統(tǒng)一授信管理程序

1、流程化理體系文件文件編號：LM-SX-019統(tǒng)一授信管理程序2013年X月X日發(fā)布2013年X月X日實施發(fā)布龍門縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社目錄0編寫修改記錄21目的32適用范圍33定義、縮寫和分類34職責(zé)與權(quán)限35原則與基本規(guī)定56管理要求/工作要求117檢查監(jiān)督188相關(guān)文件188.1 法律、規(guī)則與準(zhǔn)則188.2 內(nèi)部規(guī)章198.3 體系文件199記錄表單1910附錄190編寫修改記錄主管部門版本號編制/修改審核批準(zhǔn)編制/修改原因及內(nèi)容提示修改單號編制/修改日期生效日期授信管理部A/0余碧晴饒敏許東文集中編制2013-X-X2013-X-X第2頁共14頁1目的為加強(qiáng)龍門縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社的授信風(fēng)險管

2、理，規(guī)范統(tǒng)一授信標(biāo)準(zhǔn)及操作，完善信貸管理制度。2適用范圍龍門縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社中小企業(yè)貸款專營中心、三農(nóng)貸款專營中心、全功能網(wǎng)點發(fā)放的集團(tuán)客戶及關(guān)聯(lián)客戶的貸款、承兌、貼現(xiàn)、保函等表內(nèi)外業(yè)務(wù)審批都必須遵循本制度。3定義、縮寫和分類5.3 定義1）統(tǒng)一授信是指：對單一法人客戶（以下簡稱客戶）統(tǒng)一確定包括本外幣貸款、貼現(xiàn)、承兌、保函等表內(nèi)外業(yè)務(wù)在內(nèi)的最高授信額度。該額度只是內(nèi)部掌握的、能夠承擔(dān)的客戶信用風(fēng)險的上限，不是必須向客戶提供信用支持的額度，不作為對客戶提供信用支持的承諾。向該客戶提供的各類信用余額之和不得超過該額度。2）單項授信額度是指：對某一特定信貸業(yè)務(wù)品種的授信。3）綜合授信額度是指：對

3、多種信貸業(yè)務(wù)品種的授信。在綜合授信額度內(nèi)，經(jīng)審批明確了各業(yè)務(wù)品種授信限額的，不能突破限額，不能相互混用。3.3 2縮寫“貸款專營中心”包括中小企業(yè)貸款專營中心、三農(nóng)貸款專營中心。4.4 3分類1）授信額度按業(yè)務(wù)品種分為單項授信額度和綜合授信額度。2）授信額度按使用方式分為不可循環(huán)使用和可循環(huán)使用。對符合授信條件的客戶，可提供不可循環(huán)單項授信額度或不可循環(huán)綜合授信額度；該額度只能用于辦理一定期間內(nèi)一次性的授信業(yè)務(wù)，不能循環(huán)使用。僅對符合優(yōu)質(zhì)客戶標(biāo)準(zhǔn)的客戶提供可循環(huán)單項授信額度或可循環(huán)綜合授信額度；該額度在一定期間內(nèi)一次性授予客戶、并允許客戶在規(guī)定條件下循環(huán)使用。4職責(zé)與權(quán)限部門/崗位職責(zé)與權(quán)限不

4、相容職責(zé)貸款專營中心、全1）客戶經(jīng)理根據(jù)授信審批中心制定的評級辦法，確定審查審批部門/崗位職責(zé)與權(quán)限不相容職責(zé)功能網(wǎng)點/客戶經(jīng)理崗評級對象，搜集、審核基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和資料。2）受理評級授信的申請，收集相關(guān)資料，分析客戶的背景、經(jīng)濟(jì)狀況、財務(wù)狀況、授信用途、償債能力和意愿、發(fā)展前景、信用等級、風(fēng)險狀況、合作情況以及擔(dān)保情況等內(nèi)容，審核客戶申請的授信額度是否在客戶最高授信額度以內(nèi)，在此基礎(chǔ)上提出該客戶授信額度、可含循環(huán)使用的初步方案；3）信用等級及授信的日常管理；4）信息錄入及評級授信資料的整理歸檔工作。授信管理部/授信風(fēng)險經(jīng)理1）與客戶經(jīng)理平行作業(yè)，分析客戶信用狀況、最高額授信額度存在的風(fēng)險點，并作出

5、風(fēng)險書面報告。2）綜合分析，判斷客戶評級授信風(fēng)險程度，按合理性、可行性、合規(guī)性，出具初審意見。審批貸款專營中心、全功能網(wǎng)點/主任崗1）貸款專營中心、全功能網(wǎng)點主任對評級授信對象簽署意見。2）負(fù)責(zé)行內(nèi)信用等級及授信的日常管理；3）對信用等級及授信進(jìn)行調(diào)整，對違反規(guī)定的客戶提出調(diào)整或取消其等級及授信的意見；調(diào)查授信審批中心/審查崗1）審查客戶主體合格性；2）審查貸款資料的完整性、真實性和合法性；3）經(jīng)定量和定性分析得出企業(yè)信用等級后，若需要調(diào)整應(yīng)及時對企業(yè)的信用等級進(jìn)行調(diào)整；對初評結(jié)果進(jìn)行評議，并確定最終評級結(jié)果；審核最高綜合授信額度是否恰當(dāng)，并提出書面審查意見。4）組織開展行內(nèi)信用等級的評定、推

6、廣、檢查、管理工作；5）對信用等級評定工作進(jìn)行監(jiān)督、指導(dǎo)；調(diào)查、審批部門/崗位職責(zé)與權(quán)限不相容職責(zé)授信審批中心/審批崗根據(jù)調(diào)查崗、風(fēng)險經(jīng)理崗、審查崗意見，結(jié)合貸款專營中心、全功能網(wǎng)點主任崗意見，對評級分析報告進(jìn)行復(fù)評，對授權(quán)范圍內(nèi)客戶信用評級、最高授信額度簽署意見。調(diào)查分管副主任對授信額度進(jìn)行審批，并出具審批意見。調(diào)查授信審查委員會根據(jù)上報的貸款資料及授信管理部審查意見，對授信風(fēng)險進(jìn)行集體審議。倜查、審查聯(lián)社主任根據(jù)授信審查委員會審批意見，對是否授信及授信額度進(jìn)行審批，并提出明確的審批意見。參與授信審查委員會理事長1）根據(jù)相關(guān)規(guī)定審批授信額度，并提出明確的審批意見。2）在授權(quán)范圍內(nèi)簽署是否同意

7、發(fā)放貸款的最終意見。對經(jīng)上述環(huán)節(jié)審議通過的貸款可行使一票否決權(quán)。倜查、審查各網(wǎng)點/綜合柜員崗按規(guī)定受理貸款相關(guān)業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理。調(diào)查、審查、審批5原則與基本規(guī)定3.1.4.3 最高授信額度3 最高授信額度以人民幣表示，有效期原則上最長為一年，期間內(nèi)可根據(jù)實際情況作出相應(yīng)調(diào)整額度，期限滿須重新核定。3 對與本聯(lián)社已有信貸業(yè)務(wù)往來的客戶，向貸款專營中心、全功能網(wǎng)點再次中請增加貸款額的必須評定最高授信額度；對于新發(fā)展的客戶，必須在核定其最高授信額度之后才能發(fā)生信貸關(guān)系。3 最高授信額度的評定方法最高授信額度的評定，按先測算出客戶的最高授信額度基礎(chǔ)值、再綜合分析相關(guān)因素的方法進(jìn)行確定。3.1 最高授信額

8、度基礎(chǔ)值的測算最高授信限額基礎(chǔ)值=授信對象所有者權(quán)益/（1-資產(chǎn)負(fù)債率限額）-無效資產(chǎn)-他行借款-其他負(fù)債-在他行的保證擔(dān)保金額X50%X授信系數(shù)（上述數(shù)據(jù)的基準(zhǔn)日為上年末，如為新客戶的，基準(zhǔn)日為上季末）資產(chǎn)負(fù)債率限額，是指貸款專營中心、全功能網(wǎng)點在對客戶償債能力進(jìn)行綜合評估后所有接受的客戶最高資產(chǎn)負(fù)債率。貸款專營中心、全功能網(wǎng)點應(yīng)根據(jù)信貸政策、經(jīng)營目標(biāo)、授信對象的行業(yè)平均水平、產(chǎn)品生產(chǎn)周期、資金周轉(zhuǎn)特性及其他相關(guān)因素確定，但最高均不得超過70%無效資產(chǎn)=待處理流動資產(chǎn)損失+賬齡三年以上的應(yīng)收賬款+待攤費用掛賬+待處理固定資產(chǎn)損失+賬齡三年以上的存貨；授信系數(shù)依據(jù)授信對象的企業(yè)信用等級確定為：

9、1）AA級以上（含AA級）的授彳肅系數(shù)為1;2）A級的授信系數(shù)為0.9;3）BBB級的授信系數(shù)為0.8;5）BB級的授信系數(shù)為0.7;6）B級的授信系數(shù)為0.6;7）C、D級的客戶，列入逐步退出的客戶范圍，不得進(jìn)行授信，授信系數(shù)為0。3.1 在不超過最高授信額度基礎(chǔ)值的前提下，綜合分析下列因素，對客戶進(jìn)行全面評價，以此確定對該客戶的最高授信額度：1）客戶的償債能力；2）客戶所處行業(yè)背景、產(chǎn)品市場前景、宏觀經(jīng)濟(jì)政策因素以及經(jīng)營者的品德和管理能力、還款意愿等非財務(wù)因素；3）客戶在本社的結(jié)算業(yè)務(wù)量、存款量、額度使用率以及本社從其業(yè)務(wù)中獲得的收益等情況；4）預(yù)計他行對客戶的授信變動情況；5）本社的信貸

10、政策和經(jīng)營目標(biāo)；6）其他可能影響客戶最高授信額度的因素。5.3對集團(tuán)客戶、關(guān)聯(lián)客戶的授信1 本社應(yīng)將集團(tuán)客戶、關(guān)聯(lián)客戶整體作為一個債務(wù)人進(jìn)行統(tǒng)一授信管理，嚴(yán)格控制對集團(tuán)客戶、關(guān)聯(lián)客戶的授信。本管理程序所稱集團(tuán)客戶，是指由多個法人組成的、相互間存在產(chǎn)權(quán)連接關(guān)系或其他密切關(guān)系的客戶。該客戶由集團(tuán)核心客戶及其能夠?qū)嵤┛刂苹蚴┮灾卮笥绊懙南盗谐蓡T客戶組成。本管理程序所稱關(guān)聯(lián)客戶，是指相互之間存在直接或間接的擁有或控制關(guān)系、以及在利益上具有關(guān)聯(lián)關(guān)系等特征的客戶。1 集團(tuán)客戶、關(guān)聯(lián)客戶一般具有以下主要特征：1.1 在股權(quán)上或者經(jīng)營決策上直接或間接控制其他企事業(yè)法人（指擁有50%認(rèn)上股權(quán)或投票權(quán)）或者被其他

11、企事業(yè)所控制的；1.1 共同被第三方所控制的；1.1 主要投資者個人、關(guān)鍵管理人員或與其關(guān)系密切的家庭成員共同直接控制、間接控制、或有關(guān)聯(lián)關(guān)系的；其中：1）主要投資者指直接或間接控制一個企業(yè)10%或10%以上表決權(quán)資本的個人投資者；2）關(guān)鍵管理人員指有權(quán)并負(fù)責(zé)進(jìn)行計劃、指揮和控制企業(yè)活動的人員，如總經(jīng)理、執(zhí)行董事、首席執(zhí)行官、財務(wù)負(fù)責(zé)人或其他同等職位、職權(quán)的個人；3）關(guān)系密切的家庭成員包括三代以內(nèi)直系親屬和兩代以內(nèi)旁系親屬關(guān)系；4）與自然人股東關(guān)系密切的家庭成員持有或控制的股份或表決權(quán)應(yīng)當(dāng)與該自然人股東持有或控制的股份或表決權(quán)合并計算。1.1 對關(guān)聯(lián)方的財務(wù)和經(jīng)營政策有重大影響的；1.1 存在

12、其他關(guān)聯(lián)關(guān)系，可能不按公允價格原則轉(zhuǎn)移資產(chǎn)、利潤等的，一般應(yīng)具備以下特征：1）相互之間直接或間接持有其中一方股份或享有決策權(quán)的；一方與另一方之間占用資金占凈資產(chǎn)50%Z上或一方借貸資金總額的10%Z上是由另一方擔(dān)保的；一方的生產(chǎn)經(jīng)營活動須由另一方提供的特許權(quán)利（包括工業(yè)產(chǎn)權(quán)、專有技術(shù)等）才能正常進(jìn)行的；一方生產(chǎn)經(jīng)營購進(jìn)的原材料、零配件等（包括價格及交易條件等）是由另一方所控制或供應(yīng)的；一方生產(chǎn)的產(chǎn)品或商品的銷售（包括價格及交易條件等）是由另一方所控制的。為應(yīng)當(dāng)視同集團(tuán)客戶、關(guān)聯(lián)客戶進(jìn)行統(tǒng)一授信管理的其他情況。符合上款特征的企業(yè)群組，有兩個或兩個以上企業(yè)在本社有信貸業(yè)務(wù)的，應(yīng)整體被認(rèn)定為本社的集

13、團(tuán)客戶，應(yīng)對其進(jìn)行統(tǒng)一授信管理。對集團(tuán)客戶、關(guān)聯(lián)客戶的授信，除遵循本辦法統(tǒng)一授信中的相關(guān)規(guī)定外，還須遵循以下原則:統(tǒng)一原則。本社對行內(nèi)的集團(tuán)客戶、關(guān)聯(lián)客戶實行統(tǒng)一管理，集中對集團(tuán)客戶、關(guān)聯(lián)客戶的授信進(jìn)行風(fēng)險控制。適度原則。本社根據(jù)客戶的風(fēng)險大小和自身風(fēng)險承受能力，合理確定對集團(tuán)客戶、關(guān)聯(lián)客戶的總體授信額度，防止風(fēng)險過度集中。預(yù)警原則。本社應(yīng)建立風(fēng)險預(yù)警機(jī)制，及時防范和化解集團(tuán)客戶、關(guān)聯(lián)客戶的授信風(fēng)險。對集團(tuán)客戶、關(guān)聯(lián)客戶最高授信額度及授信額度的測算對集團(tuán)客戶、關(guān)聯(lián)客戶的授信，應(yīng)以其合并財務(wù)報表為計算基礎(chǔ)（合并報表綜合反映核心客戶和成員客戶所形成的集團(tuán)客戶、關(guān)聯(lián)客戶的經(jīng)營成果、財務(wù)狀況及其變動情

14、況），按本辦法的有關(guān)規(guī)定測算其最高授信額度及授信額度。如無合并財務(wù)報表或合并財務(wù)報表存在重大誤差的，則根據(jù)會計報表合并原則，以內(nèi)部抵消后的合并財務(wù)數(shù)據(jù)或按相互關(guān)聯(lián)程度合理謹(jǐn)慎地剔除內(nèi)部交易后的簡單財務(wù)并表合計數(shù)作為計算基礎(chǔ)，合理地測算對集團(tuán)客戶、關(guān)聯(lián)客戶的整體最高授信額度及授信額度。集團(tuán)客戶主辦社的確定主辦社的確定，由本社按照集團(tuán)客戶、關(guān)聯(lián)客戶中貸款余額最大、首先發(fā)生信貸業(yè)務(wù)或有利于控制風(fēng)險等原則協(xié)調(diào)指定主辦社。對集團(tuán)客戶、關(guān)聯(lián)客戶授信額度的分配及要求在授信額度內(nèi)，本社根據(jù)下列情況確定對集團(tuán)客戶、關(guān)聯(lián)客戶內(nèi)各成員客戶的授信額度：1）集團(tuán)客戶、關(guān)聯(lián)客戶的各成員客戶在各經(jīng)辦行的分布情況；2）集團(tuán)客

15、戶、關(guān)聯(lián)客戶的各成員客戶單戶最高授信額度、授信額度、信用狀況、經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況等；3）各經(jīng)辦行對整體授信額度分配使用的建議。對各成員客戶單戶授信額度之和不得大于對該集團(tuán)客戶、關(guān)聯(lián)客戶整體的授信額度，且各成員客戶的授信額度不得相互用用。5.4授信管理和監(jiān)控授信額度的使用。每一筆授信額度的使用均必須符合以下原則：1）必須在批準(zhǔn)的授信額度和授信期限內(nèi)進(jìn)行使用；2）必須符合規(guī)定的使用條件；3）必須辦妥所有受法律約束的授信合同文本（包括擔(dān)保文本）和抵質(zhì)押登記手續(xù)。針對授信對象的授信額度使用情況，做好相關(guān)的統(tǒng)計、分析和監(jiān)測工作，并按月填列授信額度使用情況表（見附件三）。授信額度的調(diào)整與終止。本社在授信額

16、度批復(fù)文件下發(fā)后超過三個月（含）仍未與客戶簽訂授信協(xié)議等法律文件的，該授信額度批復(fù)文件自行廢止。本社雖與客戶簽訂授信協(xié)議等法律文件，但該客戶超過半年（含）仍未使用該授信額度的，該授信額度終止。此相關(guān)內(nèi)容應(yīng)在授信協(xié)議等法律文件中予以明確。在授信額度存續(xù)期內(nèi)發(fā)生下列情形之一時，本社應(yīng)對該客戶進(jìn)行重新評價，對該客戶的授信額度、授信期限等進(jìn)行調(diào)整，并按原審批程序重新審批或報批：1）客戶投資興建未列入原借款用途的重大建設(shè)項目；2）客戶經(jīng)營管理體制發(fā)生重大變化；3）客戶發(fā)生訴訟標(biāo)的累計達(dá)到凈資產(chǎn)30%勺重大法律訴訟；4）客戶發(fā)生對外擔(dān)保額累計達(dá)到凈資產(chǎn)30%勺重大對外擔(dān)保；5）客戶出現(xiàn)重大人事調(diào)整；6）客

17、戶出現(xiàn)重大事故和大額賠償?shù)戎卮笫马棧?）與客戶經(jīng)營相關(guān)的市場發(fā)生重大不利變化；8）國家的宏觀政策發(fā)生重大調(diào)整；9）本社認(rèn)為有可能對該客戶的授信業(yè)務(wù)產(chǎn)生影響的其他重大事項。新客戶的授信額度當(dāng)年內(nèi)不得調(diào)高，除非其能提供本社認(rèn)可的低風(fēng)險擔(dān)保。客戶有下列情形之一者，本社應(yīng)終止其剩余額度的使用：1）因還款能力下降而造成貸款逾期的；2）信貸資產(chǎn)五級分類結(jié)果為次級（含）以下；3）拖欠利息一個月以上；4）轉(zhuǎn)移額度用途；5）匯票、信用證等不能按期兌付；6）采取欺詐手段騙取銀行信用；7）利用銀行資金或自有資金從事股票、期貨、房地產(chǎn)投機(jī)或非法交易；8）保證人保證能力嚴(yán)重下降；9）抵（質(zhì)）押物嚴(yán)重貶值或損壞而抵（質(zhì)）

18、押人未能按本社要求采取相應(yīng)措施；10）其他有可能損害本社資產(chǎn)安全的情況。5.4.9授信工作罰則對發(fā)生下列行為的，按本社工作人員違規(guī)違紀(jì)處理的相關(guān)規(guī)定給予處罰：越權(quán)審批客戶授信額度的；與未核定最高授信額度的客戶發(fā)生信貸業(yè)務(wù)的；超過授信額度向客戶提供信用的；擅自降低授信額度核定標(biāo)準(zhǔn)的；客戶發(fā)生重大變化影響授信安全、未及時作出相應(yīng)處理的；擅自向客戶泄露最高授信額度相關(guān)情況的；對以下用途的業(yè)務(wù)進(jìn)行授信：1）國家明令禁止的產(chǎn)品或項目；2）違反國家有關(guān)規(guī)定從事股本權(quán)益性投資，以授信作為注冊資本金、注冊驗資或增資擴(kuò)股；3）違反國家有關(guān)規(guī)定從事股票、期貨等投資；4）其他違反國家法律法規(guī)及相關(guān)規(guī)定的項目。5.4

19、.9.8授信業(yè)務(wù)中的其他違規(guī)行為。6管理要求/工作要求觥線例一群齦甑搜It宣燮舲僦:擔(dān)SttSSKTh舊階段流程描述與控制要求風(fēng)險提示受理申請環(huán)節(jié)名稱：客戶評級與授信啟動操作部門/崗位：三農(nóng)貸款專營中心/中小企業(yè)貸款專營中心；全功能網(wǎng)點/全功能網(wǎng)點客戶經(jīng)理崗；客戶經(jīng)理崗職責(zé)：依據(jù)授信業(yè)務(wù)相關(guān)法律法規(guī)、信貸制度、辦法、操作規(guī)程及相關(guān)的實施細(xì)則，受理客戶申請（或主動），啟動評級與授信程序。操作規(guī)范：對主動評級及授信的客戶，收集基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，確定評級和授信范圍及對象，對客戶申請的，接受客戶申請和提交資料。應(yīng)收集的資料包括：1、客戶（含保證人）資料。（1）基礎(chǔ)資料：年檢合格的營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、組織機(jī)構(gòu)

20、代碼證正本及副本原件及復(fù)印件；法定代表人有效身份證明原件及復(fù)印件；年審合格的貸款卡原件及復(fù)印件；最近的財務(wù)報表及最近三年的財務(wù)報表；最近的企業(yè)驗資報告；提供的其他資料。（2）附屬資料：公司章程及法人履歷證明；企業(yè)產(chǎn)品簡介；企（事）業(yè)單位簡介；管理人員簡歷；董事會（股東會）關(guān)于申請評級和授信決議（原件）；與評級及授信用途相關(guān)資料。2、抵（質(zhì)）押人資料。（1）權(quán)屬證明文件及價值證明材料；（2）權(quán)屬人及共有人提供合法有效的同意抵（質(zhì)）押擔(dān)保證明；（3）抵（質(zhì)）押物評估報告；（4）已出租的抵押物提供租賃合同、租金收入憑證等相關(guān)材料。調(diào)查評價環(huán)節(jié)名稱：資格初審操作部門/崗位：三農(nóng)貸款專營中心/中小企業(yè)貸

21、款專營中心；全功能網(wǎng)點/全功能網(wǎng)點客戶經(jīng)理崗；客戶經(jīng)理崗職責(zé)：資格判斷操作規(guī)范：對客戶的準(zhǔn)入條件進(jìn)行資格初審。環(huán)節(jié)名稱：評級與授信調(diào)查（雙人）操作部門/崗位：三農(nóng)貸款專營中心/中小企業(yè)貸款專營中心；全功能網(wǎng)點/全功能網(wǎng)點客戶經(jīng)理崗；客戶經(jīng)理崗職責(zé)：依據(jù)授信管埋規(guī)定，對客戶開展調(diào)查。操作規(guī)范：1、調(diào)查必須堅持雙人調(diào)查、實地查看、真實反映的原則；2、調(diào)查內(nèi)容包括：調(diào)查客戶的背景、經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、授信用途、償債能力和意愿、發(fā)展前景、風(fēng)險狀況、合作情況以及擔(dān)保情況等內(nèi)容。至少涵蓋以下內(nèi)容：1授信是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策、金融政策和聯(lián)社的信貸政策；2預(yù)期授信人是否符合聯(lián)社授信條件；3佐證資料和文件是否合

22、法、齊全、有效；4授信用途是否合法、合規(guī)、合理，授信轉(zhuǎn)化為貸款后，歸風(fēng)險描述：1、未執(zhí)行雙人現(xiàn)場檢查制度；2、未進(jìn)行實地查看，不能核實資料的真實性；3、管理層或其他人員過分干預(yù)，影響調(diào)查工作的進(jìn)行。風(fēng)險等級：中等風(fēng)險控制措施：無控制部門/崗位：階段流程描述與控制要求風(fēng)險提示還貸款本息的資金來源是否明確、可靠；5抵（質(zhì)）押物是否符合要求、足值且易變現(xiàn)，或擬保證人是否具備擔(dān)保資格，具有代償能力；6存在的主要風(fēng)險，防范風(fēng)險的措施是否可行有效及控制風(fēng)險的建議；7預(yù)計帶來的派生效益，能否兌現(xiàn)。3、客戶資格是否具有以下條件：1經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記的企事業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織；2有按期還本

23、付息的能力，原應(yīng)付貸款利息和到期貸款已清償；沒有清償?shù)?，已?jīng)做出聯(lián)社認(rèn)可的償還計劃；3在聯(lián)社已開立存款賬戶，自愿接受聯(lián)社的信貸及結(jié)算的監(jiān)督檢查，能保證定期向聯(lián)社報送經(jīng)營計劃；4申請保證、抵押貸款的，必須具有符合規(guī)定的貸款保證人、貸款抵押物或質(zhì)押物。保證人必須是在聯(lián)社開設(shè)存款賬戶并具備良好的經(jīng)濟(jì)效益和資信度的企業(yè)或經(jīng)濟(jì)實體。貸款抵押物必須符合中華人民共和國擔(dān)保法及相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，且易于變現(xiàn)；5資產(chǎn)負(fù)債率不得身于70%6是否辦理貸款卡，并按要求辦理年檢手續(xù)。環(huán)節(jié)名稱：出具貸前調(diào)查報告操作部門/崗位：三農(nóng)貸款專營中心/中小企業(yè)貸款專營中心；全功能網(wǎng)點/全功能網(wǎng)點客戶經(jīng)理崗；客戶經(jīng)理崗職責(zé)：根據(jù)調(diào)查

24、出具調(diào)查報告。操作規(guī)范：1、根據(jù)實地調(diào)查，出具書面調(diào)查報告，基本內(nèi)容應(yīng)包括：客戶的背景、經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、授信用途、償債能力和意愿、發(fā)展前景、風(fēng)險狀況、合作情況以及擔(dān)保情況，并提出信用等級評定及授信建議。2、授信額度的評定，按先測算出客戶的授信額度基礎(chǔ)值，再綜合分析相關(guān)因素的方法進(jìn)行確定。授信額度基礎(chǔ)值=客戶所有者權(quán)益/（1-資產(chǎn)負(fù)債率限額）-無效資產(chǎn)-他行借款-其他負(fù)債-在他行的保證擔(dān)保金額X授信系數(shù)上述數(shù)據(jù)的基準(zhǔn)日為上年末，如為新客戶的，基準(zhǔn)日為上季末。資產(chǎn)負(fù)債率限額，為聯(lián)社在對客戶的償債能力進(jìn)行綜合評估后所能接受的客戶最高資產(chǎn)負(fù)債率。應(yīng)根據(jù)信貸政策、經(jīng)營目標(biāo)、客戶的行業(yè)平均水平、產(chǎn)品生

25、產(chǎn)周期、資金周轉(zhuǎn)特性及其他相關(guān)因素靈活確定資產(chǎn)負(fù)債率限額，但最高均不得超過70%。無效資產(chǎn)=待處理流動資產(chǎn)損失+賬齡三年以上的應(yīng)收賬款+待攤費用掛賬+待處理固定資產(chǎn)損失+賬齡三年以上的存貨在不超過授信額度基礎(chǔ)值的前提下，綜合分析下列因素，風(fēng)險描述：未按相關(guān)調(diào)查要求對客戶的進(jìn)行現(xiàn)場調(diào)查，出具的調(diào)查報告失真，提出的調(diào)查意見與建議不合理。風(fēng)險等級：高風(fēng)險控制措施：堅持授信調(diào)查原則，加強(qiáng)對客戶經(jīng)理的管理，提高客戶經(jīng)理業(yè)務(wù)水平與素質(zhì)?？刂撇块T/崗位：階段流程描述與控制要求風(fēng)險提示審查審批對客戶進(jìn)行全面評價，以此確定對該客戶的授信額度：1）客戶的償債能力；2）客戶所處行業(yè)背景、產(chǎn)品市場前景、宏觀經(jīng)濟(jì)政策因

26、素以及經(jīng)營者的品德和管理能力、還款意愿等非財務(wù)因素；3）客戶在聯(lián)社的結(jié)算業(yè)務(wù)量、存款量、額度使用率以及聯(lián)社從其業(yè)務(wù)中獲得的收益等情況；4）預(yù)計其他金融機(jī)構(gòu)對客戶的授信變動情況；5）聯(lián)社的信貸政策和經(jīng)營目標(biāo)；6）其他可能影響客戶授信額度的因素。環(huán)節(jié)名稱：權(quán)限判斷操作部門/崗位：三農(nóng)貸款專營中心/中小企業(yè)貸款專營中心；全功能網(wǎng)點/全功能網(wǎng)點客戶經(jīng)理崗；客戶經(jīng)理崗職責(zé)：權(quán)限判斷操作規(guī)范：判斷是否屬于基層社主任審批的權(quán)限，若為超基層社主任審批的權(quán)限的授信，必須有授信管理部的授信風(fēng)險經(jīng)理參與貸前調(diào)查。環(huán)節(jié)名稱：風(fēng)險調(diào)查操作部門/崗位：授信審批中心；授信管理部/授信風(fēng)險經(jīng)理崗職責(zé)：風(fēng)險調(diào)查操作規(guī)范：對大額

27、貸款或高風(fēng)險貸款盡職調(diào)查，主要內(nèi)容包括：1）實地調(diào)查核實申請人的基本情況；2）實地調(diào)查核實申請人經(jīng)營狀況和財務(wù)狀況；3）調(diào)查核實借款用途的合法性、合規(guī)性和真實性；4）調(diào)查申請人關(guān)聯(lián)企業(yè)在本行的貸款余額以及美聯(lián)交易情況；5）重點調(diào)查分析貸款存在的風(fēng)險點。環(huán)節(jié)名稱：出具風(fēng)險評估報告操作部門/崗位：授信審批中心；授信管理部/授信風(fēng)險經(jīng)理崗職責(zé)：出具風(fēng)險報告操作規(guī)范：根據(jù)調(diào)查情況出具風(fēng)險報告。環(huán)節(jié)名稱：審查操作部門/崗位：三農(nóng)貸款專營中心/中小企業(yè)貸款專營中心；全功能網(wǎng)點/全功能網(wǎng)點客戶經(jīng)理崗；審查崗職責(zé)：審查借款人借款主體及借款資料是否合規(guī)、合法、真實，分析貸前調(diào)查報告是否合理可行，披露貸款風(fēng)險，提

28、出授信與否的意見。操作規(guī)范：1）審查崗對貸款進(jìn)行審查，提出貸與不貸的建議，對符合貸款條件的簽署審查意見，移交主任崗審階段流程描述與控制要求風(fēng)險提示批。2）審查內(nèi)容包括：a）資料的真實性、齊全性；b）調(diào)查報告規(guī)范性和準(zhǔn)確性；c）貸款用途、金額、利率、期限、擔(dān)保方式的合理性和合規(guī)程度等進(jìn)行分析和審核；d）審查借款人是否存在多頭貸款、跨區(qū)域和超權(quán)限現(xiàn)象；e）貸款是否符合國家經(jīng)濟(jì)、金融政策以及系統(tǒng)內(nèi)部信貸政策和制度的規(guī)定要求。填寫貸款審批表。環(huán)節(jié)名稱：專業(yè)審查操作部門/崗位：授信審批中心/審查崗職責(zé)：1）審查客戶資料的完整性、真實性和合法性；2）審查調(diào)查意見反映內(nèi)容的可行性、效益性和合規(guī)性；3）審查信

29、用等級的認(rèn)定、授信額度的科學(xué)性及合理性。操作規(guī)范：根據(jù)審查結(jié)果有效識別各分析客戶信用情況及授認(rèn)業(yè)務(wù)的優(yōu)勢和存在風(fēng)險，對客戶信用評級和授信評定提出準(zhǔn)入條件和授信額度建議，提出審查結(jié)論和風(fēng)險控制措施，為客戶信用等級評定與授信額度核定提供合理的參考。環(huán)節(jié)名稱：審議操作部門/崗位：三農(nóng)貸款專營中心/中小企業(yè)貸款專營中心；全功能網(wǎng)點/職責(zé)：基層社貸款審批小組集體審議操作規(guī)范：根據(jù)審查崗的意見對審查崗提交的貸款進(jìn)行集體審議，并明確提出授信與否的意見。環(huán)節(jié)名稱：審批操作部門/崗位：三農(nóng)貸款專營中心/中小企業(yè)貸款專營中心；全功能網(wǎng)點/全功能網(wǎng)點主任崗；主任崗職責(zé)：審批操作規(guī)范：根據(jù)客戶經(jīng)理崗的調(diào)查情況、審查崗

30、的審查意見及貸款審批小組的審議結(jié)果在權(quán)限范圍內(nèi)按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行授信審批。環(huán)節(jié)名稱：簽署總見操作部門/崗位：三農(nóng)貸款專營中心/中小企業(yè)貸款專營中心；全功能網(wǎng)點/全功能網(wǎng)點主任崗；主任崗職責(zé)：簽署意見操作規(guī)范：對超權(quán)限的貸款，根據(jù)客戶經(jīng)理提供的貸前調(diào)查報告進(jìn)行判斷并簽署意見，同意則上報授信審批中心。環(huán)節(jié)名稱：分流審批階段流程描述與控制要求風(fēng)險提示操作部門/崗位：授信審批中心；授信管理部/審查崗職責(zé)：按權(quán)限分流審批操作規(guī)范：權(quán)限判斷并按相關(guān)規(guī)定，把貸款按權(quán)限分別上報審批。環(huán)節(jié)名稱：集體審議操作部門/崗位：授信審批中心/審批崗職責(zé)：對客戶信用等級評定與授信審批。操作規(guī)范：在權(quán)限內(nèi)的對評級授信對象提出審

31、批意見，經(jīng)集體審議同意后提交聯(lián)社副主任簽批。環(huán)節(jié)名稱：簽批操作部門/崗位：聯(lián)社副主任職責(zé)：對客戶進(jìn)行授信審批。操作規(guī)范：對授信額度進(jìn)行審批，并出具審批意見。環(huán)節(jié)名稱：集體審議操作部門/崗位：授信審查委員會職責(zé)：集體審議操作規(guī)范：對權(quán)限內(nèi)的授信進(jìn)行集體審議，并明確提出同意與否的意見。同意則提交聯(lián)社主任簽批。環(huán)節(jié)名稱：簽批操作部門/崗位：聯(lián)社主任職責(zé)：對客戶進(jìn)行授信審批操作規(guī)范：在權(quán)限內(nèi)的對經(jīng)授信審查委員會集體審議同意授信的對象，對客戶授信額度，提出審批意見，對超權(quán)限的提交理事長簽批。環(huán)節(jié)名稱：簽批操作部門/崗位：聯(lián)社理事長職責(zé)：對客戶授信進(jìn)行審批操作規(guī)范：在權(quán)限內(nèi)的根據(jù)相關(guān)規(guī)定及提交的資料，對授

32、信對象的授信額度提出審批意見。管理階段環(huán)節(jié)名稱：信息錄入歸檔操作部門/崗位：三農(nóng)貸款專營中心/中小企業(yè)貸款專營中心；全功能網(wǎng)點/全功能網(wǎng)點客戶經(jīng)理崗；客戶經(jīng)理崗職責(zé)：整理評級與授信審批資料、歸檔保管。操作規(guī)范：1、在進(jìn)行信用等級評定與授信核定后，整理好評級與授信資料，并及時將結(jié)果及相關(guān)信息錄入信貸管理系統(tǒng)。2、根據(jù)檔案管理規(guī)定，將有關(guān)信用評級與授信資料一并納入信貸檔案管理。環(huán)節(jié)名稱：評級授信后動態(tài)管理階段流程描述與控制要求風(fēng)險提示操作部門/崗位：二農(nóng)貸款專營中心/中小企業(yè)貸款專營中心；全功能網(wǎng)點/全功能網(wǎng)點客戶經(jīng)理崗；客戶經(jīng)理崗職責(zé)：做好客戶評級授信后續(xù)管理工作。操作規(guī)范：1、聯(lián)社在授信額度批

33、復(fù)文件下發(fā)后超過三個月（含）仍未與客戶簽訂授信協(xié)議等法律文件的，該授信額度批復(fù)文件自行廢止。2、聯(lián)社雖與客戶簽訂授信協(xié)議等法律文件，但簽訂后客戶超過半年（含）仍未使用該授信額度的，該授信額度終止。3、聯(lián)社須于每年2月底前完成對存量公司類客戶的信用等級和授信評定工作，對新拓展客戶則隨時進(jìn)行評定。4、分社及聯(lián)社授信管理部應(yīng)在授信客戶的授信期內(nèi)，對其進(jìn)行實時監(jiān)測、動態(tài)跟蹤，并根據(jù)該客戶出現(xiàn)的變動情況及時調(diào)整其信用等級與授信額度。5、授信客戶（或其主要股東及經(jīng)營管理人員）在授信期內(nèi)發(fā)生以下情形時，應(yīng)直接將其已評定的信用等級與授信額度予以取消，列為“不予評級”與授信客戶，并采取相應(yīng)措施及時收回貸款或其他授信事項：1）客戶主要股東及經(jīng)營管理人員死亡、失蹤或公司被吊銷、注銷營業(yè)執(zhí)照、被宣告破產(chǎn)或發(fā)生分立、合并的；2）客戶主要股東及經(jīng)營管理人員在公安機(jī)關(guān)有犯罪記錄；3）卷入危及授信業(yè)務(wù)安全的重大訴訟或仲裁程序