審計(jì)部職責(zé)范圍

1、審計(jì)部職責(zé)范圍一、管理權(quán)限與義務(wù)：1. 有權(quán)根據(jù)審計(jì)實(shí)際情況， 定期向上級(jí)提交審計(jì)意見書。2. 有權(quán)定期組織有關(guān)部門修訂、 完善、改進(jìn)公司管理制度。3. 有權(quán)查閱被審計(jì)單位相關(guān)的文件資料， 參加被審計(jì)單位的有關(guān)會(huì)議。4. 對(duì)涉及審計(jì)中的有關(guān)事項(xiàng)， 有權(quán)向被審計(jì)單位和有關(guān)人員進(jìn)行調(diào)查， 并要求被審計(jì)單位報(bào)送相關(guān)資料、 文件。5. 對(duì)正在進(jìn)行損害公司利益的行為， 有權(quán)做出及時(shí)的制止決定，制止無效時(shí)，上報(bào)董事長(zhǎng)處理。6. 有權(quán)對(duì)阻撓妨礙審計(jì)工作、 拒絕提供有關(guān)資料的單位和個(gè)人，經(jīng)董事長(zhǎng)同意，追究有關(guān)責(zé)任人員的責(zé)任。7. 有權(quán)對(duì)審計(jì)出的嚴(yán)重問題， 提請(qǐng)相關(guān)部門給予直接責(zé)任人行政降級(jí)和撤職處分；情節(jié)嚴(yán)重

2、、構(gòu)成犯罪的，提請(qǐng)司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。8. 有權(quán)制定本部門年度、月度工作計(jì)劃，并審核。9. 有權(quán)對(duì)部門內(nèi)審團(tuán)隊(duì)進(jìn)行考核。10. 有權(quán)審批本部門費(fèi)用開支。二、管理職能：1. 對(duì)公司所轄范圍內(nèi)各部門、分公司進(jìn)行管理審計(jì)（包括內(nèi)控制度的完善、評(píng)價(jià)及提供適當(dāng)?shù)墓芾碓\斷）。2. 對(duì)公司制度執(zhí)行情況進(jìn)行測(cè)評(píng)。3. 對(duì)公司所轄范圍內(nèi)各部門、 分公司專項(xiàng)經(jīng)濟(jì)效益、 清算審計(jì)。4. 各部門經(jīng)理、分公司總經(jīng)理的離任審計(jì)。5. 總經(jīng)理、分公司經(jīng)理開支的專項(xiàng)審計(jì)。6. 受理除對(duì)審計(jì)部之外各部門、 分公司的投訴， 并進(jìn)行專項(xiàng)舞弊審計(jì)。7. 根據(jù)公司發(fā)展和企業(yè)管理的需要， 定期組織有關(guān)部門修訂、完善、改進(jìn)公司管理制

3、度。三、主要職能：1. 內(nèi)控體系建立1) 負(fù)責(zé)擬制公司審計(jì)工作計(jì)劃，完成公司下達(dá)的審計(jì)工作項(xiàng)目。2) 負(fù)責(zé)擬制公司內(nèi)部審計(jì)制度、 辦法、規(guī)程和標(biāo)準(zhǔn)，運(yùn)用審計(jì)手段保證公司各部門、各分公司規(guī)范運(yùn)作。3) 擬制并及時(shí)修訂審計(jì)部職責(zé)范圍內(nèi)的各項(xiàng)管理制度。2. 審計(jì)工作1) 根據(jù)審計(jì)法、會(huì)計(jì)法等相關(guān)制度，對(duì)公司及各分公司的財(cái)務(wù)收支、年度財(cái)報(bào)表進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)。2) 負(fù)責(zé)監(jiān)督、 檢查分公司內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況。3) 負(fù)責(zé)對(duì)各分公司資金、財(cái)務(wù)制度、會(huì)計(jì)制度和財(cái)務(wù)預(yù)算的執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。4) 負(fù)責(zé)對(duì)各分公司的主要行政領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。5) 負(fù)責(zé)對(duì)各分公司的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督。6) 負(fù)責(zé)對(duì)公司指定的內(nèi)部

4、工程項(xiàng)目的財(cái)務(wù)收支、財(cái)務(wù)決算進(jìn)行審計(jì)。7) 負(fù)責(zé)匯總審計(jì)信息、統(tǒng)計(jì)報(bào)表，通報(bào)審計(jì)工作的情況和存在的問題。3. 其他1) 建立和完善本部門管理制度，并組織實(shí)施。2) 內(nèi)審團(tuán)隊(duì)的專業(yè)培訓(xùn)和的考核。3) 部門月度、年度工作總結(jié)，召開部門例會(huì)，加強(qiáng)內(nèi)部溝通。4) 本部門的資料管理。5) 公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事項(xiàng)?？偨?jīng)理崗位職責(zé)執(zhí)行審計(jì)制度，健全審計(jì)管理，保證公司審計(jì)工作的順利開展；通過高效、有序的審計(jì)工作，為公司業(yè)務(wù)正常開展提供服務(wù)。1. 貫徹國家、地區(qū)有關(guān)定額、預(yù)算、價(jià)格、合同管理等方面的規(guī)定，主持全面工作，做好部門的組織建設(shè)，確保部門各項(xiàng)工作有序開展。2. 負(fù)責(zé)制定部門各項(xiàng)管理規(guī)章制度及工作流程。

5、組織實(shí)施并監(jiān)督執(zhí)行，以控制工程項(xiàng)目的投資。3. 負(fù)責(zé)編制部門年度、月度工作計(jì)劃，并組織落實(shí)。4. 負(fù)責(zé)配合相關(guān)部門完成設(shè)計(jì)圖紙審查、 設(shè)計(jì)概算審核、設(shè)計(jì)方案測(cè)算及經(jīng)濟(jì)對(duì)比等工作。5. 參與建筑施工圖紙、施工組織設(shè)計(jì)的會(huì)審工作。6. 參與勘查、設(shè)計(jì)、建筑施工、 工程監(jiān)理和材料設(shè)備采購合同等合同會(huì)審、會(huì)簽工作。7. 根據(jù)施工圖編制工程預(yù)算，并與設(shè)計(jì)概算對(duì)比分析，為審查施工圖提供支持。8. 負(fù)責(zé)計(jì)算在建工程的變更工程量及造價(jià)，進(jìn)行變更造價(jià)測(cè)算和變更方案經(jīng)濟(jì)對(duì)比工作。9. 負(fù)責(zé)與項(xiàng)目相關(guān)的預(yù)算、結(jié)算以及進(jìn)度款審核等。10. 負(fù)責(zé)與項(xiàng)目相關(guān)物資考察及招標(biāo)、評(píng)標(biāo)、合同談判等。11. 參與銷售相關(guān)的面積計(jì)算

6、、價(jià)格制定，為公司相關(guān)部門提供所需要的資料及數(shù)據(jù)，做好配合工作。12. 負(fù)責(zé)本部門人員的指導(dǎo)、培訓(xùn)、監(jiān)督、績(jī)效管理工作。13. 責(zé)工程預(yù)算部的組織管理、部門經(jīng)費(fèi)控制及與其他部門的協(xié)調(diào)工作。經(jīng)理助理崗位職責(zé)協(xié)助部門其他人員開展工作，實(shí)施企業(yè)各項(xiàng)內(nèi)審工作，改進(jìn)公司內(nèi)部控制制度。1. 協(xié)助上級(jí)對(duì)本部門進(jìn)行管理， 推動(dòng)審計(jì)工作的順利開展；2. 協(xié)助上級(jí)制定內(nèi)部審計(jì)規(guī)章制度、 辦法、審計(jì)部門文件、編制審計(jì)年度計(jì)劃、 工作方案等，并具體負(fù)責(zé)實(shí)施；3. 協(xié)助經(jīng)理組織并參與公司重大經(jīng)營活動(dòng)、重大項(xiàng)目、重大經(jīng)濟(jì)合同的專題審計(jì)活動(dòng)按照年度項(xiàng)目審計(jì)計(jì)劃，開展以經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)為主的內(nèi)部控制制度審計(jì)、 各運(yùn)營環(huán)節(jié)的成本管理審

7、計(jì)等， 尋求薄弱點(diǎn)， 提出改善建議；4. 負(fù)責(zé)調(diào)查、核實(shí)審計(jì)事項(xiàng)，搜集審計(jì)證據(jù)，編制審計(jì)工作底稿， 并對(duì)取得的審計(jì)證據(jù)的真實(shí)性、完整性負(fù)責(zé)；5. 協(xié)助完成審計(jì)報(bào)告的撰寫及發(fā)現(xiàn)問題的整改落實(shí)；6. 參與審計(jì)相關(guān)業(yè)務(wù)制度和業(yè)務(wù)知識(shí)的學(xué)習(xí)和培訓(xùn)， 不斷提升審計(jì)業(yè)務(wù)水平；7. 制定個(gè)人工作目標(biāo)和計(jì)劃， 并向部門經(jīng)理提出改進(jìn)內(nèi)部審計(jì)工作的建議；8. 協(xié)助經(jīng)理開展咨詢工作和業(yè)務(wù)培訓(xùn);9. 完成部門經(jīng)理交辦的其他事項(xiàng)。財(cái)務(wù)審計(jì)員崗位職責(zé)協(xié)助審計(jì)部經(jīng)理開展工作，實(shí)施企業(yè)各項(xiàng)內(nèi)審工作，改進(jìn)公司內(nèi)部控制制度。1. 遵守公司各項(xiàng)規(guī)章制度，按照審計(jì)制度和實(shí)施細(xì)則，在上級(jí)的指導(dǎo)下完成各項(xiàng)審計(jì)計(jì)任務(wù)和其他審計(jì)事項(xiàng)。2.

8、參與制訂項(xiàng)目審計(jì)計(jì)劃和審計(jì)實(shí)施方案。3. 負(fù)責(zé)公司月度例行審計(jì)工作、 對(duì)常規(guī)業(yè)務(wù)實(shí)施具體稽核，分析運(yùn)營環(huán)節(jié)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)， 跟進(jìn)及反饋異常事項(xiàng)的處理結(jié)果；4. 負(fù)責(zé)各項(xiàng)常規(guī)審計(jì)工作的實(shí)施， 負(fù)責(zé)審計(jì)工作底稿的復(fù)核、審計(jì)報(bào)告和審計(jì)調(diào)查報(bào)告的編寫工作， 并提出處理意見和建議；5. 負(fù)責(zé)做好有關(guān)審計(jì)資料的原始調(diào)查的收集、 整理、建檔工作，按規(guī)定保守秘密和保護(hù)當(dāng)事人合法權(quán)益；6. 監(jiān)督公司各部門及下屬單位對(duì)各項(xiàng)財(cái)經(jīng)規(guī)章制度的執(zhí)行，負(fù)責(zé)或會(huì)同其他部門查處公司內(nèi)濫用職權(quán)、 有章不循、違反財(cái)務(wù)制度、貪污挪用財(cái)物、泄密、賄賂等行為和經(jīng)濟(jì)犯罪的情況；7. 遵守職業(yè)道德，保守公司和審計(jì)工作機(jī)密。8. 客觀、公正、準(zhǔn)確地

9、實(shí)施各項(xiàng)審計(jì)程序。9. 編制、歸類、整理審計(jì)資料，協(xié)助編制審計(jì)工作底稿。10. 協(xié)助擬定初審結(jié)論，參與草擬審計(jì)報(bào)告。11. 負(fù)責(zé)審計(jì)底稿的歸檔和保管工作。完成部門經(jīng)理交辦的其他工作任務(wù)四、一輩子孤單并不可怕，如果我們可以從中提煉出自由，那我們就是幸福的。許多長(zhǎng)久的關(guān)系都以為忘記了當(dāng)初所堅(jiān)持與擁有的，最后又開始羨慕起孤單的人。五、戀愛，在感情上，當(dāng)你想征服對(duì)方的時(shí)候，實(shí)際上已經(jīng)在一定程度上被對(duì)方征服了。首先是對(duì)方對(duì)你的吸引，然后才是你征服對(duì)方的欲望。六、沒有心如刀割，不再依依不舍，只有，沉默相隔七、和你在一起只是我不想給任何人機(jī)會(huì)。八、一個(gè)人總要走陌生的路，看陌生的風(fēng)景，聽陌生的歌，然后在某個(gè)不

10、經(jīng)意的瞬間，你會(huì)發(fā)現(xiàn)，原本是費(fèi)盡心機(jī)想要忘記的事情真的就那么忘記了。九、無論我們愛過還是就這樣錯(cuò)過，我都會(huì)感謝你。因?yàn)橛鲆娔?，我才知道思念一個(gè)人的滋味；因?yàn)橛鲆娔悖也胖栏星檎娴牟荒苊銖?qiáng)；因?yàn)橛鲆娔?，我才知道我的心不是真的死了；因?yàn)橛鲆娔?，我才知道我也能擁有美麗的記憶。所以，無論你怎么對(duì)待我，我都會(huì)用心去寬恕你的狠，用心去銘記你的好。十、愛情需要的是彼此互相的照顧，當(dāng)我們心愛的人累了，我們不是坐在一邊不理，而是多陪對(duì)方談?wù)勑?，?duì)方需要什么的時(shí)候，自己盡量的滿足對(duì)方的需求，至少可以讓對(duì)方知道，在自己身邊的感覺是如此的溫暖。十一、自從你出現(xiàn)後，我才知道原來有人愛是那麼的美好十二、有的人與人之間的

11、相遇就像是流星，瞬間迸發(fā)出令人羨慕的火花，卻注定只是匆匆而過。十三、有一些人，這一輩子都不會(huì)在一起，但是有一種感覺卻可以藏在心里守一輩子。十四、不要輕易說愛，許下的承諾就是欠下的債！十五、不管你是多么的愛對(duì)方，但千萬不可當(dāng)?shù)谌摺＜?xì)想，默然。因?yàn)橹?，這樣的故事一開始便注定了結(jié)局，一開始就注定在這個(gè)故事里，很多人會(huì)受傷。離開的總是要離開，挽留不住，就像彼岸花，窮其一生，花葉仍是生生相錯(cuò)。十六、什么叫快樂？就是掩飾自己的悲傷對(duì)每個(gè)人微笑。十七、愛情與視力無關(guān)，任你看得再怎么清楚，在愛里只有模糊。因?yàn)樘斆魈碇蔷蜎]有辦法戀愛，愛情根本是盲目的。十八、戀愛就像剪頭發(fā)，這種事情不到最后是不知道結(jié)果的

12、，結(jié)果能否令每個(gè)人皆大歡喜，無人保障，但是一切都是自己的選擇。十九、因?yàn)閻圻^，所以慈悲：因?yàn)槎?，所以寬容。二十、那些隨風(fēng)散落的微笑眼神，仿似落寞詩人的愛情詩句，一段一段，錯(cuò)落成行。孤獨(dú)的鐘鳴徹夜悲鳴，那些如花容顏，終不敵過時(shí)間切割的頹敗，我們憂傷的仰望陽光，看流年未亡，年華盡耗。二十一、一個(gè)人一生可以愛上很多的人，等你獲得真正屬于你的幸福之后，你就會(huì)明白一起的傷痛其實(shí)是一種財(cái)富，它讓你學(xué)會(huì)更好地去把握和珍惜你愛的人。二十二、愛一個(gè)人，由天由人卻由不得自己。不由自主只因刻骨銘心，不離不棄只因無法代替。總是心有期待，才有燈火闌珊處的望眼等待；總是情懷善待，才有心甘情愿地付出所有，習(xí)慣的依賴。也許

13、你的世界一無所有，但在愛你人的心里，你就是全世界。珍惜一個(gè)深愛你的人，更要珍藏一顆為你融入生命的心。二十三、就在我以為一切都沒有改變只要我高興就可以重新扎入你的懷抱一輩子不出來的時(shí)候，其實(shí)一切都已經(jīng)滄海桑田了，我像是一躲在殼里長(zhǎng)眠的鸚鵡螺，等我探出頭來打量這個(gè)世界的時(shí)候，我原先居住的大海已經(jīng)成為高不可攀的山脈，而我，是一塊僵死在山崖上的化石二十四、幸福，不是長(zhǎng)生不老，不是大魚大肉，不是權(quán)傾朝野。幸福是每一個(gè)微小的生活愿望達(dá)成。當(dāng)你想吃的時(shí)候有得吃，想被愛的時(shí)候有人來愛你。二十五、有時(shí)，愛也是種傷害。殘忍的人，選擇傷害別人，善良的人，選擇傷害自己。二十六、如果，不幸福，如果，不快樂，那就放手吧；如果，舍不得、放不下，那就痛苦吧。二十七