商業(yè)保理業(yè)務流程表

1、商業(yè)保理業(yè)務流程經(jīng)過多年的摸索，商業(yè)保理公司已經(jīng)初步探索出適合自己的發(fā)展模式，主要有以下兩類:模式一：以買賣雙方的真實貿(mào)易背景為依托，通過三方之間的合作協(xié)議確定應收賬款的轉(zhuǎn)讓，保理業(yè)務模式如下:業(yè)務操作流程如下：1 .賣方以賒銷的方式向買方銷售貨物；2 .賣方將賒銷模式下的結算單據(jù)提供給保理公司，作為受讓應收賬款及發(fā)放應收賬款收購款的依據(jù)，保理公司將收到的結算單據(jù)的復印件提交給合作銀行，進行再保理業(yè)務；3 .銀行在審核單據(jù)，確認無誤后，將相關融資款項劃至保理公司的賬戶中；4 .保理公司將收到的銀行融資款項劃至賣方在合作銀行開立的賬戶中作為應收賬款購買款；5 .應收賬款到期日，買方向保理公司償還

2、應收賬款債權。模式二：商業(yè)保理公司與賣方簽訂兩方的暗保理協(xié)議，轉(zhuǎn)讓賣方對買方的應收賬款,到期賣方再將應收賬款回購，償還保理公司的應收賬款，保理業(yè)務模式如下：業(yè)務操作流程如下：1 .賣方以賒銷的方式向買方銷售貨物；2 .賣方將賒銷模式下的結算單據(jù)提供給保理公司，作為受讓應收賬款及發(fā)放應收賬款收購款的依據(jù)，保理公司將收到的結算單據(jù)的復印件提交給合作銀行，進行再保理業(yè)務；3 .銀行在審核單據(jù)，確認無誤后，將相關融資款項劃至保理公司的賬戶中；4 .保理公司將收到的銀行融資款項劃至賣方在合作銀行開立的賬戶中作為應收賬款購買5 .應收賬款到期日，賣方向保理公司回購應收帳，償還應收賬款債權。1、 有追索權的

3、保理有追索權的保理是指供應商將應收賬款的債權轉(zhuǎn)讓銀行（即保理商），供應商在得到款項之后，如果購貨商拒絕付款或無力付款，保理商有權向供應商進行追索，要求償還預付的貨幣資金。當前銀行出于謹慎性原則考慮，為了減少日后可能發(fā)生的損失，通常情況下會為客戶提供有追索權的保理。2、 無追索權的保理無追索權的保理則相反，是由保理商獨自承擔購貨商拒絕付款或無力付款的風險。供應商在與保理商開展了保理業(yè)務之后就等于將全部的風險轉(zhuǎn)嫁給了銀行。因為風險過大，銀行一般不予以接受。3、 明保理明保理是指供貨商在債權轉(zhuǎn)讓的時候應立即將保理情況告知購貨商，并指示購貨商將貨款直接付給保理商。4、 暗保理暗保理是將購貨商排除在保理

4、業(yè)務之外，由銀行和供貨商單獨進行保理業(yè)務，在到期后供貨商出面進行款項的催討，收回之后再交給保理商。供貨商通過開展暗保理可以隱瞞自己資金狀況不佳的狀況?！拘枰⒁獾氖?，在我國合同法中有明確的規(guī)定，供應商在對自有應收賬款轉(zhuǎn)讓時，須在購銷合同中約定，且必須通知買方?！?、 折扣保理折扣保理又稱為融資保理，是指當出口商將代表應收賬款的票據(jù)交給保理商時，保理商立即以預付款方式向出口商提供不超過應收賬款80%勺融資，剩余20%勺應收賬款待保理商向債務人（進口商）收取全部貨款后，再行清算。這是比較典型的保理方式。6、 到期保理到期保理是指保理商在收到出口商提交的、代表應收賬款的銷售發(fā)票等單據(jù)時并不向出口商提供融資，而是在單據(jù)到期后，向出口商支付貨款。無論到時候貨款是否能夠收到，保理商都必須支付貨款。目前市場主流的保理模式分為以上這兩類，除此之外，有一部分保理公司在傳統(tǒng)的明保理模式基礎上還強調(diào)保理的壞賬擔保功能，在應收賬款的處理中更加著重擔保職能，因此這些保理公司與再擔保公司之間形成了合作，將應收賬款的風險轉(zhuǎn)移到外部。在