倉(cāng)庫(kù)物品管理制度

1、倉(cāng)庫(kù)物品管理制度呈致：董事會(huì)送出：財(cái)務(wù)部事宜：關(guān)于倉(cāng)庫(kù)物品管理制度日期：2010年10月06日抄送：一、目的本制度規(guī)定了企業(yè)倉(cāng)庫(kù)物品保管方面的具體要求，旨在規(guī)范企 業(yè)存貨管理工作，提高存貨周轉(zhuǎn)水平并防范倉(cāng)庫(kù)保管過(guò)程中的各種 風(fēng)險(xiǎn)。二、倉(cāng)庫(kù)設(shè)置企業(yè)設(shè)置庫(kù)存商品倉(cāng)庫(kù)，由專(zhuān)人進(jìn)行管理，倉(cāng)庫(kù)管理人員負(fù)責(zé) 商品的收入、發(fā)出和保管工作，不得兼辦采購(gòu)工作。三、日常工作及倉(cāng)儲(chǔ)保管原則、日常工作1、做好物資保管工作；監(jiān)督和檢驗(yàn)貨品數(shù)量、質(zhì)量，對(duì)于劣質(zhì) 物品提出拒收和退貨；2、對(duì)庫(kù)存物資建立帳本，出入庫(kù)手續(xù)完備，每月盤(pán)點(diǎn)，做到帳 物相符，賬賬相符；3、妥善保管各類(lèi)物品，物品分類(lèi)清楚，擺放整齊，防止積壓霉 爛丟失，

2、保持庫(kù)內(nèi)清潔衛(wèi)生；4、作好庫(kù)房防火、防爆、防盜、通風(fēng)等防范措施，發(fā)現(xiàn)事故隱患及時(shí)上報(bào)；5、加強(qiáng)與各部門(mén)的聯(lián)系，摸清消耗庫(kù)存情況，做到合理庫(kù)存； 堅(jiān)持勤儉節(jié)約的原則，修舊利廢，物盡其用；6、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作；、倉(cāng)儲(chǔ)物品保管原則1、盡可能地向高處碼放，提高保管效率。有效利用庫(kù)內(nèi)容積應(yīng) 盡量向高處碼放，為防止破損，保證安全，應(yīng)當(dāng)盡可能使用棚架等 保管設(shè)備；2、根據(jù)出庫(kù)頻率選定位置。出貨和進(jìn)貨頻率高的物品應(yīng)放在靠 近出入口，易于作業(yè)的地方；流動(dòng)性差的物品放在距離出入口稍遠(yuǎn) 的地方；季節(jié)性物品則依其季節(jié)特性來(lái)選定放置的場(chǎng)所；3、同一品種在同一地方保管。為提高作業(yè)效率和保管效率同一 物品或類(lèi)似物品應(yīng)

3、放在同一地方保管，倉(cāng)管對(duì)庫(kù)內(nèi)物品放置位置的 熟悉程度直接影響著出入庫(kù)的時(shí)間，將類(lèi)似的物品放在鄰近的地方 也是提高效率的重要方法；4、根據(jù)物品重量安排保管的位置。安排放置場(chǎng)所時(shí)，當(dāng)然要把 重的東西放在下邊，把輕的東西放在貨架的上邊。需要多人工搬運(yùn) 的大型物品可向營(yíng)運(yùn)部申請(qǐng)幫手；5、依據(jù)形狀安排保管方法。依據(jù)物品形狀來(lái)保管也是很重要的, 如標(biāo)推化的商品應(yīng)放在托盤(pán)或貨架上來(lái)保管。6、依據(jù)先進(jìn)先出的原則。保管的重要一條是對(duì)于易變質(zhì)、易破 損、易腐敗的物品；對(duì)于機(jī)能易退化、老化的物品，應(yīng)盡可能按先入先出的原則，加快周轉(zhuǎn)。由于商品的多樣化、個(gè)性化、使用壽命 普退縮短這一原則是十分重要的。四、采購(gòu)貨物驗(yàn)收程

4、序倉(cāng)庫(kù)管理人員對(duì)外購(gòu)的物品應(yīng)做好驗(yàn)收工作（物品數(shù)量與原始 票據(jù)數(shù)量及品種、物品規(guī)格、物品完好程度），按照合同和發(fā)票上載 明的規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量等要求與實(shí)物進(jìn)行核對(duì)，開(kāi)具進(jìn)庫(kù)單。進(jìn) 庫(kù)單應(yīng)載明收入物品的名稱(chēng)、規(guī)格、型號(hào)、生產(chǎn)商、數(shù)量、保質(zhì) 期（特別是食品）等內(nèi)容，經(jīng)倉(cāng)庫(kù)管理人員、繳貨入庫(kù)人簽字方為 有效。進(jìn)庫(kù)單一式三聯(lián)，分別交倉(cāng)庫(kù)、采購(gòu)部、財(cái)務(wù)部各一聯(lián)。外購(gòu)物品如貨到但發(fā)票未到，也應(yīng)按上述要求辦理入庫(kù)手續(xù)， 若超過(guò)結(jié)賬日或該物品已發(fā)出發(fā)票仍未收到時(shí)，由財(cái)務(wù)部根據(jù)合同 或協(xié)議估價(jià)入賬，待正式發(fā)票收到后，再進(jìn)行調(diào)整。倉(cāng)庫(kù)管理人員逐日根據(jù)進(jìn)倉(cāng)單填寫(xiě)數(shù)量金額明細(xì)分類(lèi)賬 或力公/日常物品出入庫(kù)登記簿，在分類(lèi)

5、賬摘要欄中填寫(xiě)每次進(jìn)貨 物品的保質(zhì)期。五、貨物發(fā)貨程序、領(lǐng)用貨物公司各部門(mén)員工領(lǐng)用庫(kù)存貨物，應(yīng)先到行政部或倉(cāng)庫(kù)填制領(lǐng) 料單（第一聯(lián)：交行政部留存、第二和三聯(lián)：交倉(cāng)庫(kù)），由部門(mén)主 管（部門(mén)主管臨時(shí)不在，由執(zhí)行經(jīng)理簽章）審核同意簽章后憑第二和三聯(lián)到倉(cāng)庫(kù)辦理領(lǐng)取手續(xù)，倉(cāng)庫(kù)管理人員憑此單辦理出庫(kù)手續(xù)，填制出倉(cāng)單（第一聯(lián)：倉(cāng)庫(kù)留存、第二聯(lián)：交領(lǐng)取人、第三聯(lián):交財(cái)務(wù)部），交領(lǐng)料單第二聯(lián)和出倉(cāng)單第三聯(lián)給財(cái)務(wù)部作相 應(yīng)賬務(wù)處理。原則上不允許領(lǐng)取不屬于本部門(mén)使用的物品，貴重物品領(lǐng)取需 執(zhí)行經(jīng)理審核簽章后方可領(lǐng)取。倉(cāng)庫(kù)管理人員逐日根據(jù)出倉(cāng)單填寫(xiě)數(shù)量金額明細(xì)分類(lèi)賬或辦公/日常物品出入庫(kù)登記簿。、換貨程序物品發(fā)生退換

6、，需經(jīng)執(zhí)行經(jīng)理批準(zhǔn)，鑒定退換貨的原因是否是 貨物本身的質(zhì)量問(wèn)題等不當(dāng)造成，倉(cāng)庫(kù)管理人員辦理退貨的進(jìn)倉(cāng) 單，重新填制出倉(cāng)單數(shù)量金額應(yīng)與問(wèn)題物品進(jìn)倉(cāng)單一致， 且原業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)的方向一致。對(duì)于退回的物品，能夠退回給進(jìn)銷(xiāo)商的盡量退回更換。倉(cāng)管按 上述制度填寫(xiě)出倉(cāng)單和進(jìn)倉(cāng)單，不能退回的，由財(cái)務(wù)部或倉(cāng) 庫(kù)管理人員請(qǐng)示上級(jí)再做進(jìn)一步處理。六、盤(pán)點(diǎn)每月末和年度終了，由財(cái)務(wù)部監(jiān)督倉(cāng)庫(kù)管理人員對(duì)庫(kù)存物品進(jìn) 行清查盤(pán)點(diǎn)，編制盤(pán)點(diǎn)報(bào)告，并與財(cái)務(wù)記錄進(jìn)行核對(duì)，如發(fā)生盤(pán)盈 或盤(pán)虧存貨，應(yīng)及時(shí)查明原因后報(bào)執(zhí)行經(jīng)理和財(cái)務(wù)部門(mén)作相應(yīng)處理。 七、賬務(wù)管理1、倉(cāng)庫(kù)在物品入倉(cāng)時(shí)，核查數(shù)量金額等開(kāi)具進(jìn)倉(cāng)單，憑領(lǐng) 料單發(fā)出物品，并開(kāi)具出倉(cāng)單；2、倉(cāng)庫(kù)設(shè)立辦公物品出入庫(kù)登記薄和日常物品出入庫(kù)登記薄，逐筆記錄每日的進(jìn)倉(cāng)單和出倉(cāng)單。按存貨不同名稱(chēng)、 規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、入倉(cāng)單價(jià)、金額、保質(zhì)期等進(jìn)行記錄，結(jié)算賬 面庫(kù)存，并經(jīng)常與實(shí)物核對(duì)；3、根據(jù)上一條規(guī)定編制數(shù)量金額匯總賬匯總各物品進(jìn)出， 其中每日匯總進(jìn)倉(cāng)價(jià)按批次平均價(jià)，月度匯總進(jìn)倉(cāng)價(jià)按一個(gè)月的平 均價(jià)；4、根據(jù)財(cái)務(wù)部需要每月報(bào)出數(shù)量金額匯總賬；倉(cāng)儲(chǔ)物品進(jìn)