差旅費用管理制度

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上公司 差旅費管理辦法第一章 總 則 第一條 目的為規(guī)范和完善公司的財務(wù)管理，嚴格執(zhí)行財務(wù)制度，對差旅費掌握和控制，做到有章可循，本著“節(jié)約、高效”的原則，特制定本制度。第二章 差旅費報銷程序第二條 開支范圍 差旅費開支范圍包括交通費、住宿費、出差補助等。交通費和住宿費在規(guī)定標準內(nèi)憑票據(jù)報銷，出差補助實行定額包干。公司及其所屬部門工作人員因辦理業(yè)務(wù)、開會、學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、考察等，須離開工作所在地029區(qū)號之外公務(wù)者，視為出差。第三條 出差借款出差人員出差時，必須履行“先批準，后出差”的原則，出差借款需填寫借款單，填明所列事項，辦理借款。為明確借款人責(zé)任，借款應(yīng)以個人自己名義

2、辦理，不可代為借款。出差人員應(yīng)于出差返回后7日內(nèi)到財務(wù)部門辦理報銷手續(xù)，清理個人借款。 第四條 審批報銷差旅費報銷按照公司費用報銷流程審批，報銷差旅費時，如實填寫差旅費報銷單，提供公務(wù)外出申請單，同時根據(jù)出差性質(zhì)要求出具以下涉及到的有效憑據(jù)：會議通知、交通及住宿票據(jù)及派車單等，否則財務(wù)部門不予報銷。第三章 差旅費報銷標準第五條 交通費出差人員應(yīng)按照規(guī)定標準選擇乘坐交通工具，憑有效發(fā)票報銷交通費。（一）出差乘坐交通工具標準 1出差人員優(yōu)先選取價格較低的交通工具，兩人以上出差者可執(zhí)行最高職別標準。2員工在遇到緊急任務(wù)或特殊情況需乘飛機出差時，并由總經(jīng)理同意后方可乘坐飛機。在火車費用與飛機費用同等時

3、，經(jīng)總經(jīng)理批準可選擇飛機。項 目火車輪船飛機長途汽車備 注副總及以上人員硬臥席頭等艙位經(jīng)濟艙位憑票據(jù)報銷1.公司派車不得報銷交通費； 2.擅自超標，超標部分自理； 3.乘坐火車時間超過4小時（含4小時）方可乘坐臥席。部門經(jīng)理硬臥席二等艙位經(jīng)濟艙位憑票據(jù)報銷其他員工硬臥席三等艙位經(jīng)濟艙位憑票據(jù)報銷（二）其他相關(guān)費用機場大巴、機場建設(shè)管理費、人身意外傷害保險費、行李托運費及訂票費等，憑有效單據(jù)據(jù)實報銷。第六條 住宿費出差人員在規(guī)定標準范圍內(nèi)，憑住宿發(fā)票據(jù)實報銷。項 目北京、上海、廣州、深圳等特殊地區(qū)省會城市其他地區(qū)港澳臺及出境副總及以上人員600500400按國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行部門經(jīng)理5004003

4、00其他人員350300240注:1.同一地點出差，原則上應(yīng)同性別兩人合住一個標準間，兩人以上出差者可執(zhí)行最高職別標準。 2.接待單位安排免費住宿及會議費中包含住宿費的，不再另行報銷住宿費。3.由于工作需要，造成住宿費超標，需報總經(jīng)理批準。第七條 出差補助出差人員補助一律按出差天數(shù)實行定額包干，出差補助包含伙食補助、交通補助及公雜費。（一）省內(nèi)出差人員按出差（日歷）天數(shù)實際定額包干，每人80元/天補助；（二）省外出差人員按出差（日歷）天數(shù)實際定額包干，每人100元/天補助；（三）公司統(tǒng)一安排外出組織交易會的，每人80元/天補助。以下情況，不再享受出差補助：1接待單位提供免費供餐。2參加會議，會務(wù)費中包含餐費。出差期間，確因業(yè)務(wù)原因需宴請客戶，應(yīng)事先請示公司領(lǐng)導(dǎo)同意后，按照公司公務(wù)接待管理辦法限額接待。出差期間招待客戶費用屬招待費報銷范疇。第八條 其它規(guī)定（一）出差期間，不準繞道旅游、探親等，不得私自參加承辦單位組織的各類境內(nèi)、外旅游，違者費用自理。（二）長期駐外人員（出差30天以上）每天出差補助比照相應(yīng)范圍，按標準50%執(zhí)行。（三）出差人員參加會議、學(xué)習(xí)、培訓(xùn)期間由主辦單位安排食宿并出具統(tǒng)一發(fā)票的，憑票據(jù)實報銷。在途期間的住宿費、出差補助按差旅費規(guī)定報銷。第四章 附