項目財務管理策劃

1、精選優(yōu)質文檔-傾情為你奉上SEB MS III 10 項目財務資金管理策劃資金是項目進行順暢生產經營的血液，是項目進行生產、經營等一系列經濟活動中最基本的要素，資金管理貫穿于項目生產經營的整個過程，直接影響到項目的經營質量和經濟效益，因此，加強項目財務資金管理具有十分重要的意義。10.1項目財務資金管理綜合分析加強項目資金管理，強化經營資金的集中力度，依法合理地籌措、調配、使用資金，加速資金周轉，減少資金占用，不斷提高資金使用效率。10.1.1財務資金管理的狀況我項目歸屬于甘肅長達路業(yè)有限責任公司管理，據臨近兄弟項目介紹，業(yè)主前期資金支付能力較強。我部要特別重視計量工作，及時申報計量，積極加強

2、與業(yè)主方面的溝通協(xié)調，確保及時收回到期應收工程款。拿到業(yè)主的工程款后要想方設法盡量往公司進行集中，由于項目前期臨建、采購大宗物資及大型設備需要大量資金，資金沉淀和資金存量可能會較少。項目要努力做到不拖欠員工工資以及農民工工資，及時匯繳各項目基金。目前我們正與銀行和業(yè)主方面進行協(xié)調開通網上銀行，使一般資金及員工工資可以通過網銀轉賬支付，提高工作效率。同時我項目也會嚴格按照局、公司相關規(guī)章制度和要求嚴格按照資金支付流程執(zhí)行，控制資金的支付。10.1.2財務資金管理的要求（1）、公司要求項目應上繳的各類保險（養(yǎng)老保險、補充養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、失業(yè)保險、生育保險）、住房公積金、工會經費、項目使用公司的

3、各類固定資產折舊及管理費、標后預算切塊等按照相關規(guī)定上繳；（2）、項目嚴格按照施工計劃和進度，協(xié)同相關業(yè)務部門搞好資金收支計劃、資金使用計劃以及資金管理的分析工作；（3）、加快資金周轉率，及時向公司回流閑置資金；對個人備用金及時清理，減少對資金的占用；（4）、項目對外付款必須按照局、公司規(guī)定的資金支付流程操作，并加強內部審核工作。對外付款必須是已結算的工程款、材料、機械費等，杜絕無合同、未結算款項的支付；（5）、每月25日在浪潮資金系統(tǒng)中編制次月資金計劃，嚴格按照公司審批后計劃執(zhí)行，超出資金計劃的付款另行上報，審批后辦理。同時按照業(yè)主的要求向業(yè)主和銀行等方面報送資金計劃，大額資金支付按其要求辦

4、理相關手續(xù)。10.2財務資金管理的目標、計劃10.2.1財務資金管理的目標（1）、加強資金管理工作，合理調配、使用資金，提高資金集中能力，加速資金周轉，減少資金占用，不斷提高資金使用效率，提高經營性現(xiàn)金凈流量；（2）、根據項目總體策劃中資金管理定位進行細分，對資金的回收、支付以及上繳匯付等管理要素進行策劃，滿足項目生產施工的需要。10.2.2財務資金管理總體計劃 （1）、嚴格按照局、公司規(guī)定，確保項目資金的正常有序流動。項目部日常開支的報銷標準嚴格按照公司相關制度執(zhí)行； （2）、重視資金計劃的編制工作，加強執(zhí)行力度。各部門每月25日在浪潮資金系統(tǒng)中編制次月資金計劃，經財務主管、項目經理審核后，

5、報公司財務會計部審批。項目財務部嚴格按照公司審批后的意見執(zhí)行。10.3財務資金管理的職責、流程和規(guī)定10.3.1財務資金管理的職責項目財務人員的安排：由公司委派財務主管一名、出納一名。 財務人員職責：（1）、接受公司總會計師和財務會計部的領導及業(yè)務指導、檢查和監(jiān)督，同時接受項目經理的行政領導，定期向公司匯報工作，對公司和項目經理負責。負責項目資金的籌措、調撥和使用，及時向公司集中資金，并匯報項目資金狀況和經營情況；（2）、負責項目的收入、費用、成本及經營成果的核算工作，參與項目成本管理工作；（3）、負責項目的財務收支計劃的編制和實施；（4）、負責組織項目進行經濟活動分析，核算項目經營情況，定期

6、向公司匯報。10.3.2財務資金管理的相關規(guī)定嚴格按照公司相關財務規(guī)定執(zhí)行：中交二公局第三工程有限公司財務管理和會計核算辦法；中交二公局第三工程有限公司項目會計核算辦法；中交二公局第三工程有限公司差旅費報銷辦法；中交二公局第三工程有限公司財務安全管理制度；中交二公局第三工程有限公司會計檔案管理辦法；中交二公局第三工程有限公司項目財務會計工作集中核算管理辦法；項目資金支付計劃管理和審批流程；財務風險控制制度；貨幣資金管理細則；中交二公局第三工程有限公司資金集中管理辦法；應收賬款催收管理辦法；項目備用金及費用報銷實施細則；項目資金管理辦法等。104財務資金管理控制措施10.4.1項目資金的籌集項目

7、資金的籌集主要從以下幾個途徑完成：A、項目計量款；B、業(yè)主借款；C、公司借款。項目前期臨建，在業(yè)主尚未撥付預付款向公司申請借款。待計量款到賬后積極向公司回流資金，項目資金緊張時再向公司申請借款。10.4.2項目資金支付管理（1）、材料供應商資金支付管理付款流程：物資部門編制點（驗）收單財務部掛賬供應商申請付款物資部門填寫結算和扣款情況財務部門填寫賬面欠款情況項目經理簽字財務主管簽字財務部門付款。材料款的支付嚴格按照公司資金支付流程的要求執(zhí)行，超計劃、大額付款必須另行報公司審批，嚴禁預付、超付和無合同支付。及時與物資部門核對供應商的結算和扣款情況，定期與材料供應商對賬，確保材料款的結算和支付準確

8、無誤。（2）、勞務費用資金支付管理付款流程：合同部門結算工程款財務部掛賬勞務隊伍申請付款合同部門填寫結算情況物資機械部門填寫扣款情況財務部門填寫賬面欠款情況項目經理簽字財務主管簽字財務部門付款。勞務款的支付嚴格按照公司資金支付流程的要求執(zhí)行，超計劃、大額付款必須另行報公司審批，嚴禁預付、超付和無合同支付。及時與合同部門核對勞務隊伍的結算情況，定期與勞務隊伍對賬，確保勞務費的結算和支付準確無誤。過程中要特別重視農民工工資的發(fā)放工作，給每名農民工辦好工資卡，并確保勞務工資及時進行發(fā)放、不拖欠，保障和維護農民工的合法權益。各部門要配合了解掌握勞務隊伍的外債情況，由相關領導及管理人員監(jiān)督勞務隊伍負責人

9、分期、分批將所欠款項支付到位，避免債務糾紛，降低項目后期的財務風險。(3)、設備租賃供應商資金支付管理付款流程：機械部門編制結算單財務部掛賬設備租賃供應商申請付款機械部門填寫結算和扣款情況財務部門填寫賬面欠款情況項目經理簽字財務主管簽字財務部門付款。機械租賃款的支付嚴格按照公司資金支付流程的要求執(zhí)行，超計劃、大額付款必須另行報公司審批，嚴禁預付、超付和無合同支付。及時與機械部門核對供應商的結算和扣款情況，定期與設備租賃供應商對賬，確保機械租賃的結算和支付準確無誤。 (4)、項目日常資金支付管理1）資金支付應做到事前有計劃，開支有標準，成本有控制，要堅持項目“經理一支筆”的原則。盡量辦理銀行轉賬

10、付款，減少現(xiàn)金支付；2）項目的各項應上繳款項（包括五險一金、折舊費、切塊費用及工會經費），每期按時、足額上繳公司財務部。10.4.3計量資金結算財務部應加強與合同部的溝通，多了解計量支付的批復情況，待計量支付證書簽批完畢，財務部第一時間與業(yè)主財務部門聯(lián)系，盡早收回當期應收工程款。10.4.4工程完工后資金管理 (1)、工程驗收合格后，合同部應加強變更索賠計量工作，財務部及時催收各類尾款； (2)、完工階段對項目債權債務及時進行清理；(3)、由項目各部門配合，對各施工隊伍的債務情況進行摸底，包括材料款的支付、勞務工資的發(fā)放、與第三方的債務等情況，確保債務糾紛及時得到解決。10.4.5 會計核算(1)、根據公司財務規(guī)定和項目管理重點要素，運用浪潮財務軟件進行賬務設置，建立會計核算體系；(2)、應嚴格執(zhí)行國家法律法規(guī)和公司相關規(guī)章制度，進行項目會計核算工作，