計算機內(nèi)控制度執(zhí)行情況檢查表

1、計算機內(nèi)控制度執(zhí)行情況檢查表（一）被查單位： 檢查時間： 年 月 日項 目 檢查內(nèi)容 執(zhí) 行 情 況 評價（好、一般、差）一、設備及日志登記 1、硬件配置與運轉是否正常且配有UPS和發(fā)電機；是否設置計算機設備登記表進行登記。 2、計算機工作日志登記是否連續(xù)、記載是否全面、對沖賬、調(diào)整利率、調(diào)整積數(shù)等進行修改和設備異常、故障恢復的過程是否進行登記。 3、有關計算機文檔（設備登記表、工作日志、安全責任書）是否按規(guī)定保管。 4、電子設備、工作臺、營業(yè)環(huán)境是否整潔有序；有無放置食物和易燃、易爆等物品。 二、數(shù)據(jù)備份制度 5、最近10天的日終備份磁盤和最近三個月的月終備份磁盤的數(shù)據(jù)是否完整。 6、日終備

2、份是否按月循環(huán)；月終及年終是否雙重備份（一份定期循環(huán)，一份入檔異地永久保管）；特殊操作（移植數(shù)據(jù)、合并數(shù)據(jù)、活期結息、賬務調(diào)整等）后的備份盤是否入檔永久保管。 7、是否建立“磁”記錄檔案管理登記簿；磁盤是否保管于鐵皮柜中；磁盤異地保存制度是否嚴格執(zhí)行。 三、計算機賬務管理 8、計算機內(nèi)憑證管理與實際記錄是否一致；計算機掛失記錄是否與掛失登記簿內(nèi)容一致，凍結、質押處理是否正確。 9、每日打印的報表是否齊全，對微機報表是否認真核對；手工賬與計算機賬務并行的單位，是否每日對兩套賬務核對一致。 10、日終、月終、年終打印的各種流水賬、總分核對、報表等是否比照會計檔案管理裝訂保管；數(shù)據(jù)移植、轉換前打印的

3、各種賬簿、清單是否入檔永久保管。 11、結息日，計息積數(shù)是否核對相符；賬務數(shù)據(jù)必要的調(diào)整、修改是否經(jīng)授權或審批。 計算機內(nèi)控制度執(zhí)行情況檢查表（二）被查單位： 檢查時間： 年 月 日項 目 檢查內(nèi)容 執(zhí) 行 情 況 評價（好、一般、差）四、計算機操作人員管理 12、是否達到雙人臨柜，錢機分管；人員分工，職責是否明確。 13、程序運行是否正常，有無在業(yè)務用機上運行電子游戲或其他非法軟件。 14、操作人員辦理業(yè)務間隙，是否簽退或退回至初始狀態(tài)。 15、非計算機操作人員有無進行業(yè)務操作；計算機操作人員有無使用他人代號、密碼辦理業(yè)務。 16、計算機管理人員及操作人員調(diào)離崗位時，是否交回了有關技術資料、軟件；人員調(diào)整是否及時更換了密碼、修改了權限和姓名并及時登記。 17、操作員對密碼是否不定期或隨機更換，密碼有無設置過于簡單的。 18、電子匯兌系統(tǒng)超級用戶、系統(tǒng)主管、特權人員密碼是否由內(nèi)勤主任或會計主管使用，操作員密碼是否每月更換并在電子匯兌工作日志上記錄。 五、計算機安全 19、信用社是否成立計算機安全領導組織并上報成員名單。 20、是否設立專（兼）職的計算機安全管理人員。 21、計算機操作人員是否詳細了解計算機安全管理的法律、法規(guī)，熟悉信用社計算機內(nèi)