金融理論與實(shí)務(wù)公式+名詞解釋(最全)

1、公式：1. 收益C=本金px利率r2. 本金P=攵益C十利率r3. 單利：利息C=本金PX利率r x年限n4. 復(fù)利：S=PX （1+r） n S本金和5. 利息：C=FX （1+r） n _P=（1+r） n-16. 現(xiàn)值：P=S （1+r） n7. 名義利率r=實(shí)際利率i+借貸期內(nèi)物價(jià)水平的變動(dòng)率 P8. 認(rèn)購(gòu)份額二認(rèn)購(gòu)金額x（ 1認(rèn)購(gòu)費(fèi)率）十基金單位面值9. 贖舊金額=（贖回分?jǐn)?shù)x贖回日單位基金凈值）x（1贖回費(fèi)率）10存款總額=原是存款寧法定存款準(zhǔn)備率11派生存款倍數(shù)=存款總額寧原是存款12單位凈值=基金資產(chǎn)凈值十基金總份數(shù)13累計(jì)單位凈值=基金單位凈值+基金成立后累計(jì)單位派息金額14

2、存款總額=原是存款X存款派生乘數(shù)15存款派生乘數(shù)=1-（法定存款準(zhǔn)備率+提現(xiàn)率+超額存款準(zhǔn)備金率）16收益率=（股息收入+資本收益）十本金X 100% 仃伺期貨幣流通速度=帶銷售商品價(jià)格總額寧流通貨幣量18回購(gòu)利率=（回購(gòu)價(jià)格一售出價(jià)格）十出售價(jià)格X（ 360/距到期數(shù)）X 100%佃費(fèi)雪交易方程式：通貨存量x貨幣流通速度 =物價(jià)水平x交易總量 物價(jià)水平X交易總量=GDP20屆庫(kù)券到期收益率=（國(guó)庫(kù)券面值-發(fā)行價(jià)格）十發(fā)行價(jià)格x（ 360/距到期數(shù)） 21貨幣必要量=商品中間價(jià)格總額十同各貨幣的流通次數(shù)22銀行加除的貼現(xiàn)息=會(huì)票面額x實(shí)際貼現(xiàn)的天數(shù)x年貼現(xiàn)率十 365企業(yè)得到的貼現(xiàn)額=匯票面額

3、一貼現(xiàn)利息23.m=Ms/B=（C/D+1） - （C/D+R/D）m：貨幣乘數(shù) C:現(xiàn)金 D :存款貨幣R:存款準(zhǔn)備今C/D :通貨一存款比率R/D :準(zhǔn)備一存款比率名詞解釋：貨幣制度的構(gòu)成要素：1規(guī)定貨幣材料2貨幣單位（名稱、值）3流通中的貨幣種類4貨幣的法定支付 能力（無(wú)限法償、有限法償）5貨幣的鑄造或發(fā)行國(guó)家貨幣制度的類型：1金屬貨幣制度（銀本位制、金銀復(fù)本位制、金本位制） 2不兌現(xiàn)的信用貨幣制 度（特點(diǎn)a流通中的貨幣都是信用貨幣b信用貨幣都是通過金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動(dòng)投入到流通中去的 c國(guó) 家通過中央銀行的貨幣政策操作對(duì)信用貨幣的數(shù)量和結(jié)構(gòu)進(jìn)行管理和調(diào)控）布雷頓森林體系的內(nèi)容：1以黃金為

4、基礎(chǔ)，億美元為最主要的國(guó)際儲(chǔ)備貨幣，實(shí)行雙掛鉤的國(guó)際貨幣體系。35美元二一蠱司黃金2實(shí)行固定匯率制1%3建立一個(gè)永久性的國(guó)際金融機(jī)構(gòu)，國(guó)際貨幣基金組織IMF（美元與黃金脫鉤崩潰）牙買加體: 1將業(yè)已成型的浮動(dòng)匯率和其他浮動(dòng)匯率制度合法化2黃金非貨幣化3國(guó)際儲(chǔ)備貨幣多元化4國(guó)際收支調(diào)節(jié)形式多樣化歐元誕生區(qū)域貨幣一體化蒙代爾信用：道德是經(jīng)濟(jì)的支撐于基礎(chǔ)，道德非強(qiáng)制性，經(jīng)濟(jì)強(qiáng)制性直接融資：貨幣資金供求雙方通過以一定的信用工具直接實(shí)現(xiàn)貨幣資金的共同有無(wú)，優(yōu)點(diǎn)： 1有利于引學(xué)習(xí)好資料歡迎下載導(dǎo)資金合理流動(dòng)、配置2加強(qiáng)貨幣貨幣供給者對(duì)需求者的關(guān)注與監(jiān)督 3資金需求者籌集到穩(wěn)定的，可以 長(zhǎng)期使用的投資基金4

5、籌資成本較低。局限性1限制于金融市場(chǎng)的發(fā)達(dá)程度2風(fēng)險(xiǎn)大間接融資：通過金融機(jī)構(gòu)間接實(shí)現(xiàn)，商行存貸款業(yè)務(wù)。優(yōu)點(diǎn)1靈活便利2分散投資，安全性高3具有規(guī)模經(jīng)濟(jì)。局限性1割斷了資金供求雙方的直接聯(lián)系 2增加了籌資成本信用的作用1調(diào)劑貨幣資金余缺。實(shí)現(xiàn)資源優(yōu)化配置 2動(dòng)員閑置資金，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)商業(yè)信用的形式：賒銷、預(yù)付貨款商業(yè)信用局限性：規(guī)模、方向、期限商業(yè)票據(jù)的特征：1是一種有價(jià)票證2具有法定的樣式和內(nèi)容3是一種無(wú)因票證4可以流通轉(zhuǎn)讓票據(jù)抵押：60%-80%銀行信用特點(diǎn)：1在商業(yè)信用廣泛發(fā)展的基礎(chǔ)上發(fā)展起來的 2克服了商業(yè)信用的局限性3進(jìn)一步促進(jìn)了 商業(yè)信用的發(fā)展國(guó)家信用工具：A中央政府債券（國(guó)債），彌

6、補(bǔ)財(cái)政赤字、籌措建設(shè)資金，短期（國(guó)庫(kù)券）1年一下，中 期1-10，長(zhǎng)期10-20.B地方政府債券C政府擔(dān)保債券消費(fèi)信用：賒銷、分期付款、消費(fèi)信貸消費(fèi)信用的作用：1促進(jìn)消費(fèi)品的生產(chǎn)與銷售，擴(kuò)大消費(fèi)需求總量，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng) 2為消費(fèi)者實(shí)現(xiàn)了跨 時(shí)消費(fèi)選擇，提高其生活質(zhì)量 3促進(jìn)新技術(shù)、新產(chǎn)品的推銷和更新?lián)Q代 不利影響1掩蓋消費(fèi)品的供求 矛盾2過度負(fù)債消費(fèi)，生活水平下降，連鎖反應(yīng)利息是收益的一般形態(tài)利率的種類利率決定理論：1傳統(tǒng)利率決定理論（供求理論、儲(chǔ)蓄、投資）2凱恩斯、可貸資金論影響利率變化的其他因素：1風(fēng)險(xiǎn)因素2供貨膨脹3利率管制利率的作用1利率的變動(dòng)影響個(gè)人收入在消費(fèi)和儲(chǔ)蓄間的分配 2影響金融

7、資產(chǎn)價(jià)格，從而影響人們對(duì)金 融資產(chǎn)的選擇3影響企業(yè)投資決策和經(jīng)營(yíng)管理外匯包括外幣現(xiàn)鈔，外幣支付憑證、外幣有價(jià)證券、特別提款權(quán)和其他外匯資產(chǎn) 國(guó)際結(jié)算大都采用非現(xiàn)金結(jié)算方式外匯的種類A1自由外匯2非自由外匯（rmb） B即期外匯、遠(yuǎn)期外匯影響匯率變動(dòng)的因素1通貨膨脹2經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)3國(guó)際收支（順外跌）4利率（高外跌）5心理預(yù)期6政府 干預(yù)匯率的作用：進(jìn)出口貿(mào)易、資本流動(dòng)、物價(jià)水平、資產(chǎn)選擇 匯率制度的種類：固定匯率制、浮動(dòng)匯率國(guó)際貨幣基金組織對(duì)匯率制度的分類：1無(wú)法獨(dú)立法定貨幣的匯率安排2貨幣局制度3其他傳統(tǒng)的固定 盯住制的匯率安排5爬行盯住匯率安排6爬行帶內(nèi)的浮動(dòng)匯率安排不事先公布匯率干預(yù)方式的管理

8、浮動(dòng) 制8浮動(dòng)匯率制贊同浮動(dòng)匯率制的觀點(diǎn)1浮動(dòng)匯率制下匯率可以根據(jù)一國(guó)的國(guó)際收支變動(dòng)情況進(jìn)行連續(xù)微調(diào)，從而發(fā)揮匯率杠桿對(duì)國(guó)際收支的自動(dòng)調(diào)節(jié)作用。2認(rèn)為浮動(dòng)匯率制下的投機(jī)是一種穩(wěn)定性投資，因此浮動(dòng)匯率制 降低了國(guó)際游資對(duì)一國(guó)匯率沖擊的風(fēng)險(xiǎn)。3認(rèn)為浮動(dòng)匯率制下一國(guó)的貨幣政策具有自主性。贊同固定匯率制的觀點(diǎn)：1認(rèn)為固定匯率制度下的匯率相對(duì)未定降低了國(guó)際貿(mào)易和投資的匯率風(fēng)險(xiǎn)，有利于促進(jìn)國(guó) 際貿(mào)易和投資的發(fā)展2認(rèn)為浮動(dòng)匯率制下盛行非穩(wěn)定性投機(jī) 3認(rèn)為固定匯率制可以防止中央銀行對(duì)貨幣 政策的濫用金融體制改革 佃84年開始；1994。1.1起實(shí)行以市場(chǎng)供求為基礎(chǔ)、單一的、有管理的浮動(dòng)匯率制；2005 年7月

9、1日，開始實(shí)行市場(chǎng)供求為基礎(chǔ)、參考一籃子貨幣進(jìn)行調(diào)節(jié)、有管理的浮動(dòng)匯率制金融市場(chǎng)參與的主體：政府部門、中央銀行、各類金融機(jī)構(gòu)、工商企業(yè)、居民個(gè)人 金融市場(chǎng)中所有的貨幣資金交易都已金融工具為載體金融工具的特征：期限性、流動(dòng)性、風(fēng)險(xiǎn)性、收益性政府債券是指由中央政府和地方政府發(fā)行的債券，它以政府的信譽(yù)作保證，因而無(wú)需抵押品。 金融債券發(fā)行的目的：籌集長(zhǎng)期資金債券與股票的區(qū)別：1股票一般五償還期限，債券有償還期限2股東從公司稅后利潤(rùn)中分享股息和紅利， 債券持有者則從公司稅前里利潤(rùn)中得到固定利息收入 3當(dāng)公司破產(chǎn)時(shí)，債券持有人有優(yōu)先取得公司財(cái)產(chǎn) 的權(quán)利，其次是優(yōu)先股股東，最后才是普通股股東 4普通股股票

10、持有人具有參與公司決策的權(quán)利，而債券持有人通常沒有此權(quán)利5股票的風(fēng)險(xiǎn)高于債券6在選擇權(quán)方面，股票主要表現(xiàn)為可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股和可贖 回優(yōu)先股，二債券則更為普遍金融市場(chǎng)的種類：1按金融工具期限的長(zhǎng)短：貨幣市場(chǎng)（以期限在1年以內(nèi)的金融工具為媒介進(jìn)行短期 資金融通的市場(chǎng)）資本市場(chǎng)（1年以上，長(zhǎng)期）2按交易標(biāo)的物劃分：票據(jù)市場(chǎng)（各種票據(jù)發(fā)行、交易 的市場(chǎng)）證券市場(chǎng)（股票、債券、基金等有價(jià)證券發(fā)行和流通轉(zhuǎn)讓的市場(chǎng)）衍生工具市場(chǎng)（遠(yuǎn)期、期貨、期權(quán)、互換等金融衍生工具進(jìn)行交易的市場(chǎng)）黃金市場(chǎng)（專門集中進(jìn)行黃金買賣的交易中心或場(chǎng)所）3按發(fā)行和流通特征分：發(fā)行市場(chǎng)、流通市場(chǎng) 4有無(wú)固定交易場(chǎng)所分：有形市場(chǎng)、無(wú)形市場(chǎng)金

11、融市場(chǎng)的功能：1資金聚集與資金配置功能2風(fēng)險(xiǎn)分散和風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移功能3對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)的反映與調(diào)控功 能貨幣市場(chǎng)的特點(diǎn)：期限短、流動(dòng)性強(qiáng)、安全性高貨幣市場(chǎng)的功能1它是政府、企業(yè)調(diào)劑資金余缺、滿足短期融資需要的市場(chǎng) 2它是商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu) 進(jìn)行流動(dòng)性管理的市場(chǎng)3它是一國(guó)中央銀行進(jìn)行宏觀金融調(diào)控的場(chǎng)所同業(yè)拆借市場(chǎng)是金融機(jī)構(gòu)同業(yè)間進(jìn)行短期資金融通的市場(chǎng)貨幣市場(chǎng)的種類：1同業(yè)拆借市場(chǎng)2國(guó)庫(kù)券市場(chǎng)3票據(jù)市場(chǎng)（商業(yè)票據(jù)市場(chǎng)、銀行承兌匯票市場(chǎng)、票據(jù) 貼現(xiàn)市場(chǎng)、中央銀行票據(jù)市場(chǎng)）4大額可轉(zhuǎn)讓定期存單市場(chǎng)同業(yè)拆借利率：貨幣市場(chǎng)的基準(zhǔn)利率，觀察市場(chǎng)利率趨勢(shì)變化的風(fēng)向標(biāo)央行參與回購(gòu)協(xié)議的目的：進(jìn)行貨幣政策操作國(guó)庫(kù)券是國(guó)家政府

12、發(fā)行的期限在1年內(nèi)的短期政府債券。特征：高安全性、高流動(dòng)性；發(fā)行人：政府及 政府的授權(quán)部門，財(cái)政部為主；目的：1為了融通短期資金調(diào)節(jié)財(cái)政年度的暫時(shí)不平衡，彌補(bǔ)年度財(cái)政 赤字2調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)商業(yè)票據(jù)：一種由企業(yè)開具，無(wú)擔(dān)保、可流通、期限短的債務(wù)性融資本票，期限不超過270天，通常在20天至45天之間。中央銀行票據(jù)是重要銀行向商業(yè)銀行發(fā)行的短期債務(wù)憑證，其實(shí)質(zhì)是中央銀行債權(quán)大額可轉(zhuǎn)讓定期存單（CD是由商業(yè)銀行發(fā)行的具有固定面額。固定期限、可以流通轉(zhuǎn)讓的大額存款憑 證。期限最短的，大額可轉(zhuǎn)讓存單是14天，利率有固定也有浮動(dòng)的，浮動(dòng)期限較長(zhǎng)資本市場(chǎng)是以期限在一年以上的金融工具進(jìn)行中長(zhǎng)期資金融通的市場(chǎng)。債權(quán)發(fā)

13、行市場(chǎng)的主要參與者：發(fā)行人、投資者、中介機(jī)構(gòu)、管理者債券的發(fā)行價(jià)格：平價(jià)發(fā)行、折價(jià)發(fā)行、溢價(jià)發(fā)行債權(quán)的發(fā)行方式：公募發(fā)行、私募發(fā)行債權(quán)流通市場(chǎng)的組織程序：1場(chǎng)內(nèi)交易市場(chǎng)一一證券交易所（開戶、委托、成交、交割、過戶）2場(chǎng)外交易市場(chǎng)債券投資風(fēng)險(xiǎn)1利率風(fēng)險(xiǎn)2價(jià)格變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)3通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)4違約風(fēng)險(xiǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)5匯率風(fēng)險(xiǎn) 公開發(fā)行股票的運(yùn)作程序：1選擇承銷商2準(zhǔn)備招股說明書3發(fā)行定價(jià)4認(rèn)股與銷售股票上證、深證競(jìng)價(jià)交易時(shí)間：上證：9:15-9:25 集合競(jìng)價(jià)9:30-11 : 30、13:30-15:30 連續(xù)競(jìng)價(jià)；深圳 9:15-9:25、14:57-15:00 集合競(jìng)價(jià),9:30-11:30、13:001

14、4:57 連續(xù)競(jìng)價(jià)評(píng)估股票內(nèi)在價(jià)值的方法：1現(xiàn)金流貼現(xiàn)法2市盈率估值法股票交易方式：1現(xiàn)貨交易（特點(diǎn)：a交易和交割基本上同時(shí)進(jìn)行b是實(shí)物交易，沒有對(duì)沖c在交割時(shí)， 購(gòu)買者必須支付現(xiàn)款4交易技術(shù)簡(jiǎn)單，易于操作，便于管理）2期貨交易3期權(quán)交易4信用交易（融資 融券業(yè)務(wù)）股票投資分析：1基本面分析（a宏觀經(jīng)濟(jì)分析（GDP變動(dòng)與股票市場(chǎng)、經(jīng)濟(jì)周期、貨幣財(cái)政政策）b行業(yè)分析c公司分析）2股票交易技術(shù)分析技術(shù)分析基礎(chǔ)：三項(xiàng)假設(shè)1一切歷史會(huì)重演2證券價(jià)格眼趨勢(shì)移動(dòng)3市場(chǎng)行為涵蓋一切信息技術(shù)分析方法：K線圖、形態(tài)分析、趨勢(shì)分析指標(biāo)分析（MAC最簡(jiǎn)單可靠，KDJ隨機(jī)指標(biāo)，VR容量比率>450 市場(chǎng)成交過熱

15、，應(yīng)反向賣出，VR<40市場(chǎng)成交低迷）證券投資基金的特點(diǎn)：1組合投資、分散風(fēng)險(xiǎn)2集中管理、專業(yè)理財(cái)3利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)證券投資基金的種類（組織形態(tài)和法律地位）契約型基金又成為信托投資基金。目前我國(guó)公開發(fā)售的基金都是契約型基金。公司新基金。公司型基金主要存在于美國(guó)。兩者區(qū)別在于公司型基金具有法人資格和民事行為能力 投資運(yùn)作和變現(xiàn)方式分類按投資目標(biāo)不同 分為成長(zhǎng)型基金、收入型基金、平衡型基金成長(zhǎng)型基金是以追求資本的長(zhǎng)期增值為目標(biāo)的投資基金，主要投資于具有良好發(fā)展?jié)摿?，但目前盈利?平不高的企業(yè)股票，即主要投資于成長(zhǎng)性好的股票。特點(diǎn)收益大。收入型基金是指以追求穩(wěn)定的經(jīng)常性收入為基本目標(biāo)的基金，

16、它主要投資與盈利長(zhǎng)期穩(wěn)定、分紅高的質(zhì)優(yōu)藍(lán)籌股和公司債券、政府債券等 穩(wěn)定收益證券，適合較寶說的投資者。 平衡型基金界于成長(zhǎng)型基金與收入型基金之間，他將一部分資金 投資于成長(zhǎng)性好的股票，又將一部分資金投資于業(yè)績(jī)長(zhǎng)期穩(wěn)定的質(zhì)優(yōu)藍(lán)籌股， 是既注重資本的長(zhǎng)期增值， 又注重當(dāng)期收入的一類基金。ETF交易所交易基金，交易型開放式指數(shù)基金，LOF上市開放型基金基金凈值又稱基金份額凈值，每一份基金單位所代表的基金資產(chǎn)凈值 衍生工具：指在一定的基礎(chǔ)性金融工具上派生出來的金融工具，一般表現(xiàn)為合約，家只有作為標(biāo)的物的 基礎(chǔ)性金融工具的價(jià)格決定。金融遠(yuǎn)期，金融期貨、金融期權(quán)、互換 基礎(chǔ)性金融工具：貨幣。債務(wù)工具、股權(quán)

17、工具金融衍生工具的特點(diǎn)1價(jià)值受制于基礎(chǔ)性金融工具2具有高杠桿性和高風(fēng)險(xiǎn)性3構(gòu)造復(fù)雜、設(shè)計(jì)靈活 金融衍生工具的市場(chǎng)功能：價(jià)格發(fā)現(xiàn)功能、套期保值功能、投機(jī)獲利手段第一筆金融期貨合約：1972年5月美國(guó)芝加哥商品交易所推出了外匯期貨合約第一份股指期貨合約：1982年2月，美國(guó)堪薩斯農(nóng)產(chǎn)品交易所 金融期貨合約是指交易雙方同意在約定的將來某個(gè)日期按約定的條件買入或賣出一定標(biāo)準(zhǔn)數(shù)量的某種 金融工具的標(biāo)準(zhǔn)化合約 期貨合約唯一的變量：價(jià)格金融期貨合約的特點(diǎn)：1金融期貨合約都是在交易所內(nèi)進(jìn)行交易，而同時(shí)各自跟交易所的清算部或?qū)ＴO(shè) 的清算公司結(jié)算2具有很強(qiáng)的流動(dòng)性3金融期貨交易采取定時(shí)原則，每天進(jìn)行結(jié)算 我國(guó)金融

18、期貨交易所推出的滬深300指數(shù)仿真期貨合約規(guī)定每點(diǎn)代表300元人民幣金融期權(quán)是指賦予其購(gòu)買方在規(guī)定期限內(nèi)按買賣雙方約定的價(jià)格購(gòu)買或出售一定數(shù)量某種金融資產(chǎn)的 權(quán)利的合約金融期權(quán)合約的主要內(nèi)容：期權(quán)合約的買方和賣方、期權(quán)費(fèi)、合約中標(biāo)的資產(chǎn)的數(shù)量、執(zhí)行價(jià)格、到期 日金融機(jī)構(gòu)與一般經(jīng)濟(jì)組織的共性及特殊性：共性主要表現(xiàn)為金融機(jī)構(gòu)首先需要具備普通企業(yè)的幾本你要 素，如要有一定的自有資本、向社會(huì)提供特定的商品和服務(wù)、必須依法經(jīng)營(yíng)、獨(dú)立核算、自負(fù)盈虧、照 章納稅等。特殊性：1經(jīng)營(yíng)對(duì)象與經(jīng)營(yíng)內(nèi)容的特殊性。2經(jīng)營(yíng)關(guān)系和經(jīng)營(yíng)原則的特殊性 3經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)及影 響程度的特殊性金融機(jī)構(gòu)的分類：1按業(yè)務(wù)性質(zhì)和功能不同：管理性

19、金融機(jī)構(gòu)、商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)、政策性金融機(jī)構(gòu);2按業(yè)務(wù)內(nèi)容不同：銀行類、非銀行類 3按地理范圍：國(guó)際性、全國(guó)性、地方性金融機(jī)構(gòu)的功能：1提供支付結(jié)算服務(wù)2促進(jìn)資金融通3降低交易成本4提供金融服務(wù)便利5改善信息 不對(duì)稱6轉(zhuǎn)移與管理風(fēng)險(xiǎn)金融管理公司是在特定時(shí)期，政府為解決銀行業(yè)不良資產(chǎn)，由政府出資專門收購(gòu)和集中處理銀行業(yè)不良 資產(chǎn)的機(jī)構(gòu)。我國(guó)四家金融管理公司：中華華融資產(chǎn)管理公司-工行，中國(guó)長(zhǎng)城-農(nóng)行，中國(guó)東方資產(chǎn)管理公司-建行， 中國(guó)信達(dá)-建行全球性國(guó)際金融機(jī)構(gòu)：國(guó)際貨幣基金組織（1945。12）、世界銀行集團(tuán)、國(guó)際清算銀行區(qū)域性金融機(jī)構(gòu)：1亞洲開發(fā)銀行（西方國(guó)家與亞洲太平洋地區(qū)發(fā)展中國(guó)家合辦的政府

20、間的金融機(jī)構(gòu)） 2 非洲開發(fā)銀行（非洲國(guó)家政府合辦的互助性金融機(jī)構(gòu)）3泛美開發(fā)銀行（美洲及美洲以外的國(guó)家聯(lián)合建立） 商業(yè)銀行的性質(zhì)：1企業(yè)性（有獨(dú)立的法人財(cái)產(chǎn)、以盈利為目的、自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧、自我約束）2金融性（以金融資產(chǎn)和負(fù)責(zé)為經(jīng)營(yíng)對(duì)象）3銀行性商業(yè)銀行的類型：1按產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)不同：股份制商業(yè)銀行、獨(dú)資商業(yè)銀行； 2組織形式不同：?jiǎn)我恢?、?分行制（普遍采用）、控股公司制商業(yè)銀行（最流行）3業(yè)務(wù)覆蓋地域4業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)模式同：全能性、專業(yè) 性商業(yè)銀行業(yè)務(wù)：按是否計(jì)入資產(chǎn)負(fù)債表，分為表內(nèi)業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)，表內(nèi)業(yè)務(wù)又分為負(fù)債業(yè)務(wù)和資產(chǎn)業(yè)務(wù)負(fù)債業(yè)務(wù)：1存款性負(fù)債（活期存款、定期存款、儲(chǔ)蓄存款（對(duì)私）、通知存

21、款、結(jié)構(gòu)性存款）2借款類 負(fù)債（A短期借款：同業(yè)拆借、回購(gòu)協(xié)議、向中央銀行借款 B長(zhǎng)期借款:采用發(fā)行金融債券的方式；普 通金融債券、次級(jí)、可轉(zhuǎn)換債券）資產(chǎn)業(yè)務(wù)：貸款業(yè)務(wù)、證券投資業(yè)務(wù)、現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)貸款業(yè)務(wù)的分類：1按期限長(zhǎng)短分：短期1年、中期、長(zhǎng)期5年；2按保障條件：信用貸款、擔(dān)保貸款 3 按業(yè)務(wù)類型：公司類貸款、個(gè)人貸款、票據(jù)貼現(xiàn)；3按質(zhì)量高低：正常貸款、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失表外業(yè)務(wù)A支付結(jié)算業(yè)務(wù)（與貨幣支付、資金劃撥有關(guān)）：1匯兌結(jié)算2受托結(jié)算3信用證結(jié)算B銀行 卡業(yè)務(wù)C代理業(yè)務(wù)D信托業(yè)務(wù)E租賃業(yè)務(wù)F投資銀行業(yè)務(wù)G擔(dān)保與承諾業(yè)務(wù)H金融衍生交易業(yè)務(wù)資本管理:財(cái)務(wù)管理角度-賬面資本，外部監(jiān)管

22、者-監(jiān)管資本，內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理者-經(jīng)濟(jì)資本賬面資本是指資產(chǎn)負(fù)債表中的總資產(chǎn)減去總負(fù)債后的所有者權(quán)益部分，包括實(shí)收資本、盈余公積、未分 配利潤(rùn)。監(jiān)管資本是監(jiān)管當(dāng)局要求商業(yè)銀行必須保有的最低資本量。也稱法律資本。一級(jí)資本，也稱核心資本， 包括股本和公開儲(chǔ)備。一級(jí)資本占比應(yīng)不低于 50%。二級(jí)資本也稱附屬資本，包括未公開儲(chǔ)備、重估儲(chǔ) 備、普通準(zhǔn)備金、帶有債務(wù)性質(zhì)的資本工具和長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)。二級(jí)資本不得超過核心資本的10%，長(zhǎng)期次級(jí)負(fù)債不得超過核心資本的50%。三級(jí)資本指到期日在兩年以上的短期次級(jí)債務(wù)，需滿足三個(gè)條件： 1無(wú)擔(dān)保，非優(yōu)先償還足額支付 2原始期限不低于2年3如果監(jiān)管當(dāng)局不允許，不可以提前償還。

23、三級(jí) 資本只能用于覆蓋市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，不得超過 1級(jí)資本的250% 經(jīng)濟(jì)資本是指銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理人根據(jù)銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算出來的、銀行需要保有的最低資本量。用 于衡量和防御銀行實(shí)際承擔(dān)的非預(yù)期損失，是防止銀行倒閉的最后防線。提高資本充足率的途徑：1增加則本總量2收縮業(yè)務(wù)3調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)4提高自身風(fēng)險(xiǎn)管理水平 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的種類：1信用風(fēng)險(xiǎn)（最主要）、2市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)（利率風(fēng)險(xiǎn)、股票風(fēng)險(xiǎn)、商品風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)）、 3操作風(fēng)險(xiǎn)4流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)5國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)6合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)7聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)8戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)投資銀行的基本職能：1媒介資金供需，提供直接金融服務(wù) 2構(gòu)建發(fā)達(dá)的證券市場(chǎng)3優(yōu)化資源配置4促 進(jìn)產(chǎn)業(yè)集中投資銀行的業(yè)務(wù)：1證券承銷業(yè)務(wù)2證券交易與經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)3并購(gòu)業(yè)務(wù)4資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)5財(cái)務(wù)顧問與咨詢 業(yè)務(wù)6風(fēng)險(xiǎn)投資業(yè)務(wù)投資銀行最為傳統(tǒng)與基礎(chǔ)的業(yè)務(wù)：證券承銷業(yè)務(wù)保險(xiǎn)的職能：分散風(fēng)險(xiǎn)、補(bǔ)償損失保險(xiǎn)的基本原則：保險(xiǎn)利益原則、最大誠(chéng)信原則、損失補(bǔ)償原則、近因原則人壽保險(xiǎn)公司：主要經(jīng)營(yíng)人身保險(xiǎn)，分為人壽保險(xiǎn)、意外傷害保險(xiǎn)、健康保險(xiǎn) 貨幣需求：交易媒介、資產(chǎn)職能的貨幣流通手段的貨幣必要量=商品價(jià)格總額/貨幣的流通次數(shù)=P*Q/V V-流通速度費(fèi)雪交易方程式 MV=PT我國(guó)貨幣需求量的主要決定因素：1收入因素2物價(jià)水平3其他金融資產(chǎn)收益率4其他因素（信用發(fā)展 狀況、金融機(jī)構(gòu)技術(shù)手段的先進(jìn)程度、社會(huì)保障體制的健全與完善） 中央