個稅常見問題及解答(客戶端)

1、個人稅收管理1個稅客戶端申報的納稅人申報個人所得稅（工資薪金）時，提示無稅種資格認定。解決方式：請聯(lián)系主管稅務(wù)機關(guān)檢查稅種認定時，是否將個人所得稅（工資薪金）認定為自行申報，應(yīng)為代扣代繳。2新辦的機關(guān)事業(yè)單位純扣繳義務(wù)人如何申報個人所得稅（工資薪金）？解決方式：分以下幾步進行操作。1、登陸金三系統(tǒng)，“管理服務(wù)稅務(wù)登記扣繳稅款登記管理純扣繳義務(wù)人登記”，對扣繳義務(wù)人進行登記；2、“管理服務(wù)稅務(wù)登記扣繳稅款登記管理扣繳稅款登記”，對需要扣繳的稅種進行登記；3、“管理服務(wù)認定管理稅（費）種認定”，進行扣繳的稅種認定。完成上述三個步驟，即可進行申報。3本地的單位，財務(wù)人員在外地，需同時申報兩個省份的個

2、人所得稅，如何避免出錯問題？解決方式：登陸不同省份的客戶端下載地址，下載不同的客戶端，分別進行申報（哪個省的企業(yè)，登陸哪個省的客戶端操作，不要弄混）。4納稅人采用介質(zhì)申報，到辦稅服務(wù)廳進行申報導(dǎo)入時提示征收品目不正確。解決方式：由于納稅人無網(wǎng)絡(luò)，則在第一次登錄時未能下載基礎(chǔ)設(shè)置，造成此錯誤。解決辦法是，納稅人到辦稅廳，請辦稅廳工作人員將自己企業(yè)的初始化文件導(dǎo)出到U盤，納稅人在個稅客戶端的“基礎(chǔ)設(shè)置-信息獲取-介質(zhì)導(dǎo)入”功能里導(dǎo)入初始化文件，將已經(jīng)做好的報表先導(dǎo)出，并“清空數(shù)據(jù)”，再導(dǎo)入先前導(dǎo)出的申報表，或“清空數(shù)據(jù)”后重新制作申報表，然后進行申報繳款。5稅務(wù)機關(guān)局操作人員如何對納稅人客戶端重置

3、密碼？解決方式：操作路徑為“個人稅收管理”-“申報”-“代扣代繳申報”-“個稅代扣代繳申報密碼發(fā)放”。6申報個稅工資薪金稅費種認定有哪些要求？解決方式：管理服務(wù)認定管理稅（費）種認定，需要檢查的有以下幾個：征收代理方式必須是“代扣代繳”，不能是“自行申報”或者“代收代繳”征收項目為“個人所得稅”認定有效期起止為稅款所屬期，因此至少要比當前月份早一個月（提前時間過長也不可行，會產(chǎn)生欠稅記錄）。比如當前月份為2015年11月，有效期起至少是2015年10月之前；認定有效期止，必須大于當前月份。征收品目：默認已經(jīng)認定了工資薪金所得。如果要申報軟件中包含其他所得項目，則需要分別進行認定如需進行更正申報

4、，則需要確認稅費種認定的有效期起是否早于需要更正的月份。如，需要更正申報2015年3月的數(shù)據(jù)，則有效起始期必須至少是2015年2月，否則同樣會提示無稅費種認定。7個稅客戶端軟件申報成功未繳款，是否還有其他繳款途徑？解決方式：可到辦稅服務(wù)廳辦理扣款業(yè)務(wù)。8個稅客戶端各密碼是什么？解決方式：（1）登錄密碼：可以選擇“啟用密碼”或不選擇“啟用密碼”。如選擇，可按照提示的設(shè)置規(guī)則自行設(shè)置。設(shè)置成功后，每次登陸時，必須輸入密碼登陸。如不選擇，直接登陸。若遺忘密碼，可與個稅客戶端運維人員聯(lián)系。（2）申報密碼：保障了納稅人申報信息的安全性，適用于個稅代扣代繳系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)申報時輸入使用。初次登錄軟件默認密碼是稅號

5、后6位，初次申報時會自動提示修改原密碼，設(shè)置新的申報密碼，如果密碼忘記或是新舊密碼都提示錯誤，請納稅人到主管稅務(wù)機關(guān)，主管稅務(wù)機關(guān)在“個稅代扣代繳申報密碼發(fā)放”模塊重置密碼。重置發(fā)放的密碼申報時也會提示修改密碼。（申報密碼存放于納稅人本地電腦，同時存放一份在局端服務(wù)器，所以請不要在網(wǎng)絡(luò)不通暢的情況下修改軟件的申報密碼，可能局端無法備份到修改后的新密碼，網(wǎng)絡(luò)申報時本地電腦存放的申報密碼會和局端服務(wù)器申報密碼比對，不一致則提示申報密碼錯誤）9個稅客戶端如何一臺計算機安裝多戶？解決方式：現(xiàn)在的一個客戶端支持多企業(yè)。在客戶端主頁面左上角點擊“多企業(yè)管理”，進入后，點擊添加即可。10在個稅客戶端里，申報

6、錯誤怎么辦？解決方式：可在客戶端里進行申報更正，對錯誤申報進行更正處理。11在個稅客戶端里，已經(jīng)完稅，如何增加申報稅款？解決方式：使用申報更正進行增加。12在個稅客戶端里，申報正常工資薪金所得時，納稅人填寫數(shù)額與報表所得結(jié)果不一致。解決方式：請查看公積金和企業(yè)年金上限是否超限。13在個稅客戶端里，申報表報送時，網(wǎng)絡(luò)反饋成功后，銀行未扣款。解決方式：還需要點擊網(wǎng)上繳款-稅款繳納-立即繳款。14提示企業(yè)注冊信息不一致，如何處理？解決方式：納稅人輸入不正確，需要輸入15位的納稅人的識別號，不可以輸入納稅人編碼。如不能確定自己的納稅人識別號是否正確，可聯(lián)系所屬管理科（所）或撥打辦稅中心服務(wù)電話查詢企業(yè)

7、登記信息，確定系統(tǒng)中納稅人識別號。15申報時提示“品目【工資薪金所得（101060100）】未做過稅費種信息認定”，如何處理？解決方式：請聯(lián)系您的所屬管理科（所）補充正確的認定信息后重新發(fā)送申報。由所屬管理科（所）在稅費種認定中做個人所得稅工資薪金稅種，征收代理方式選擇代扣代繳。如還不成功，請稅務(wù)人員將稅費種認定中的代扣代繳個人所得稅工資薪金一行數(shù)據(jù)刪除，重新添加稅種認定。16扣款提示：核心征管未找到“三方協(xié)議”信息，如何處理？解決方式：咨詢所屬管理科（所）或撥打辦稅服務(wù)中心服務(wù)電話，核實或者維護三方協(xié)議，如仍不成功請重新簽署三方協(xié)議。17提示：申報成功，扣款不成功，如何處理？解決方式：由所屬

8、局辦稅廳查詢扣款失敗原因，進行單筆交易處理，重新發(fā)起扣款。18個稅客戶端是否可以補繳以前月份的稅款？解決方式：可以補繳以前月份的稅款，選擇申報屬期進行補報。19安裝軟件時無法選擇安裝路徑。解決方式：可以選擇。在安裝界面的右下角“自定義安裝”中可以做選擇。20人員信息及各個報表的模板從哪里獲??？解決方式：登陸系統(tǒng)后，在各相應(yīng)的功能模塊下的“導(dǎo)入”功能下進行下載。例如：“人員登記”“導(dǎo)入”“模板下載”進行下載。21填寫報表中的“企業(yè)年金”表，跟正常工資薪金收入中所填寫的“年金（個人部分）”有什么區(qū)別？解決方式：填寫報表中的“企業(yè)年金”表，僅適用于“補報2013年及以前年度月份的企業(yè)年金（企業(yè)繳納部

9、分）的情形”。而“年金（個人部分）”則是從2014年1月1日起，個人繳納部分在規(guī)定的上限額度內(nèi)，允許進行稅前扣除。其扣除上限為當?shù)厣夏曷毠ぴ缕骄べY3倍的4%。22申報后，獲取反饋的時長間隔為多少秒？解決方式：系統(tǒng)自動為30秒。23代扣代繳的報表填寫說明，在哪里查看？解決方式：在系統(tǒng)頁面的右上側(cè)“業(yè)務(wù)指引”需要與外網(wǎng)相連才能實現(xiàn)。24代扣代繳支持導(dǎo)入的文件格式？解決方式：支持.txt文本格式；.xls2003版本的excel表格；.xlsx2007及以上版本的excel表格；如果用戶電腦上只安裝WPS（金山辦公軟件），在導(dǎo)入時，如果現(xiàn)在系統(tǒng)還不支持，可以先另存為excel格式再導(dǎo)入，但系統(tǒng)升級

10、后，將支持WPS格式的文件。25對以往月份啟動的更正，可以一次更正多個月份進行申報嗎？解決方式：不可以，只能一個月一更正。26代扣代繳，用戶申報成功后，當前的所得月份并沒有跳轉(zhuǎn)到下月，如何提前準備下月申報數(shù)據(jù)？解決方式：首頁，在所得月份下拉框中選擇下一月份，再正常填寫數(shù)據(jù)即可。27什么情況下，需要填寫減免事項附表？解決方式：減免事項附表：正常工資薪金收入、外籍人員正常工資薪金收入、全年一次性獎金收入、年金（領(lǐng)?。┦杖?、特殊行業(yè)全年薪金收入、非工資薪金收入中的勞務(wù)報酬及特許權(quán)使用費所得的減免稅額不為0時；稅收協(xié)定：非工資薪金收入中的特許權(quán)使用費所得及利息、股息、紅利所得的稅率不為20%時；特殊：

11、收入項為特許權(quán)使用費所得時，沒有所得類型，只需填寫稅收協(xié)定名稱及條款即可。減免事項附表，由于總局有新的發(fā)文，所以現(xiàn)在就只有下拉菜單中的8項可以選擇。用戶要填寫的減免事項，如果前7項都不適用，選擇“其他”。28總局文件說明：稅款為一元以下的，免征。具體要求是怎么樣的？解決方式：以企業(yè)本月需繳納的稅款總額為準（而不是按個人進行計算），小于1元的，免征；大于或者等于1元的，則需要征收。29完全無網(wǎng)絡(luò)的納稅人，應(yīng)該怎么用個稅客戶端軟件申報個稅？解決方式：進行介質(zhì)申報。納稅人去辦稅大廳，請工作人員將自己企業(yè)的初始化文件導(dǎo)出到U盤，帶回后在個稅客戶端的“基礎(chǔ)設(shè)置-信息獲取-介質(zhì)導(dǎo)入”功能里導(dǎo)入初始化文件。正常填報報表。申報表報送，選“介質(zhì)申報”，將申報信息導(dǎo)出到U盤。納稅人拿著U盤到辦稅大廳