銷售人員費(fèi)用報(bào)銷管理制度

1、銷售人員費(fèi)用報(bào)銷管理制度為了完善公司管理，加強(qiáng)對(duì)公司銷售人員業(yè)務(wù)費(fèi)用、支出報(bào)銷的管理和便于公司成本費(fèi)用的核算以及其他財(cái)務(wù)工作的開(kāi)展，結(jié)合公司的實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況特制定該制度。該制度中所稱費(fèi)用是指銷售人員進(jìn)行業(yè)務(wù)開(kāi)拓所產(chǎn)生的差旅費(fèi)及其他費(fèi)用。業(yè)務(wù)開(kāi)拓所產(chǎn)生的費(fèi)用報(bào)銷必須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)簽字， 費(fèi)用報(bào)銷嚴(yán)格按規(guī)定執(zhí)行，報(bào)銷人員 必須持真實(shí)有效發(fā)票，并將報(bào)銷內(nèi)容和金額填寫清楚，整理、粘貼好票據(jù)后，經(jīng)負(fù)責(zé)人簽字交財(cái)務(wù)人員審核報(bào)銷。 若因票據(jù)遺失或超出規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的費(fèi)用， 公司不予以報(bào)銷。所有費(fèi)用報(bào) 銷都必須及時(shí)，無(wú)特殊原因費(fèi)用報(bào)銷不得超過(guò) 10天，超過(guò)規(guī)定時(shí)間，則費(fèi)用不予報(bào)銷。公司銷售人員必須要本著合理、節(jié)約、高效的

2、原則使用差旅費(fèi)。能夠通過(guò)其他方式解決 的事務(wù)，盡量不安排出差，禁止以出差為由外出旅游或參加其他私人性質(zhì)的活動(dòng)；在時(shí)間允許的情況下，能坐火車的就不安排乘飛機(jī)，能乘坐一般列車，就不安排特快或動(dòng)車組； 同等住宿條件下，住宿費(fèi)應(yīng)就低不就高，能多人同住的應(yīng)安排標(biāo)準(zhǔn)間、多人間；每筆差旅費(fèi)的使用必須有明確的目的； 出差完成后必須向上級(jí)主管匯報(bào)工作成果，上級(jí)主管有責(zé)任對(duì)差旅費(fèi)使用情況進(jìn)行了解和管理。一、差旅費(fèi)的管理規(guī)定差旅費(fèi)是指因公到外地出差發(fā)生的交通費(fèi)、車船費(fèi)、住宿費(fèi)、出差補(bǔ)助費(fèi)、其他雜費(fèi)等。1、出差是指員工因公離開(kāi)本人工作單位所在地去異地辦理公務(wù)的行為過(guò)程。2、出差申報(bào)程序的規(guī)定（1）一般員工出差，由部門

3、主管提出，營(yíng)銷主任或其授權(quán)人批準(zhǔn)。（2）部門主管出差，由營(yíng)銷主任或其授權(quán)人批準(zhǔn)。（3）營(yíng)銷主任及副總經(jīng)理出差，由總部總經(jīng)理批準(zhǔn)。（4） 出差人出差前需填“出差任務(wù)書”（見(jiàn)附表一）?！俺霾钊蝿?wù)書”應(yīng)明確以下內(nèi)容：出差人姓名、離開(kāi)工作地時(shí)間、返回時(shí)間、出差地點(diǎn)、出差日程安排、出差主要任務(wù)，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)簽字后，作為借支差旅費(fèi)的附件附在借款單后面，方可借款。附表一：出差任務(wù)書出差人姓名：申請(qǐng)日年月日出差人部門：出差地點(diǎn)：出差主要任務(wù)：出差日程安排：離開(kāi)工作地時(shí)間：年月日時(shí) 分預(yù)計(jì)返回時(shí)間：年月日時(shí) 分預(yù)計(jì)出差天數(shù)：往返交通工具：營(yíng)銷主任簽字：部門主管簽字：注：本表適用范圍：公司員工因公外地出差填寫。（5

4、）出差人出差回來(lái)后需填寫“出差情況匯報(bào)書”（見(jiàn)附表二）?！俺霾钋闆r匯報(bào)書”應(yīng)明確以下內(nèi)容：出差人姓名、日期、客戶名稱、聯(lián)系人的姓名和職務(wù)、聯(lián)系方式、具體拜訪情 況、反映出的問(wèn)題、應(yīng)對(duì)/思考及下步計(jì)劃，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)簽字后，將影印件作為報(bào)銷差旅費(fèi) 的附件附在報(bào)銷單后面，方可報(bào)帳。（原件由分管經(jīng)理歸檔）附表二：出差情況匯報(bào)書出差人姓名：出差人部門：匯報(bào)日期：年 月日日期客戶名稱聯(lián)系人聯(lián)系方式具體拜訪 情況反映出的 問(wèn)題應(yīng)對(duì)/思 考下步計(jì)劃姓名職務(wù)營(yíng)銷主任簽字：部門主管簽字:（6）差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)：出差標(biāo)準(zhǔn)分四個(gè)級(jí)別：經(jīng)理、主任、主管、銷售員。差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)城區(qū)類別級(jí)別住宿標(biāo)準(zhǔn) 單位（元/天）出差補(bǔ)貼 單

5、位（元/天）國(guó)內(nèi)省會(huì)一級(jí)城市經(jīng)理20080主任16060主管12040銷售員10030國(guó)內(nèi)二級(jí)城市及計(jì)劃 單列城市經(jīng)理14050主任12040主管10030銷售員8020除以上城市以外的三 級(jí)城市經(jīng)理12040主任10030主管8020銷售員5015（7）在報(bào)銷住宿費(fèi)用時(shí)，凡在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)之內(nèi)的實(shí)報(bào)實(shí)銷，超過(guò)標(biāo)準(zhǔn)的按標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷。若有特殊原因超過(guò)標(biāo)準(zhǔn)的，要經(jīng)分管副總審批同意后才能報(bào)銷。需憑酒店開(kāi)具的正式發(fā)票，正式發(fā)票上須有“稅務(wù)監(jiān)制或財(cái)政監(jiān)制”字樣，并要注明：住宿起止日期、住宿人數(shù)、住宿天數(shù)、住宿費(fèi)單價(jià)、住宿費(fèi)總金額、酒店蓋章。請(qǐng)收到發(fā)票后注意審核， 沒(méi)有寫上述要求的將不能報(bào)銷：報(bào)銷住宿費(fèi)要填“住宿費(fèi)

6、用明細(xì)單”（見(jiàn)附表三），將住宿費(fèi)發(fā)票附后。附表三：住宿費(fèi)用明細(xì)單單位名稱：日期:部門W 口、 票號(hào)旅店名稱旅店地址住宿日期離開(kāi)日期入住人及人數(shù)金額合計(jì)：¥（8）凡享受出差補(bǔ)貼的，不再報(bào)銷餐費(fèi)。購(gòu)買車票、飛機(jī)票的原則上由辦公室前臺(tái)統(tǒng)辦理，購(gòu)票款由出差人支付，回所在地區(qū)報(bào)銷。購(gòu)買火車票的訂票費(fèi)最高不得超過(guò)30元。（9）使用交通工具標(biāo)準(zhǔn)：A、公司總經(jīng)理可乘坐公務(wù)倉(cāng)、火車軟臥；B公司副總可乘飛機(jī)經(jīng)濟(jì)倉(cāng)和火車軟臥；C其他人可乘火車、汽車等，經(jīng)總經(jīng)理特批，可乘坐飛機(jī)經(jīng)濟(jì)倉(cāng)；（10）“差旅費(fèi)報(bào)銷單”（見(jiàn)附表四）附表四：差旅費(fèi)報(bào)銷單出差人出差事由出發(fā)至達(dá)父通工具父通費(fèi)出差補(bǔ)貼其他費(fèi)用月日時(shí)地占八、月

7、日時(shí)地點(diǎn)單據(jù)張數(shù)金 額天 數(shù)金 額項(xiàng)目單據(jù)張數(shù)金 額住宿費(fèi)部門年 月日附單據(jù)張其他合計(jì)報(bào)銷 總額人民幣（大寫）予 借 旅 費(fèi)¥補(bǔ)領(lǐng)金額¥退還金額¥總經(jīng)理審批：財(cái)務(wù)審核：營(yíng)銷主任審核：部門主管審核：岀納：領(lǐng)款人：（13）差旅費(fèi)報(bào)銷單各項(xiàng)目填寫方法。A. “部門”欄：按出差人員所屬部門填寫。B. “年月日”欄：填寫報(bào)銷日期。C. “附單據(jù) 張”欄：按單據(jù)實(shí)際張數(shù)填寫阿拉伯?dāng)?shù)字。D. “出差人”欄：按費(fèi)用負(fù)擔(dān)人填寫，如屬倆人以上（含）出差，必須在差旅費(fèi)報(bào)銷單背面注明每個(gè)人負(fù)擔(dān)費(fèi)用金額，且每個(gè)人負(fù)擔(dān)費(fèi)用金額之和=差旅費(fèi)報(bào)銷單合計(jì)。E. “出差事由”欄：填出差工作內(nèi)容。F.

8、 “出發(fā)月日時(shí)”欄：按車票上自然月日時(shí)順序填寫。G. “到達(dá)月日時(shí)”欄：按實(shí)際到達(dá)月、日、時(shí)填寫。H. “出發(fā)、至泌地點(diǎn)”欄：按車票出發(fā)、至U達(dá)地點(diǎn)填寫。I . “交通工具”欄：按火車、飛機(jī)、長(zhǎng)途汽車、輪船分欄填寫。J . “交通費(fèi)”欄：“單據(jù)張數(shù)”欄按火車、飛機(jī)、長(zhǎng)途汽車、輪船票張數(shù)填寫，“金額”欄按車票金額填寫（注：車票、機(jī)票等交通工具的保險(xiǎn)不包括在內(nèi)）。如果火車票、機(jī)票等由公司支票支付的， 在交通費(fèi)一單據(jù)張數(shù)欄注明“支票付”字樣， 并在交通費(fèi)金額欄注 明相應(yīng)金額（計(jì)算交通費(fèi)合計(jì)金額時(shí)該金額不計(jì)算在內(nèi)）K.“出差補(bǔ)貼天數(shù)”欄：不填寫L . “出差補(bǔ)貼金額”欄：按出差補(bǔ)貼申請(qǐng)單合計(jì)金額填寫。

9、M “住宿費(fèi)金額”欄：按實(shí)際發(fā)生金額填寫，N “其他”欄：填寫交通工具的保險(xiǎn)費(fèi)、訂票費(fèi)等其他費(fèi)用。O. “予借旅費(fèi)、補(bǔ)領(lǐng)金額、退還金額”欄：不用填報(bào)。（14） “出差補(bǔ)貼申請(qǐng)單”（見(jiàn)附表五）附表五:出差補(bǔ)貼申請(qǐng)單出差人姓名：部門：申請(qǐng)日期：出差地：出差時(shí)間：年 月 日 時(shí) 分至 年 月 日 時(shí) 分共天餐費(fèi)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)：Y元/天出差補(bǔ)助合計(jì)（大寫）：¥審核：申請(qǐng)人：每個(gè)出差人員分別如實(shí)填寫 出差補(bǔ)貼申請(qǐng)單相關(guān)內(nèi)容，出差補(bǔ)貼申請(qǐng)單與差旅費(fèi)報(bào) 銷單一并報(bào)銷才能生效，并按規(guī)定計(jì)算填寫并在申請(qǐng)人處簽字。二、銷售提成標(biāo)準(zhǔn)1、銷售目標(biāo)銷售員每月有銷售目標(biāo)， 但無(wú)銷售任務(wù)，銷售人員的銷售目標(biāo)額為每月月初

10、由銷售管理人員公布，銷售目標(biāo)額計(jì)入績(jī)效考核進(jìn)行核算。試用期銷售員第一個(gè)月不設(shè)定銷售目標(biāo)，第二個(gè)月按正式員工的 50%十算目標(biāo)額。2、銷售目標(biāo)考核期銷售目標(biāo)考核階段為每個(gè)月考核，每月月末進(jìn)行銷售目標(biāo)考核及下月銷售目標(biāo)制定，銷售目標(biāo)的完成比率與績(jī)效考核中“結(jié)果”的分?jǐn)?shù)進(jìn)行直接掛鉤。3、銷售提成標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)費(fèi)包含在銷售提成之中，如在業(yè)務(wù)拓展中有業(yè)務(wù)招待費(fèi)的產(chǎn)生，則公司不再另行予以報(bào)銷。A、提成結(jié)算方式：當(dāng)月回款率結(jié)算，貨款未收回部分暫不結(jié)算，直至貨款全部回收；B提成計(jì)算辦法：銷售提成 =回款額X銷售提成百分比C銷售提成比率：職務(wù)新開(kāi)客戶前三月 銷售提成百分比自己開(kāi)發(fā)的老客戶 維護(hù)提成百分比非自己開(kāi)發(fā)的老

11、客 戶維護(hù)提成百分比其它銷售提成百 分比試用銷售員營(yíng)業(yè)額的3%一一一銷售員5% （回款前按營(yíng)業(yè) 額提3%,其中包含 業(yè)務(wù)招待費(fèi)用，回款回款額的2%回款額的0.5%一銷售主管團(tuán)隊(duì)管理提成按后再提2%）回款額的0.5%注：銷售主管的團(tuán)隊(duì)管理提成，不包含銷售主管自己開(kāi)發(fā)的業(yè)務(wù)D低價(jià)或改變付款方式銷售：銷售員必須按公司規(guī)定產(chǎn)品的最低價(jià)范圍及固定付款方式銷售產(chǎn)品，特殊情況需低價(jià)或改變付款方式銷售的必須向銷售經(jīng)理以上領(lǐng)導(dǎo)申請(qǐng)， 公司根據(jù)實(shí)際情況重新制定銷售提成百分比。三、車輛油費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為了方便銷售工作，銷售部所使用的車輛油費(fèi)實(shí)行實(shí)報(bào)實(shí)銷政策。報(bào)銷車輛油費(fèi)時(shí)，必須認(rèn)真、詳細(xì)填寫“車輛油費(fèi)報(bào)銷申請(qǐng)單”（見(jiàn)附表六

12、），同“費(fèi)用報(bào)銷單”（見(jiàn)附表七）一并報(bào)經(jīng)營(yíng)銷主任簽批后由財(cái)務(wù)進(jìn)行審核，再由總經(jīng)理簽批。報(bào)銷單據(jù)填寫、保管應(yīng)注意以下幾點(diǎn)：（1）“費(fèi)用報(bào)銷單”中用途欄填寫“車輛油費(fèi)”即可，不需要寫明具體情況，詳細(xì)支出情況在“車輛油費(fèi)報(bào)銷申請(qǐng)單”中注明，“車輛油費(fèi)報(bào)銷申請(qǐng)單”必須按格式詳細(xì)、認(rèn)真填寫。（2）“車輛油費(fèi)報(bào)銷申請(qǐng)單”要與“費(fèi)用報(bào)銷單” 一起報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)簽批。財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷手續(xù)后，按規(guī)定單獨(dú)保管“車輛油費(fèi)報(bào)銷申請(qǐng)單”；（3）財(cái)務(wù)部每月裝訂憑證時(shí)，須將“車輛油費(fèi)報(bào)銷申請(qǐng)單”從費(fèi)用報(bào)銷單中抽出妥善保 管，并應(yīng)定期整理，按時(shí)間順序裝訂、保存。（4）“車輛油費(fèi)報(bào)銷申請(qǐng)單”未經(jīng)公司批準(zhǔn)不得銷毀。待公司財(cái)務(wù)主任審計(jì)檢

13、查無(wú)誤后， 經(jīng)批準(zhǔn)方可銷毀。（5）為了保證“費(fèi)用報(bào)銷單”填寫的真實(shí)、可靠性、方便領(lǐng)導(dǎo)審批及財(cái)務(wù)部的審核工作， 對(duì)“費(fèi)用報(bào)銷單”的填寫要求如下：A、每位報(bào)銷人員在報(bào)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批前必須將除“車輛油費(fèi)報(bào)銷申請(qǐng)單”外的所有報(bào)銷單粘貼于“費(fèi)用報(bào)銷單”后面，并在“費(fèi)用報(bào)銷單”附單據(jù)張數(shù)欄按所粘貼的票據(jù)張數(shù)如實(shí)填 寫。B “費(fèi)用報(bào)銷單”中單位欄按報(bào)銷人所在部門填寫。C “費(fèi)用報(bào)銷單”中金額大、小寫必須一致，金額必須頂格填寫，字間不能留空隙。D “費(fèi)用報(bào)銷單”按公司審核程序，由主管領(lǐng)導(dǎo)簽字審批后到財(cái)務(wù)部報(bào)銷。附表六：車輛油費(fèi)報(bào)銷申請(qǐng)單填表日期：申請(qǐng)人：票據(jù)張數(shù)：車輛號(hào)：司機(jī)：上次公里數(shù)：月份：車況：日期行程當(dāng)日

14、公里數(shù)停車費(fèi)過(guò)路費(fèi)合計(jì)特殊說(shuō)明：百公里平均油耗：1折合油費(fèi)：總經(jīng)理簽批:附表七:費(fèi)用報(bào)銷單資金性質(zhì)：年 月 日?qǐng)?bào)銷部門用途金額不能取得單 據(jù)原因總經(jīng)理審批：財(cái)務(wù)審核：營(yíng)銷主任審核：部門主管：經(jīng)辦人:四、借款標(biāo)準(zhǔn)200元以上的罰款。借款須本著“前款不清、后款不借”的原則。財(cái)務(wù)應(yīng)嚴(yán)格把關(guān)。根據(jù)公司財(cái)務(wù)制度中借 款條款中的標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格執(zhí)行。若發(fā)現(xiàn)未按規(guī)定執(zhí)行者，將處罰責(zé)任人1、根據(jù)工作需要，員工出差或業(yè)務(wù)活動(dòng)可預(yù)先向公司借支備用金，并填寫“備用金借支 單”（見(jiàn)附表八），“備用金借支單”必須按格式詳細(xì)、認(rèn)真填寫。借支額度根據(jù)實(shí)際需要確 定，由公司領(lǐng)導(dǎo)簽批。A、差旅備用金借款“出差任務(wù)書”，作為借支差出差人

15、員差旅備用金借款時(shí)必須出示經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)簽字后的內(nèi)（含五日）借款最高限額 1500元，超過(guò)五日者，每超出一天增加200元?？偨?jīng)理出差五日內(nèi)借款最高限額 3000元，超出五日者，每超出一天增加500元B業(yè)務(wù)備用金借款當(dāng)月業(yè)務(wù)費(fèi)借款總額限制為：當(dāng)月銷售目標(biāo)總額的3%為上限。每次業(yè)務(wù)費(fèi)借款必須事先填寫“備用金借支單”（見(jiàn)附表八），報(bào)經(jīng)營(yíng)銷主任、總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)后，才能進(jìn)業(yè)務(wù)費(fèi)借 款。所借款項(xiàng)于領(lǐng)取當(dāng)月工資時(shí)直接沖抵。在業(yè)務(wù)備用金借款時(shí)填寫的“備用金借支單”中“ 備用金借支事由”必須詳細(xì)填寫招待 客戶的單位名稱、客戶姓名、職位、招待方式、招待日期、地點(diǎn)、顧客方面同席者和本次招待理由及可獲得的效果等。所借支的

16、業(yè)務(wù)備用金包含因業(yè)務(wù)拓展所包含的所有費(fèi)用，已借支業(yè)務(wù)備用金不再另行借支借款人的車輛使用維護(hù)費(fèi)及油費(fèi)備用金。2、借支程序A、程序B備注 以上程序針對(duì)普通員工設(shè)計(jì)，當(dāng)部門主管需借支款項(xiàng)的，填請(qǐng)款單，營(yíng)銷主任進(jìn)行 事項(xiàng)審核，財(cái)務(wù)人員進(jìn)行事項(xiàng)重點(diǎn)復(fù)核，總經(jīng)理審核、簽批；當(dāng)營(yíng)銷主任需借支款 項(xiàng)的，填請(qǐng)款單，財(cái)務(wù)人員進(jìn)行事項(xiàng)重點(diǎn)審核及復(fù)核，總經(jīng)理審核、簽批； 財(cái)務(wù)部對(duì)不符合規(guī)定、不合理、不合法的借款事項(xiàng)，不予辦理。 借款金額超過(guò)2000元，應(yīng)提前一天向財(cái)務(wù)部預(yù)約。3、備用金借支后應(yīng)及時(shí)沖帳，備用金占用時(shí)間應(yīng)不超過(guò) 15天，如遇特殊情況不能按時(shí)沖 帳，可書面申請(qǐng)，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)簽字同意后方可延期，但最長(zhǎng)不可超一

17、個(gè)月。凡催收超過(guò)三次未還者，財(cái)務(wù)部有權(quán)在其工資中直接扣減。4、對(duì)于長(zhǎng)期占用備用金的，財(cái)務(wù)部將從占用備用金人員的個(gè)人收入中扣減，直到完成沖 銷，在此之前不允許再借支備用金。附表八：備用金借支單所屬部門：申請(qǐng)時(shí)間：20 年 月 日備用金借支事由借款金額（大寫）人民幣萬(wàn)仟佰拾圓整Y:元財(cái)務(wù)審核總經(jīng)理審批意見(jiàn)營(yíng)銷主任審核意見(jiàn)借款人五、業(yè)務(wù)招待費(fèi)的管理1、業(yè)務(wù)招待費(fèi)的報(bào)銷辦法因業(yè)務(wù)項(xiàng)目進(jìn)展的需要確需公司審批作為特例進(jìn)行支持招待有關(guān)人員的，必須事先報(bào)， 必須事先填寫“業(yè)務(wù)招待申請(qǐng)報(bào)銷單”（見(jiàn)附表九）中申請(qǐng)欄，部門經(jīng)理及營(yíng)銷主任審核、總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)后，才能到財(cái)務(wù)部進(jìn)行業(yè)務(wù)招待費(fèi)借款。財(cái)務(wù)部必須對(duì)該申請(qǐng)業(yè)務(wù)費(fèi)

18、的項(xiàng)目予以立項(xiàng)備案。經(jīng)辦人所申請(qǐng)業(yè)務(wù)招待費(fèi)的業(yè)務(wù)項(xiàng)目，在業(yè)務(wù)沒(méi)有成交之前，所申請(qǐng)的招待費(fèi)由公司 與經(jīng)辦人雙方各自承擔(dān)一半的費(fèi)用。如若業(yè)務(wù)項(xiàng)目成交，經(jīng)辦人因業(yè)務(wù)項(xiàng)目所申請(qǐng)的業(yè)務(wù) 項(xiàng)目招待費(fèi)由公司全部承擔(dān)。因此經(jīng)辦人在業(yè)務(wù)費(fèi)報(bào)銷的期限內(nèi)，報(bào)銷業(yè)務(wù)費(fèi)用時(shí)，如若 業(yè)務(wù)還未成交，則只能允許報(bào)銷該業(yè)務(wù)項(xiàng)目招待費(fèi)用的一半，另一半該業(yè)務(wù)項(xiàng)目招待費(fèi)則 需在業(yè)務(wù)成交之后方能報(bào)銷。報(bào)銷業(yè)務(wù)招待費(fèi)時(shí)，必須認(rèn)真、詳細(xì)填寫“業(yè)務(wù)招待申請(qǐng)報(bào)銷單”中的報(bào)銷欄，同“費(fèi) 用報(bào)銷單”（見(jiàn)附表七）一并報(bào)經(jīng)營(yíng)銷主任簽批后由財(cái)務(wù)進(jìn)行審核，再由總經(jīng)理簽批。報(bào)銷單據(jù)填寫、保管應(yīng)注意以下幾點(diǎn)：（1）“費(fèi)用報(bào)銷單”中用途欄填寫“業(yè)務(wù)招待費(fèi)”即可

19、，不需要寫明具體情況，詳細(xì)支出情況在“業(yè)務(wù)招待申請(qǐng)報(bào)銷單”中注明，“業(yè)務(wù)招待申請(qǐng)報(bào)銷單”必須按格式詳細(xì)、認(rèn)真填寫。（2）“業(yè)務(wù)招待申請(qǐng)報(bào)銷單”要與“費(fèi)用報(bào)銷單” 一起報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)簽批。財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷（3）財(cái)務(wù)部每月裝訂憑證時(shí)，須將“業(yè)務(wù)招待申請(qǐng)報(bào)銷單”從費(fèi)用報(bào)銷單中抽出妥善保 管，并應(yīng)定期整理，按時(shí)間順序裝訂、保存。（4）“業(yè)務(wù)招待申請(qǐng)報(bào)銷單”未經(jīng)公司批準(zhǔn)不得銷毀。待公司財(cái)務(wù)總監(jiān)或顧問(wèn)審計(jì)聯(lián)合檢 查無(wú)誤后，經(jīng)批準(zhǔn)方可銷毀。（5）為了保證“費(fèi)用報(bào)銷單”填寫的真實(shí)、可靠性、方便領(lǐng)導(dǎo)審批及財(cái)務(wù)部的審核工作， 對(duì)“費(fèi)用報(bào)銷單”的填寫要求如下：A、每位報(bào)銷人員在報(bào)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批前必須將除“業(yè)務(wù)招待申請(qǐng)報(bào)銷單”

20、外的所有報(bào)銷單 粘貼于“費(fèi)用報(bào)銷單”后面，并在“費(fèi)用報(bào)銷單”附單據(jù)張數(shù)欄按所粘貼的票據(jù)張數(shù)如實(shí)填 寫。B “費(fèi)用報(bào)銷單”中單位欄按報(bào)銷人所在部門填寫。C “費(fèi)用報(bào)銷單”中金額大、小寫必須一致，金額必須頂格填寫，字間不能留空隙。D “費(fèi)用報(bào)銷單”按公司審核程序，由分管領(lǐng)導(dǎo)簽字審批后到財(cái)務(wù)部報(bào)銷。附表九:業(yè)務(wù)招待申請(qǐng)報(bào)銷單經(jīng)辦部門：申請(qǐng)時(shí)間：20 年 月 日申請(qǐng)招待客戶單位客戶姓名客戶職位招待方式招待日期、地點(diǎn)顧客方面冋席者本公司冋席者本次招待理由及可 獲得的效果：申請(qǐng)金額（大寫）人民幣萬(wàn)仟佰拾圓整Y:元總經(jīng)理審批意見(jiàn)營(yíng)銷主任審批意見(jiàn)銷售主管審核意見(jiàn)經(jīng)辦人報(bào)銷實(shí)際支岀金額（大寫）人民幣萬(wàn)仟佰拾圓整

21、單據(jù)張數(shù)（小寫）¥： 兀超支原因總經(jīng)理審批意見(jiàn)財(cái)務(wù)審核營(yíng)銷主任審核意見(jiàn)經(jīng)辦人2、招待費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)客戶人員權(quán)重情況進(jìn)行調(diào)整招待標(biāo)準(zhǔn):序號(hào)客戶級(jí)別招待標(biāo)準(zhǔn)陪同人員1重要大客戶按實(shí)報(bào)銷公司主要領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)人員24S店董事長(zhǎng)、總經(jīng)理200元/人公司領(lǐng)導(dǎo)、部門負(fù)責(zé)人3裝飾部經(jīng)理120元/人部門負(fù)責(zé)人4一般人員40元/人相關(guān)人員3、招待費(fèi)審批程序設(shè)置如下: 員工借款：填費(fèi)用申請(qǐng)單t部門主管t營(yíng)銷主任審查簽字t財(cái)務(wù)部費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)復(fù)核t總經(jīng)理批準(zhǔn)。 部門主管借款：填費(fèi)用申請(qǐng)單t營(yíng)銷主任審查簽字T財(cái)務(wù)部費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)復(fù)核T總經(jīng)理批準(zhǔn)。 營(yíng)銷主任借款：填費(fèi)用申請(qǐng)單t財(cái)務(wù)部費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)復(fù)核T總經(jīng)理批準(zhǔn)。說(shuō)明：以上各級(jí)人員在

22、借款上超過(guò)標(biāo)準(zhǔn)的，要寫明理由；墊支報(bào)銷的，也須執(zhí)行上述流程。4、禮金由于公司每到節(jié)日要求送禮金或禮品。各部門需要送禮金必須事先報(bào)營(yíng)銷總監(jiān)審批，單位金額200元以上，必須報(bào)副總經(jīng)理、總經(jīng)理審批，禮品由行政部按總經(jīng)理的意思統(tǒng)一購(gòu)買 和安排，再轉(zhuǎn)發(fā)給營(yíng)銷部門辦理。原則上送禮品必須兩人以上前往。禮金由財(cái)務(wù)部根據(jù)行政部經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)的申請(qǐng)單，分類裝入信封并封包后發(fā)給經(jīng)辦人。送禮金也必須倆人以上前往。 財(cái)務(wù)人員審核時(shí)報(bào)銷單必須由各部門經(jīng)理、營(yíng)銷主任、副總經(jīng)理、總經(jīng)理的簽字，經(jīng)審核后的申請(qǐng)單作為報(bào)銷憑證附件（同時(shí)以相同金額的餐費(fèi)做帳）。除非總經(jīng)理特批嚴(yán)禁一人單獨(dú)辦理送禮事務(wù)。六、差旅費(fèi)的報(bào)銷流程費(fèi)用報(bào)銷程序A、程序B、備注 以上程序針對(duì)普通員工設(shè)計(jì)，當(dāng)部門主管需報(bào)銷費(fèi)用的，粘貼報(bào)銷單，營(yíng)銷主任進(jìn) 行事項(xiàng)審核，財(cái)務(wù)人員對(duì)預(yù)算及費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)、票據(jù)形式進(jìn)行復(fù)核，報(bào)總經(jīng)理審核、簽 批；營(yíng)銷主任需報(bào)銷費(fèi)用的，粘貼報(bào)銷單，財(cái)務(wù)部對(duì)預(yù)算及費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)、票據(jù)形式進(jìn) 行復(fù)核，總經(jīng)理審核、簽批。 報(bào)銷單據(jù)按費(fèi)用性質(zhì)分類粘貼， 財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)審核票據(jù)的合法性、 完整性及預(yù)算