司調(diào)查發(fā)現(xiàn)：承租人所擁有的數(shù)控機(jī)床設(shè)備屬于典型 的獨(dú)立、可移動

34、且二手設(shè)備市場成熟的通用設(shè)備，適合運(yùn)用融資租 賃中的出售回租方式進(jìn)行融資。另加上企業(yè)本身資產(chǎn)規(guī)模雄厚，產(chǎn) 品銷售屬行業(yè)前列，有較強(qiáng)的盈利能力，其集團(tuán)規(guī)模實(shí)力即可抵消 大部分風(fēng)險(xiǎn)。因此，金控租賃公司在不需要承租人提供任何抵押物 的前提下，雙方確定了融資租賃方案：由承租人提供價(jià)值 2880 萬的 設(shè)備作售后回租，融資 2000 萬元，租賃期內(nèi)，設(shè)備所有權(quán)屬于金控 租賃公司，承租人使用該設(shè)備，按季向金控租賃公司支付租金 ;3 年 后租賃期滿，設(shè)備所有權(quán)以殘值 1000 元轉(zhuǎn)移給承租人。四、經(jīng)驗(yàn)總結(jié)截止到目前為止，承租人還款正常，與業(yè)務(wù)人員初期對承租人調(diào)查 分析相匹配。通過對該案例的深入分析，金控租賃

35、不難發(fā)現(xiàn)由于種種原因，很多 企業(yè)都不同程度地存在一些閑置資產(chǎn)，比方，設(shè)備、廠房等。這些 資產(chǎn)的閑置，不僅不能產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)效益，而且占用了大量的資金，勢 必造成了企業(yè)流動資金的不足。為了盤活這部分資產(chǎn)，可以通過融 資租賃公司，采取出售回租的方式將資產(chǎn)盤活?？催^ 融資租賃成功案例 的人還看了：【篇三：融資租賃項(xiàng)目案例】案例精選機(jī)床出售回租 趙師帥融資租賃作為一種融資融物相結(jié)合的特殊融資方式，在固定資產(chǎn)投 資特別是企業(yè)技術(shù)更新改造中可以發(fā)揮其獨(dú)特功能，是現(xiàn)今除銀行 貸款和證劵之外的又一重要融資方式，對于促進(jìn)企業(yè)的發(fā)展意義非 常重大。一、項(xiàng)目情況四川 cz 機(jī)床集團(tuán)以下簡稱 “承租人 ”是一家從事加工中心

36、、數(shù)控 機(jī)床、大型數(shù)控專用加工設(shè)備和普通銑床的開發(fā)、生產(chǎn)和銷售的數(shù) 控制造公司。承租人現(xiàn)數(shù)控機(jī)床國內(nèi)市場占有率8% ，普通產(chǎn)品國內(nèi)占有率 35% ，已成為西南地區(qū)最大的立式加工中心、國家大型一檔 企業(yè)、二級企業(yè)、國家機(jī)電工業(yè)重點(diǎn)骨干企業(yè)、省制造業(yè)信息化示 范企業(yè)，是自貢市機(jī)電行業(yè)的龍頭企業(yè)，已成為我國數(shù)控裝備主要 制造商之一。二、融資狀況前期承租人通過銀行或擔(dān)保公司進(jìn)行融資，可是由于以下原因未能 獲得相應(yīng)貸款： 1.融資額度較大，受宏觀調(diào)控影響，銀行信貸總量與 旺盛的企業(yè)融資需求相比存在一定的缺口，造成企業(yè)貸款難；2.無任何不動產(chǎn)抵押，從銀行等信貸機(jī)構(gòu)融資需要一定比例的抵押物，對 于承租人來說

37、無法到達(dá)銀行標(biāo)準(zhǔn)，落實(shí)資金困難。三、租賃解決之道經(jīng)金控租賃公司調(diào)查發(fā)現(xiàn)：承租人所擁有的數(shù)控機(jī)床設(shè)備屬于典型 的獨(dú)立、可移動且二手設(shè)備市場成熟的通用設(shè)備，適合運(yùn)用融資租 賃中的出售回租方式進(jìn)行融資。另加上企業(yè)本身資產(chǎn)規(guī)模雄厚，產(chǎn) 品銷售屬行業(yè)前列，有較強(qiáng)的盈利能力，其集團(tuán)規(guī)模實(shí)力即可抵消 大部分風(fēng)險(xiǎn)。因此，金控租賃公司在不需要承租人提供任何抵押物 的前提下，雙方確定了融資租賃方案：由承租人提供價(jià)值 2880 萬的 設(shè)備作售后回租，融資 2000 萬元，租賃期內(nèi)，設(shè)備所有權(quán)屬于金控 租賃公司，承租人使用該設(shè)備，按季向金控租賃公司支付租金；3 年后租賃期滿，設(shè)備所有權(quán)以殘值 1000 元轉(zhuǎn)移給承租人

38、。四、經(jīng)驗(yàn)總結(jié)截止到目前為止，承租人還款正常，與業(yè)務(wù)人員初期對承租人調(diào)查 分析相匹配。通過對該案例的深入分析，金控租賃不難發(fā)現(xiàn)由于種種原因，很多 企業(yè)都不同程度地存在一些閑置資產(chǎn)，比方，設(shè)備、廠房等。這些 資產(chǎn)的閑置，不僅不能產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)效益，而且占用了大量的資金，勢 必造成了企業(yè)流動資金的不足。為了盤活這部分資產(chǎn)，可以通過融 資租賃公司，采取出售回租的方式將資產(chǎn)盤活。案例精選 機(jī)電設(shè)備直租 程莉 電線電纜的應(yīng)用面廣，目前，中國已成為世界電力線纜生產(chǎn)的第三 大國，并且每年以 20% 的速度增長。但是，電纜設(shè)備作為一種成套 設(shè)備，其制造技術(shù)具有工藝性強(qiáng)、專業(yè)面廣、上下工序銜接緊密等 特點(diǎn)。與國外企業(yè)

39、相比，我國線纜設(shè)備制造技術(shù)仍然存在很大差距， 主要表現(xiàn)在生產(chǎn)效率低，自動化程度不高、能耗較大、在線檢測不 全、可靠性差等，這些問題已經(jīng)成為制約我國線纜設(shè)備行業(yè)發(fā)展的 關(guān)鍵技術(shù)難題。一、承租人經(jīng)營狀況德陽 djg 機(jī)電設(shè)備是專業(yè)從事電線電纜成套設(shè)備研發(fā)和制造，是吸 收了原“東方電工 ”的大量機(jī)器設(shè)備以及優(yōu)秀的技術(shù)人才而設(shè)立的， 公司擁有專有技術(shù)，并有自己的研發(fā)中心，多項(xiàng)技術(shù)獲得專利，是 由國家科技部審批通過的 “高新技術(shù)企業(yè) ”，也是四川省電工專用設(shè) 備行業(yè)唯一一家省級 “企業(yè)技術(shù)中心 ”。 2008 年，公司購地 100 畝， 并于 2010 年公司修建了自己的標(biāo)準(zhǔn)廠房，研發(fā)中心，以及辦公大樓

40、 等，各種硬件設(shè)施配套齊全，并擁有近 4000 萬元的生產(chǎn)設(shè)備， 2011 年，公司總資產(chǎn)達(dá) 1.5 億，銷售收入上億元，凈利潤 1000 多萬元， 在德陽同行業(yè)中，年產(chǎn)值 3000 萬元以上的企業(yè)有 4-5 家，而只有承 租人公司能夠提供從原材料到成品線纜制造的成套裝備，而其他幾 家只生產(chǎn)部分單機(jī)。公司所生產(chǎn)的鋁合金系列市場占有率為80% ，其他系列為 10% 。二、承租人的難題由于公司所擁有近 4000 萬元的生產(chǎn)設(shè)備，大都是原 “東方電工 ”遺留 下來的設(shè)備，購買時(shí)間較長，自動化程度不高，公司新建廠房后， 急需購買一批自動化程度較高的機(jī)器設(shè)備來滿足公司發(fā)展需要，設(shè) 備金額為 1119 萬

41、元，由于剛修建了廠房和辦公樓，資金非常緊張， 公司沒有足夠的資金來購買設(shè)備，公司通過土地和廠房以及部分設(shè) 備抵押從銀行貸款 4000 萬元，公司再無抵押物，再從銀行貸款基本 不可能，公司的發(fā)展遇到了前所未有的困難。三、金控租賃為企業(yè)解決了困難，提供了良好的融資方案通過在與 xx 設(shè)備中介商的溝通中了解到了承租人目前有購買設(shè)備的 需求，但由于資金緊張，不能全款支付，再通過與承租人進(jìn)行溝通 并進(jìn)行實(shí)地了解，公司目前是有訂單，有技術(shù)，有人才，有廠房， 有經(jīng)驗(yàn)，缺設(shè)備，而這種情況恰好與金控租賃公司的設(shè)備融資租賃 業(yè)務(wù)不謀而合，雙方很快達(dá)成合作意向，金控租賃為承租人提供了 以下融資方案：通過直接租賃的方

42、案為其提供 1119 萬元的設(shè)備租賃，其中客戶首付20% ，保證金 10% ，租賃期限為 3 年，每月支付租金，擔(dān)保方式為 關(guān)聯(lián)公司擔(dān)保以及實(shí)際控制人提供無限連帶責(zé)任擔(dān)保。四、融資租賃的優(yōu)勢1承租人只需自籌 30% ，獲得設(shè)備使用權(quán)和收益權(quán)，最終得到發(fā)展。 由于該承租人剛建好廠房，沒有足夠的資金來全款購買設(shè)備，通過 融資租賃這種方式，承租人只須花 1/3 的錢自籌 30% 獲得百分 之百的設(shè)備使用權(quán)和收益權(quán)，通過每月還租的方式， 3 年共付 1009 萬元，三年后獲得設(shè)備所有權(quán)，使公司得到正常發(fā)展。2設(shè)備通用性強(qiáng)，無須設(shè)置抵押物。此次擬租賃設(shè)備均為機(jī)加工設(shè)備主要為車床、銑床、铇床、鏜床 等，數(shù)

43、控化程度高，通用性強(qiáng)設(shè)備，二手市場活躍，易處理，無 須設(shè)置抵押物。通過融資租賃方式，承租人無須再提供抵押物，將 可獲得融資，與銀行相比，大大降低了融資門檻。3租賃公司通過擁有物權(quán)控制風(fēng)險(xiǎn)。由于此批設(shè)備為新購，租賃公司擁有設(shè)備所有權(quán)，并將設(shè)備租賃款 直接付給設(shè)備廠商，并按照采購合同進(jìn)度付款，一方面保證了資金 的用途只用于購買設(shè)備，另一方面保證了設(shè)備的按時(shí)到位，從而保 證了承租人的正常經(jīng)營，也保證了租金的正常還款。綜上，金控租賃公司對通用類設(shè)備以及直接租賃項(xiàng)目的操作模式， 切實(shí)解決了中小企業(yè)融資難的問題，使企業(yè)用少部分資金解決了大 問題，并通過物權(quán)控制風(fēng)險(xiǎn)，最終使企業(yè)和金控租賃公司得到雙贏。案例精

44、選 游樂設(shè)施租賃 賀國英在國外，旅游設(shè)施特別是大型游樂設(shè)施的融資租賃業(yè)務(wù)模式已 非常成熟，游樂場、景區(qū)等項(xiàng)目在購買設(shè)施設(shè)備時(shí)遇到的資金不足 問題，往往通過融資租賃來解決。而在中國，尤其是西部地區(qū)，采 用融資租賃來購買游樂設(shè)施的腳步才剛剛開始。成都作為一座國際化的旅游都市，大型游樂場在近年也悄然興起， a 公司看準(zhǔn)了這一熱點(diǎn)，將地產(chǎn)與旅游產(chǎn)業(yè)相結(jié)合，既開發(fā)房產(chǎn)，又 在房產(chǎn)項(xiàng)目旁邊分期投資了一系列主題游樂園。未曾想到，當(dāng)初為 提升房地產(chǎn)品質(zhì)而投資興建的游樂園，卻為投資人帶來了超過預(yù)期 的收益。在嘗到該項(xiàng)目帶來的甜頭后， a 公司追加了主題公園的后續(xù) 開發(fā)。在游樂園一期建設(shè)初期， a 公司作為成都本

45、土的房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)，對 融資的觀念仍局限于向銀行申請項(xiàng)目貸款的框架內(nèi)。但由于該游樂 園土地均為租用土地，不能辦理抵押登記，該項(xiàng)目在銀行貸款屢屢 受挫，投資人只得調(diào)用了大量原計(jì)劃用于地產(chǎn)的資金才得以啟動該 項(xiàng)目。而在修建游樂園二期項(xiàng)目時(shí)，受國家調(diào)控政策影響，整個(gè)房地產(chǎn)市 場步入低谷，房地產(chǎn)公司資金鏈普遍趨緊，如果仍舊按照一期投資 模式， a 公司的資金量顯然已不能滿足二期游樂園的需求。考慮到設(shè) 施設(shè)備占整個(gè)項(xiàng)目投資的比例較大，如果能解決這一部分的資金需求，則整個(gè)項(xiàng)目的資金缺口問題就基本解決了。帶著這一想法， a 公 司咨詢了眾多金融機(jī)構(gòu)，最后決定采用國外通用的模式 以融資租賃方式來購買游樂設(shè)施設(shè)

46、備。經(jīng)過考察， a 公司選擇了成都本土國有背景的成都金控融資租賃來解 決這筆融資款項(xiàng)。金控租賃根據(jù) a 公司游樂園一期項(xiàng)目近年來良好 的運(yùn)營情況，測算了二期項(xiàng)目投入新設(shè)備后未來 3 年產(chǎn)生的現(xiàn)金流， 整體評估出該項(xiàng)目未來現(xiàn)金流充足，不失為融資租賃的典型優(yōu)質(zhì)項(xiàng) 目。金控租賃出具的融資方案為： a 公司自行選擇游樂設(shè)備生產(chǎn)廠商， 采購總金額為 4759 萬元的設(shè)施設(shè)備，由 a 公司支付 30% 首付款給 生產(chǎn)商，剩余 70% 資金由金控租賃公司提供。租賃期間設(shè)備所有權(quán) 屬于金控租賃公司，由金控租賃公司將游樂設(shè)備租給 a 公司使用， a 公司向融資租賃公司支付租金， 3 年期滿后，設(shè)備所有權(quán)從金控租

47、賃 轉(zhuǎn)移給 a 公司。這樣，既解決了 a 公司資金缺口問題，使得項(xiàng)目順 利開園；又滿足了 a 公司最終獲得設(shè)備所有權(quán)的需求。該融資款項(xiàng)到位后， a 公司投資的游樂園二期項(xiàng)目迅速建設(shè)、安裝并 開始運(yùn)營，開園后社會反響強(qiáng)烈，深受成都及周邊游客的喜愛，為 a 公司賺取了大量利潤。同時(shí)， a 公司地產(chǎn)項(xiàng)目也順利推進(jìn)， 5 月以后， 全國房地產(chǎn)市場開始回暖，有了旅游產(chǎn)業(yè)的推動， a 公司的地產(chǎn)項(xiàng)目 以高品質(zhì)和特色鮮明受到了購房者的追捧。通過融資租賃這筆 “及時(shí) 雨 ”款項(xiàng)的滋潤， a 公司在旅游市場和房地產(chǎn)市場上雙雙把握了時(shí)機(jī)， 打了漂亮的一仗。案例精選 環(huán)保設(shè)備租賃 賀國英四川省 rl 公司以下簡稱

48、“承租人 ”是一家從事市政工程、公路工 程施工建設(shè)的建筑工程公司，近年來發(fā)展迅速，在省內(nèi)外多個(gè)公路 項(xiàng)目中中標(biāo)，急需購置一套價(jià)值 495 萬元新的瀝青再生設(shè)備以滿足 施工需要。已中標(biāo)的工程預(yù)期利潤頗豐，且后期工程也在陸續(xù)投標(biāo) 中，從長遠(yuǎn)看，購置設(shè)備是公司長期發(fā)展的必然趨勢；但就目前來 看，一旦購置這套設(shè)備，將使公司流動資金陷入緊張，而建設(shè)中的 工程還需要資金墊款。承租人首先想到了找銀行融資來解決這筆設(shè) 備資金，但因企業(yè)規(guī)模、抵押物等原因，銀行并不愿意為該企業(yè)提 供貸款。經(jīng)咨詢專業(yè)人士，承租人了解到可以以融資租賃方式來購 置這套瀝青再生設(shè)備。經(jīng)過了解，承租人選擇了成都金控融資租賃以下簡稱 “金控

49、租賃 ” 融資來購置這套設(shè)備，金控租賃業(yè)務(wù)人員經(jīng)過調(diào)查，了解到承租人 在業(yè)內(nèi)有較好的信譽(yù)，且中標(biāo)的工程多為市政工程，風(fēng)險(xiǎn)較低，需 購入的 lb1500+rlbz m 1000 瀝青混合料再生成套設(shè)備主要用于 廠拌熱再生技術(shù)，在公路施工行業(yè)屬于通用設(shè)備，因此，金控租賃 在不需要承租人提供抵押物的前提下，雙方確定了以下融資租賃方 案：由承租人自行選擇廠家和型號，確定設(shè)備總價(jià) 495 萬元，承租 人首付 15% 給廠家，其余的 85% 由金控租賃根據(jù)設(shè)備購買 合同約定支付給廠家；租賃期內(nèi)，設(shè)備所有權(quán)屬于金控租賃公司， 承租人使用該設(shè)備，按月向金控租賃支付租金； 1 年后租賃期滿，設(shè) 備所有權(quán)以殘值

50、1000 元轉(zhuǎn)移給承租人。這個(gè)案例具有鮮明的融資租賃業(yè)務(wù)特征，即：租賃物為獨(dú)立、可移 動的行業(yè)通用設(shè)備，租賃期限相對較短，從融資額度來看屬于小型 項(xiàng)目。通過融資租賃，承租人初期投入少，實(shí)際上相當(dāng)于 “按揭 ”設(shè) 備，但同時(shí)既獲得了設(shè)備，投入工程后賺取了利潤；又防止了需提 供其他不動產(chǎn)抵押物方能融資的尷尬，順利實(shí)現(xiàn)融資，節(jié)約了流動 資金，從而較其他同規(guī)模同行業(yè)的企業(yè)發(fā)展更快上了一個(gè)臺階。目前，該承租人已如期歸還了最后一筆租金，并順利 “無償 ”獲得了 該設(shè)備所有權(quán)，雙方完成了一次雙贏的合作。承租人切實(shí)從該筆業(yè) 務(wù)中體會到：融資租賃以租賃物為載體，接受的抵押物較銀行寬泛， 特別適合企業(yè)機(jī)械化裝備需

51、求。因承租人發(fā)展迅速，正考慮繼續(xù)以 融資租賃方式購入一套價(jià)值更高的設(shè)備，雙方正在接洽中。在企業(yè)經(jīng)營發(fā)展中，缺錢找銀行已成為企業(yè)管理者固定的思維模式， 而通過以上案例可以看出，融資租賃在企業(yè)特別是中小企業(yè)的發(fā)展 中有著獨(dú)特的優(yōu)勢和作用。銀行未能給中小企業(yè)解決的問題，融資 租賃恰好可以輕松地解決；承租人在銀行吃了閉門羹，卻在融資租 賃獲得了 “雪中送炭 ”式的幫助。融資租賃不僅僅是銀行信貸的補(bǔ)充， 而且作為一種新的融資方式，將在經(jīng)濟(jì)生活中發(fā)生著不可或缺的重 要作用。案例精選通用機(jī)械加工設(shè)備的回租 楊南極制造業(yè)是我國重點(diǎn)發(fā)展行業(yè)，國家對制造業(yè)每年的投入逐年增加， 承租人位于德陽工業(yè)經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)，在地理

52、位置上與二重、東汽、重 齒聯(lián)系緊密，具有較強(qiáng)地理優(yōu)勢，承租人因購買土地新建廠房擴(kuò)大 生產(chǎn)，急需流動資金，因無法到達(dá)銀行融資條件，故金控租賃公司 對承租人提供 1000 萬元售后回租業(yè)務(wù)，大大緩解承租人流動資金欠 缺問題，改善承租人內(nèi)部財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)，使其擴(kuò)大生產(chǎn)，加速其發(fā)展。一、企業(yè)基礎(chǔ)情況德陽 tj 機(jī)械廠成立于 1986 年，位于德陽工業(yè)經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)天元鎮(zhèn)，現(xiàn) 實(shí)收資本為 1670 萬元，廠房占地面積 12000 平方米其中自有場地 6000 多平米。現(xiàn)有中高級管理人員和專業(yè)技術(shù)人員 60 人，中、 高級技工 80 余人，初級技術(shù)工 30 人。公司主營業(yè)務(wù)來料加工，近年加工的重要產(chǎn)品有：多種規(guī)格多

53、種型 號的軸承座、上錘頭、十字軸、支架、軋機(jī)底座、風(fēng)機(jī)軸、工作輥、 軋機(jī)導(dǎo)衛(wèi)梁部件、汽輪機(jī)汽缸前部、箱體、風(fēng)洞所實(shí)驗(yàn)裝置等。公司主要客戶勻?yàn)榇笮蛧衅髽I(yè)，重慶齒輪箱有限責(zé)任公司占業(yè) 務(wù)收入 65% 、東方汽輪機(jī)廠占業(yè)務(wù)收入 20% 、中國二重占 業(yè)務(wù)收入 10% 、其他零星業(yè)務(wù) 5% 。公司擁有大型的數(shù)控臥式 鏜銑床、立式及臥式數(shù)顯鏜床和立車、龍門銑、臥車等多種設(shè)備， 共價(jià)值人民幣近 2000 多萬元，加工能力較強(qiáng)。二、企業(yè)優(yōu)勢企業(yè)優(yōu)勢在于近年來國家大力扶持制造業(yè)，對制造行業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建 設(shè)和大型裝備投入力度不斷加大，二重、東汽、重齒業(yè)務(wù)量日漸增 大， tj 機(jī)械作為這三家龍頭企業(yè)的供貨商，訂單

54、隨之增多，有穩(wěn)定的 訂單來源， tj 機(jī)械多年來與這些企業(yè)建立了良好的合作關(guān)系，具有良 好的口碑，分別獲得了 “合格供給商 ”和“重要供給商 ”等證書，客源 相對穩(wěn)定，具有較強(qiáng)市場競爭力。三、融資難題承租人短期借款 740 萬元，整體企業(yè)負(fù)債率不高，因無土地房產(chǎn)作 為抵押，銀行無法提供承租人需求的貸款金額，因承租人設(shè)備多為 車床、銑床等通用設(shè)備，變現(xiàn)能力強(qiáng)，故金控租賃公司可直接對設(shè) 備進(jìn)行抵押，類似于銀行提供的設(shè)備抵押貸款，相比于銀行，金控 租賃公司對于設(shè)備的折扣更高，能為企業(yè)提供更多的流動資金，又 無需另增其他反擔(dān)保措施，大大解決了承租人提供抵押難物的問題， 故與金控租賃公司展開業(yè)務(wù)合作。四

55、、方案設(shè)計(jì)設(shè)備金額1694 萬元保證金100 萬元回租金額1000 萬元期限3年還款方式 等額本金、按季還租，三年總租金 1177 萬元，服務(wù)費(fèi) 62 萬元還款來源以承租人主營業(yè)務(wù)收入作為該租賃款的還款來源五、擔(dān)保方式對承租人 1694 萬設(shè)備進(jìn)行抵押或過戶登記。法人代表作個(gè)人無限連 帶責(zé)任擔(dān)保。六、結(jié)論承租人為購買土地新建廠房擴(kuò)大生產(chǎn)，需大量流動資金，因承租人 無法提供土地房產(chǎn)抵押，故在銀行無法解決融資難題，在承租人急 需流動資金的情況下，金控租賃公司為其提供 1000 萬元的售后回租 業(yè)務(wù)，快速的補(bǔ)充了企業(yè)所需的流動資金，因承租人所抵押設(shè)備多 數(shù)為通用設(shè)備，變現(xiàn)能力強(qiáng)，是最適于融資租賃的標(biāo)

56、的物，金控租 賃公司所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)較小。承租人在得到融資后，購買土地新建廠 房擴(kuò)大生產(chǎn)，加速了承租人企業(yè)發(fā)展，大大加快的企業(yè)做大做強(qiáng)的 步伐，實(shí)際解決了企業(yè)融資難的問題。案例精選 化工設(shè)備租賃 程莉近年來，由于磷化工產(chǎn)業(yè)的蓬勃發(fā)展和產(chǎn)能的迅速擴(kuò)張，必將導(dǎo)致 大量廢棄物的生成，其中最主要的有氟硅酸。氟硅酸是磷肥副產(chǎn)物， 據(jù)統(tǒng)計(jì)，中國每年將有 100 萬噸氟硅酸稀酸需要進(jìn)行處理。因 此，如何利用好氟硅酸已成為極其重要的課題。一、承租人基本情況lz 化工成立于 2010 年 7 月，坐落于達(dá)州化工園區(qū)內(nèi)，占地 58 畝， 主要為通過與貴州甕福集團(tuán)公司進(jìn)行合作全國磷肥最大供給商， 利用甕福集團(tuán)生產(chǎn)的廢料

57、氟硅酸為原料，轉(zhuǎn)化為價(jià)值較高的氟化鋁 產(chǎn)品，承租人已獲得多項(xiàng)相關(guān)專利技術(shù)，且是國內(nèi)唯一一家在該項(xiàng) 領(lǐng)域取得成功的企業(yè)氟硅酸制氟化鋁的生產(chǎn)裝置，先后在江西貴 溪、廣西鹿寨和貴州甕福等地磷肥企業(yè)投入使用，但就幾家的生產(chǎn) 情況看，僅有甕福和鹿寨的兩套裝置出過產(chǎn)品，廣西鹿寨的氟化鋁 生產(chǎn)月產(chǎn)量不足 200 噸，且由于堆積密度達(dá)不到要求而不能單獨(dú)作 為商品出售，至目前為止，承租人投產(chǎn)半年多，月銷售收入可達(dá) 1000 多萬元，利潤達(dá) 40% 左右，成為達(dá)州地區(qū)具有競爭的品牌企業(yè) 之一。二、企業(yè)難題承租人公司 2010 年 7 月才成立，承建初期投資需 5000 萬元，股東 通過自身的積累自籌可達(dá) 3500

58、 萬元，用于購買土地和新建廠房，還 有 1500 萬元的資金缺口，主要用于新購設(shè)備和前期流動資金，由于 是新建企業(yè)，公司沒有產(chǎn)生現(xiàn)金流，新征的土地未拿到土地證，承 租人股東約有 1300 萬元的房產(chǎn)可作抵押，這種情況下，承租人與多 家銀行溝通，準(zhǔn)備做 2000 萬元的項(xiàng)目貸款，但都被拒絕，通過銀行 融資難以實(shí)現(xiàn)，承租人也通過與其他租賃公司接觸，但一般的租賃 公司都必須要求企業(yè)成立兩年以上，承租人目前的狀況不能滿足租 賃公司的要求。由于承租人是為甕福集團(tuán)做配套服務(wù)，甕福集團(tuán)將 準(zhǔn)備在 8 月開始試運(yùn)行，所以承租人必須要在此之前設(shè)備投入試運(yùn) 行，時(shí)間要求急。三、金控租賃公司提供了良好的解決方案2011 年 5 月，承租人通過中介介紹找到了金控租賃公司，通過對承 租人的深入了解，承租人該項(xiàng)目是將翁福集團(tuán)生產(chǎn)的廢料轉(zhuǎn)化為氟 化鹽，生產(chǎn)成本低，