商業(yè)匯票融資業(yè)務(wù)操作講義

1、目 錄第一章第一章 概述概述第二章第二章 貼現(xiàn)業(yè)務(wù)操作流程貼現(xiàn)業(yè)務(wù)操作流程 第一章第一章 概述概述 商業(yè)匯票融資業(yè)務(wù)系指商業(yè)匯票貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)，商業(yè)匯票融資業(yè)務(wù)系指商業(yè)匯票貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)，以及由此延伸的其他與票據(jù)融資業(yè)務(wù)相關(guān)的業(yè)務(wù)（以下簡稱以及由此延伸的其他與票據(jù)融資業(yè)務(wù)相關(guān)的業(yè)務(wù)（以下簡稱票據(jù)融資業(yè)務(wù)）。票據(jù)融資業(yè)務(wù)）。 商業(yè)匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在指定日期無條商業(yè)匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。商業(yè)匯票分件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。商業(yè)匯票分為商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票。為商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票。v

2、貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)的期限從其貼現(xiàn)之日起至匯票到期日貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)的期限從其貼現(xiàn)之日起至匯票到期日止，實(shí)付貼現(xiàn)金額按票面金額扣除貼現(xiàn)日至匯票到期前止，實(shí)付貼現(xiàn)金額按票面金額扣除貼現(xiàn)日至匯票到期前1日日的利息計(jì)息。的利息計(jì)息。v期限最后一日是法定休假日的，以休假日的次日為最后一日。期限最后一日是法定休假日的，以休假日的次日為最后一日。v承兌人在異地的，貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)的期限以及利息的承兌人在異地的，貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)的期限以及利息的計(jì)算應(yīng)另加計(jì)算應(yīng)另加3天的劃款日期。天的劃款日期。v貼現(xiàn)（轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)）利息貼現(xiàn)（轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)）利息=票面金額票面金額貼現(xiàn)（轉(zhuǎn)貼現(xiàn)（轉(zhuǎn)/再貼現(xiàn)）再貼現(xiàn)

3、）期限（天）期限（天）日利率；日利率；v實(shí)付貼現(xiàn)（轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)）金額實(shí)付貼現(xiàn)（轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)）金額=票面金額貼現(xiàn)（轉(zhuǎn)貼票面金額貼現(xiàn)（轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)）利息現(xiàn)、再貼現(xiàn)）利息 第二章第二章 貼現(xiàn)操作流程貼現(xiàn)操作流程 第一節(jié)第一節(jié) 貼現(xiàn)申請階段貼現(xiàn)申請階段v 一、貼現(xiàn)申請人資格一、貼現(xiàn)申請人資格v申請辦理票據(jù)貼現(xiàn)的商業(yè)匯票持票人，應(yīng)具備以下條件：申請辦理票據(jù)貼現(xiàn)的商業(yè)匯票持票人，應(yīng)具備以下條件：v（一）為企業(yè)法人和其他經(jīng)濟(jì)組織，并依法從事經(jīng)營活動(dòng)；（一）為企業(yè)法人和其他經(jīng)濟(jì)組織，并依法從事經(jīng)營活動(dòng)；v（二）在銀行開立存款賬戶；（二）在銀行開立存款賬戶；v（三）與出票人、前手之間具有真實(shí)的商品、勞務(wù)交

4、易關(guān)系（三）與出票人、前手之間具有真實(shí)的商品、勞務(wù)交易關(guān)系或債權(quán)債務(wù)關(guān)系?；騻鶛?quán)債務(wù)關(guān)系。v二、二、 提出貼現(xiàn)申請?zhí)岢鲑N現(xiàn)申請v持票人到我行申請辦理貼現(xiàn)時(shí)，應(yīng)提供以下證件及材料，供持票人到我行申請辦理貼現(xiàn)時(shí)，應(yīng)提供以下證件及材料，供我行審查：我行審查：v（一）（一） 初次在我行申請貼現(xiàn)或貼現(xiàn)申請人基本情況發(fā)生變初次在我行申請貼現(xiàn)或貼現(xiàn)申請人基本情況發(fā)生變動(dòng)的，須提交資格證明文件及有關(guān)法律文件（復(fù)印件須加蓋動(dòng)的，須提交資格證明文件及有關(guān)法律文件（復(fù)印件須加蓋公章，并與原件對照），包括但不限于：公章，并與原件對照），包括但不限于：v1、年審合格的營業(yè)執(zhí)照（復(fù)印件）；、年審合格的營業(yè)執(zhí)照（復(fù)印件）；

5、v2、稅務(wù)登記證（復(fù)印件）；、稅務(wù)登記證（復(fù)印件）；v3、貸款卡及密碼（復(fù)印件）；、貸款卡及密碼（復(fù)印件）；v4、組織機(jī)構(gòu)代碼證（復(fù)印件）；、組織機(jī)構(gòu)代碼證（復(fù)印件）；v5、經(jīng)辦人授權(quán)委托書（原件或加蓋公章的復(fù)印件）。、經(jīng)辦人授權(quán)委托書（原件或加蓋公章的復(fù)印件）。v（二）（二） 加蓋申請人在我行預(yù)留印鑒的貼現(xiàn)憑證（代貼現(xiàn)申加蓋申請人在我行預(yù)留印鑒的貼現(xiàn)憑證（代貼現(xiàn)申請書）第一聯(lián)。請書）第一聯(lián)。v（三）（三） 持票人與出票人（或直接前手）之間的商品交易或持票人與出票人（或直接前手）之間的商品交易或勞務(wù)合同原件、貼現(xiàn)申請人與其直接前手之間根據(jù)稅收制度勞務(wù)合同原件、貼現(xiàn)申請人與其直接前手之間根據(jù)稅收

6、制度有關(guān)規(guī)定開具的增值稅發(fā)票或普通發(fā)票復(fù)印件。有關(guān)規(guī)定開具的增值稅發(fā)票或普通發(fā)票復(fù)印件。v（四）（四） 根據(jù)根據(jù)中華人民共和國票據(jù)法中華人民共和國票據(jù)法及有關(guān)法規(guī)簽發(fā)的、及有關(guān)法規(guī)簽發(fā)的、要素齊全、尚未到期、承兌期限不超過要素齊全、尚未到期、承兌期限不超過6個(gè)月的有效商業(yè)匯個(gè)月的有效商業(yè)匯票。票。第二節(jié)第二節(jié) 匯票審驗(yàn)階段匯票審驗(yàn)階段v一、一、 查詢查復(fù)查詢查復(fù)v匯票查詢的目的是防范匯票查詢的目的是防范“克隆克隆”匯票，了解匯票狀態(tài)，查詢匯票，了解匯票狀態(tài)，查詢內(nèi)容包括匯票號碼是否真實(shí)，匯票是否被掛失、凍結(jié)、他查內(nèi)容包括匯票號碼是否真實(shí)，匯票是否被掛失、凍結(jié)、他查等。每張匯票至少采用以下一種方

7、式進(jìn)行查詢：等。每張匯票至少采用以下一種方式進(jìn)行查詢：v（一）（一） 銀行承兌匯票的查詢查復(fù)方式：銀行承兌匯票的查詢查復(fù)方式： v1、通過大額支付系統(tǒng)查詢查復(fù)。銀行承兌匯票查詢查復(fù)的、通過大額支付系統(tǒng)查詢查復(fù)。銀行承兌匯票查詢查復(fù)的具體業(yè)務(wù)處理應(yīng)遵循具體業(yè)務(wù)處理應(yīng)遵循大額支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理辦法（試行）大額支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理辦法（試行）的有關(guān)規(guī)定。的有關(guān)規(guī)定。v2、采用、采用“先橫后直先橫后直”的方式查詢查復(fù)。查詢行應(yīng)填制跨行的方式查詢查復(fù)。查詢行應(yīng)填制跨行銀行承兌匯票查詢書一式三聯(lián)，一聯(lián)留存，另兩聯(lián)加蓋結(jié)算銀行承兌匯票查詢書一式三聯(lián)，一聯(lián)留存，另兩聯(lián)加蓋結(jié)算專用章，通過同城票據(jù)交換提交發(fā)起查詢地的

8、查復(fù)行分支機(jī)專用章，通過同城票據(jù)交換提交發(fā)起查詢地的查復(fù)行分支機(jī)構(gòu)，委托其辦理查詢。構(gòu)，委托其辦理查詢。 3、采用、采用“先直后橫先直后橫”的方式查詢查復(fù)。查詢行應(yīng)將查詢信的方式查詢查復(fù)。查詢行應(yīng)將查詢信息發(fā)送查復(fù)地本系統(tǒng)銀行分支機(jī)構(gòu)，由其生成查詢書，確認(rèn)息發(fā)送查復(fù)地本系統(tǒng)銀行分支機(jī)構(gòu)，由其生成查詢書，確認(rèn)查詢的有關(guān)事項(xiàng)后，一聯(lián)留存，另兩聯(lián)提交查復(fù)行進(jìn)行查詢。查詢的有關(guān)事項(xiàng)后，一聯(lián)留存，另兩聯(lián)提交查復(fù)行進(jìn)行查詢。v4、實(shí)地查詢。外出攜票實(shí)地查詢時(shí)，必須雙人同行。出發(fā)、實(shí)地查詢。外出攜票實(shí)地查詢時(shí)，必須雙人同行。出發(fā)前應(yīng)用專用信封裝入銀行承兌匯票原件、查詢書，封口處由前應(yīng)用專用信封裝入銀行承兌匯

9、票原件、查詢書，封口處由兩名實(shí)查人員共同簽字。到達(dá)承兌行后，在營業(yè)場所內(nèi)，按兩名實(shí)查人員共同簽字。到達(dá)承兌行后，在營業(yè)場所內(nèi)，按照照“柜臺進(jìn)柜臺出柜臺進(jìn)柜臺出”的原則，雙人當(dāng)面拆封，請承兌行核實(shí)的原則，雙人當(dāng)面拆封，請承兌行核實(shí)匯票，經(jīng)核對無誤后將匯票和承兌行簽章的查詢書裝入專用匯票，經(jīng)核對無誤后將匯票和承兌行簽章的查詢書裝入專用信封，封口處雙人簽字，及時(shí)、安全返回?；匦泻螅樵?nèi)诵欧猓饪谔庪p人簽字，及時(shí)、安全返回。回行后，查詢?nèi)藛T及時(shí)將匯票和查詢書送交票據(jù)保管人員簽收，須當(dāng)面拆封員及時(shí)將匯票和查詢書送交票據(jù)保管人員簽收，須當(dāng)面拆封并再次審查票面真?zhèn)?，防止換票。并再次審查票面真?zhèn)?，防止換票。

10、v5、采用委托他行代理方式查詢的，可比照、采用委托他行代理方式查詢的，可比照“先橫后直先橫后直”的的方式處理。方式處理。v6、傳真查詢。承兌行接到查詢行傳真的查詢書后，應(yīng)將匯、傳真查詢。承兌行接到查詢行傳真的查詢書后，應(yīng)將匯票的第一聯(lián)（卡片）傳真給查詢行。票的第一聯(lián)（卡片）傳真給查詢行。 （二）商業(yè)承兌匯票的查詢（二）商業(yè)承兌匯票的查詢v商業(yè)承兌匯票的查詢原則上以取得承兌人的確認(rèn)書為準(zhǔn)。確商業(yè)承兌匯票的查詢原則上以取得承兌人的確認(rèn)書為準(zhǔn)。確認(rèn)書中須包括但不限于匯票的基本要素，并由承兌人簽章。認(rèn)書中須包括但不限于匯票的基本要素，并由承兌人簽章。商業(yè)承兌匯票主要以實(shí)地查詢方式為主。商業(yè)承兌匯票主要

11、以實(shí)地查詢方式為主。v（三）除上述查詢方式外，可利用法院網(wǎng)或人民法院報(bào)進(jìn)行（三）除上述查詢方式外，可利用法院網(wǎng)或人民法院報(bào)進(jìn)行查詢匯票是否掛失。查詢匯票是否掛失。v二、二、 匯票票面審驗(yàn)匯票票面審驗(yàn)v貼現(xiàn)行在收到貼現(xiàn)申請人的承兌匯票及有關(guān)材料后，須由獨(dú)貼現(xiàn)行在收到貼現(xiàn)申請人的承兌匯票及有關(guān)材料后，須由獨(dú)立于一般票據(jù)業(yè)務(wù)人員之外的票據(jù)審驗(yàn)人員（至少二人）對立于一般票據(jù)業(yè)務(wù)人員之外的票據(jù)審驗(yàn)人員（至少二人）對申請貼現(xiàn)的匯票票面進(jìn)行交叉審驗(yàn)。票面審驗(yàn)工作由貼現(xiàn)業(yè)申請貼現(xiàn)的匯票票面進(jìn)行交叉審驗(yàn)。票面審驗(yàn)工作由貼現(xiàn)業(yè)務(wù)部門單獨(dú)或與營業(yè)部門聯(lián)合完成。務(wù)部門單獨(dú)或與營業(yè)部門聯(lián)合完成。（一）票面要素審查，包括

12、但不限于：（一）票面要素審查，包括但不限于：v1、商業(yè)匯票是否是中國人民銀行總行統(tǒng)一印制，表明、商業(yè)匯票是否是中國人民銀行總行統(tǒng)一印制，表明“匯匯票票”字樣，無污損和殘缺，且各項(xiàng)記載清晰可辨；字樣，無污損和殘缺，且各項(xiàng)記載清晰可辨；v2、匯票編號是否涂改，各項(xiàng)要素是否齊全；、匯票編號是否涂改，各項(xiàng)要素是否齊全；v3、匯票大、小寫金額是否一致，書寫是否規(guī)范；、匯票大、小寫金額是否一致，書寫是否規(guī)范；v4、簽發(fā)及到期日必須大寫；、簽發(fā)及到期日必須大寫；v5、商業(yè)匯票上的出票人的簽章，為該法人或者該單位的財(cái)、商業(yè)匯票上的出票人的簽章，為該法人或者該單位的財(cái)務(wù)專用章或者公章加其法定代表人、單位負(fù)責(zé)人或

13、者其授權(quán)務(wù)專用章或者公章加其法定代表人、單位負(fù)責(zé)人或者其授權(quán)代理人的簽名或者蓋章；銀行承兌匯票的承兌人的簽章，為代理人的簽名或者蓋章；銀行承兌匯票的承兌人的簽章，為該銀行匯票專用章加其法定代表人或者其授權(quán)代理人的簽名該銀行匯票專用章加其法定代表人或者其授權(quán)代理人的簽名或者蓋章。或者蓋章。 v6、匯票金額、日期、收款人名稱不得更改，其他記載事項(xiàng)、匯票金額、日期、收款人名稱不得更改，其他記載事項(xiàng)如有更改的必須有原記載人的簽章證明；如有更改的必須有原記載人的簽章證明；v7、票據(jù)正面記載、票據(jù)正面記載“不得轉(zhuǎn)讓不得轉(zhuǎn)讓”，背書人欄記載，背書人欄記載“質(zhì)押質(zhì)押”或或“委托收款委托收款”字樣的匯票不得辦理

14、貼現(xiàn)；字樣的匯票不得辦理貼現(xiàn)；（二）審驗(yàn)匯票背書，包括但不限于：（二）審驗(yàn)匯票背書，包括但不限于：v1、背書必須連續(xù)；、背書必須連續(xù)；v2、背書簽章和名稱必須一致，不得簡化，不得涂改，清晰、背書簽章和名稱必須一致，不得簡化，不得涂改，清晰可辯；可辯；v3、粘單上的第一記載人必須在匯票和粘單的粘貼騎縫處簽、粘單上的第一記載人必須在匯票和粘單的粘貼騎縫處簽章（與背書印鑒一致）；章（與背書印鑒一致）；v4、背書印鑒不得模糊、交叉、重疊，并且位置適當(dāng)；、背書印鑒不得模糊、交叉、重疊，并且位置適當(dāng)；v5、第一背書人印章必須與票據(jù)記載的收款人名稱一致；、第一背書人印章必須與票據(jù)記載的收款人名稱一致；v6、

15、單張匯票金額不能部分轉(zhuǎn)讓；、單張匯票金額不能部分轉(zhuǎn)讓；v7、背書的其他事項(xiàng)更改必須有原記載人的簽章證明。、背書的其他事項(xiàng)更改必須有原記載人的簽章證明。 （三）現(xiàn)行商業(yè)匯票紙質(zhì)、防偽點(diǎn)審查，包括但不限于：（三）現(xiàn)行商業(yè)匯票紙質(zhì)、防偽點(diǎn)審查，包括但不限于：v1、紙張為專用的含有無色熒光纖維、有色纖維及滿版、紙張為專用的含有無色熒光纖維、有色纖維及滿版“HP”和梅花圖案黑白水印的防涂改紙；和梅花圖案黑白水印的防涂改紙；v2、底紋采用彩虹印刷、微縮文字、變形曲線等多種防偽印、底紋采用彩虹印刷、微縮文字、變形曲線等多種防偽印刷技術(shù)；刷技術(shù)；v3、大寫金額欄采用水溶性紅色熒光油墨印刷，在紫外燈光、大寫金額

16、欄采用水溶性紅色熒光油墨印刷，在紫外燈光下發(fā)生微弱的紅色熒光，涂改后的紅水線表面會(huì)發(fā)生變化；下發(fā)生微弱的紅色熒光，涂改后的紅水線表面會(huì)發(fā)生變化；v4、號碼采用棕黑色滲透性油墨印制，號碼的正面為棕黑色，、號碼采用棕黑色滲透性油墨印制，號碼的正面為棕黑色，背面有紅色滲透效果；背面有紅色滲透效果；v5、銀行承兌匯票在憑證左上角印明各行行徽，各行行徽及、銀行承兌匯票在憑證左上角印明各行行徽，各行行徽及統(tǒng)一的徽記均采用紅色熒光油墨印制，在紫外燈光下發(fā)出桔統(tǒng)一的徽記均采用紅色熒光油墨印制，在紫外燈光下發(fā)出桔紅色熒光。紅色熒光。v三、三、 真實(shí)貿(mào)易背景材料審核真實(shí)貿(mào)易背景材料審核v貼現(xiàn)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)對貼現(xiàn)匯票

17、的貿(mào)易背景材料進(jìn)行審查，貼現(xiàn)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)對貼現(xiàn)匯票的貿(mào)易背景材料進(jìn)行審查，審查各項(xiàng)資料是否齊全，以下審核規(guī)定是針對通常情況審查各項(xiàng)資料是否齊全，以下審核規(guī)定是針對通常情況下的規(guī)定，審核內(nèi)容包括但不限于：下的規(guī)定，審核內(nèi)容包括但不限于： v（一）貿(mào)易合同當(dāng)事人是否與商業(yè)匯票當(dāng)事人相對應(yīng)；（一）貿(mào)易合同當(dāng)事人是否與商業(yè)匯票當(dāng)事人相對應(yīng)；貿(mào)易合同金額要大于或等于匯票金額；合同印章需為合貿(mào)易合同金額要大于或等于匯票金額；合同印章需為合同專用章或公章；合同所載交易不能超過其經(jīng)營范圍；同專用章或公章；合同所載交易不能超過其經(jīng)營范圍；貿(mào)易合同簽定日期不得晚于匯票的最后背書日期。貿(mào)易合同簽定日期不得晚于匯票的

18、最后背書日期。v（二）增值稅發(fā)票或普通發(fā)票日期、交易品種、交易金（二）增值稅發(fā)票或普通發(fā)票日期、交易品種、交易金額應(yīng)與合同相關(guān)內(nèi)容匹配；除一張發(fā)票對應(yīng)多張商業(yè)匯額應(yīng)與合同相關(guān)內(nèi)容匹配；除一張發(fā)票對應(yīng)多張商業(yè)匯票，發(fā)票號碼不得重復(fù)；印章應(yīng)為供貨單位發(fā)票專用章票，發(fā)票號碼不得重復(fù)；印章應(yīng)為供貨單位發(fā)票專用章或財(cái)務(wù)專用章；發(fā)票金額不得少于匯票金額?；蜇?cái)務(wù)專用章；發(fā)票金額不得少于匯票金額。 第三節(jié)第三節(jié) 貼現(xiàn)付息方式貼現(xiàn)付息方式v一、一、 商業(yè)匯票貼現(xiàn)付息方式主要有貼現(xiàn)申請人付息和商品商業(yè)匯票貼現(xiàn)付息方式主要有貼現(xiàn)申請人付息和商品交易買方付息兩種方式。交易買方付息兩種方式。v二、二、 由貼現(xiàn)申請人支付

19、利息的商業(yè)匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，銀行實(shí)由貼現(xiàn)申請人支付利息的商業(yè)匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，銀行實(shí)付貼現(xiàn)金額等于貼現(xiàn)匯票票面金額減去貼現(xiàn)利息。付貼現(xiàn)金額等于貼現(xiàn)匯票票面金額減去貼現(xiàn)利息。v三、三、 買方付息的商業(yè)匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，由買方支付貼現(xiàn)利息買方付息的商業(yè)匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，由買方支付貼現(xiàn)利息后，銀行按貼現(xiàn)匯票票面金額實(shí)付貼現(xiàn)申請人。后，銀行按貼現(xiàn)匯票票面金額實(shí)付貼現(xiàn)申請人。 第四節(jié)第四節(jié) 貼現(xiàn)業(yè)務(wù)審批和發(fā)放階段貼現(xiàn)業(yè)務(wù)審批和發(fā)放階段v一、占用總行票據(jù)融資業(yè)務(wù)授信額度的銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)一、占用總行票據(jù)融資業(yè)務(wù)授信額度的銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)審批程序務(wù)審批程序v（一）（一） 貼現(xiàn)業(yè)務(wù)部門通過查詢票據(jù)業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)，在確認(rèn)貼

20、現(xiàn)業(yè)務(wù)部門通過查詢票據(jù)業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)，在確認(rèn)總行授信額度能夠滿足貼現(xiàn)需求的前提下，填制總行授信額度能夠滿足貼現(xiàn)需求的前提下，填制貼現(xiàn)業(yè)務(wù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)審批表審批表，并由資料審查人員、票面審驗(yàn)人員、查詢?nèi)藛T簽，并由資料審查人員、票面審驗(yàn)人員、查詢?nèi)藛T簽字，對相應(yīng)審查內(nèi)容負(fù)責(zé)。字，對相應(yīng)審查內(nèi)容負(fù)責(zé)。貼現(xiàn)業(yè)務(wù)審批表貼現(xiàn)業(yè)務(wù)審批表格式由各行格式由各行根據(jù)自身情況制定。根據(jù)自身情況制定。v（二）（二）貼現(xiàn)業(yè)務(wù)審批表貼現(xiàn)業(yè)務(wù)審批表的附屬材料包括但不限于：的附屬材料包括但不限于：v1、貼現(xiàn)憑證；、貼現(xiàn)憑證；v2、申請貼現(xiàn)匯票正反面復(fù)印件；、申請貼現(xiàn)匯票正反面復(fù)印件；v3、查詢查復(fù)書；、查詢查復(fù)書；v4、貿(mào)易合同及

21、發(fā)票復(fù)印件等。、貿(mào)易合同及發(fā)票復(fù)印件等。v（三）根據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)審批的流程規(guī)定，將（三）根據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)審批的流程規(guī)定，將貼現(xiàn)業(yè)務(wù)審批表貼現(xiàn)業(yè)務(wù)審批表報(bào)送各級授權(quán)簽字人審批、簽章。審批同意后，按貼現(xiàn)業(yè)務(wù)報(bào)送各級授權(quán)簽字人審批、簽章。審批同意后，按貼現(xiàn)業(yè)務(wù)品種與客戶簽署相應(yīng)的貼現(xiàn)協(xié)議，將貼現(xiàn)憑證、經(jīng)過半背書品種與客戶簽署相應(yīng)的貼現(xiàn)協(xié)議，將貼現(xiàn)憑證、經(jīng)過半背書（即在被背書人欄簽署我行名稱，背書人簽章欄不簽章）的（即在被背書人欄簽署我行名稱，背書人簽章欄不簽章）的商業(yè)匯票等送交營業(yè)部門。商業(yè)匯票等送交營業(yè)部門。v（四）（四） 貼現(xiàn)業(yè)務(wù)部門應(yīng)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)將交易數(shù)據(jù)錄入新一貼現(xiàn)業(yè)務(wù)部門應(yīng)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)將交易數(shù)

22、據(jù)錄入新一代信貸系統(tǒng)和票據(jù)業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)等。代信貸系統(tǒng)和票據(jù)業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)等。v（五）（五） 營業(yè)部門根據(jù)貼現(xiàn)憑證等進(jìn)行賬務(wù)處理。營業(yè)部門根據(jù)貼現(xiàn)憑證等進(jìn)行賬務(wù)處理。v二、二、 占用商業(yè)匯票承兌人或貼現(xiàn)申請人授信額度辦理貼占用商業(yè)匯票承兌人或貼現(xiàn)申請人授信額度辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)審批程序現(xiàn)業(yè)務(wù)審批程序v（一）以下商業(yè)匯票辦理貼現(xiàn)須占用承兌人或貼現(xiàn)申請人（一）以下商業(yè)匯票辦理貼現(xiàn)須占用承兌人或貼現(xiàn)申請人授信額度授信額度v1、商業(yè)承兌匯票；、商業(yè)承兌匯票；v2、承兌銀行不符合總行票據(jù)融資業(yè)務(wù)授信范圍或雖然符、承兌銀行不符合總行票據(jù)融資業(yè)務(wù)授信范圍或雖然符合總行票據(jù)融資業(yè)務(wù)授信范圍，但已沒有額度可占用的銀合總行

23、票據(jù)融資業(yè)務(wù)授信范圍，但已沒有額度可占用的銀行承兌匯票；行承兌匯票；v 3、符合占用總行票據(jù)融資業(yè)務(wù)授信額度的銀行承兌匯票，、符合占用總行票據(jù)融資業(yè)務(wù)授信額度的銀行承兌匯票，如果貼現(xiàn)行對貼現(xiàn)申請人有授信額度，并能滿足貼現(xiàn)需求，如果貼現(xiàn)行對貼現(xiàn)申請人有授信額度，并能滿足貼現(xiàn)需求，在貼現(xiàn)行與貼現(xiàn)申請人簽訂協(xié)議，由貼現(xiàn)申請人承諾承擔(dān)貼在貼現(xiàn)行與貼現(xiàn)申請人簽訂協(xié)議，由貼現(xiàn)申請人承諾承擔(dān)貼現(xiàn)匯票的假票風(fēng)險(xiǎn)，并同意占用其授信額度辦理貼現(xiàn)的前提現(xiàn)匯票的假票風(fēng)險(xiǎn)，并同意占用其授信額度辦理貼現(xiàn)的前提條件下，貼現(xiàn)行可以先占用我行對貼現(xiàn)申請人的授信額度辦條件下，貼現(xiàn)行可以先占用我行對貼現(xiàn)申請人的授信額度辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)

24、。同時(shí)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)部門對貼現(xiàn)匯票進(jìn)行查詢，如果理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。同時(shí)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)部門對貼現(xiàn)匯票進(jìn)行查詢，如果查詢結(jié)果正常，可釋放占用的貼現(xiàn)申請人的授信額度，轉(zhuǎn)為查詢結(jié)果正常，可釋放占用的貼現(xiàn)申請人的授信額度，轉(zhuǎn)為占用總行票據(jù)融資業(yè)務(wù)授信額度；如果查詢結(jié)果有問題，應(yīng)占用總行票據(jù)融資業(yè)務(wù)授信額度；如果查詢結(jié)果有問題，應(yīng)迅速與貼現(xiàn)申請人聯(lián)系，由其按照協(xié)議贖回有問題匯票。迅速與貼現(xiàn)申請人聯(lián)系，由其按照協(xié)議贖回有問題匯票。v（二）（二） 貼現(xiàn)業(yè)務(wù)部門填制貼現(xiàn)業(yè)務(wù)部門填制貼現(xiàn)業(yè)務(wù)審批表貼現(xiàn)業(yè)務(wù)審批表，并由資料，并由資料審查人員、票面審查人員、查詢?nèi)藛T簽字，對相應(yīng)審查內(nèi)容審查人員、票面審查人員、查詢?nèi)藛T簽字，對相應(yīng)審查內(nèi)

25、容負(fù)責(zé)。負(fù)責(zé)。貼現(xiàn)業(yè)務(wù)審批表貼現(xiàn)業(yè)務(wù)審批表格式由各行根據(jù)自身情況制定。格式由各行根據(jù)自身情況制定。v v（三）（三） 貼現(xiàn)業(yè)務(wù)審批表貼現(xiàn)業(yè)務(wù)審批表的附屬材料包括但不限于：的附屬材料包括但不限于：v1、貼現(xiàn)憑證；、貼現(xiàn)憑證；v2、申請貼現(xiàn)匯票正反面復(fù)印件；、申請貼現(xiàn)匯票正反面復(fù)印件；v3、授信額度通知書（占用總行授信額度的不需要）；、授信額度通知書（占用總行授信額度的不需要）；v4、查詢查復(fù)書；、查詢查復(fù)書；v5、貿(mào)易合同及發(fā)票復(fù)印件等。、貿(mào)易合同及發(fā)票復(fù)印件等。v（四）根據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)審批的流程規(guī)定，將（四）根據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)審批的流程規(guī)定，將貼現(xiàn)業(yè)務(wù)審批表貼現(xiàn)業(yè)務(wù)審批表報(bào)送各級授權(quán)簽字人審批、簽章。審

26、批同意后，按貼現(xiàn)業(yè)務(wù)報(bào)送各級授權(quán)簽字人審批、簽章。審批同意后，按貼現(xiàn)業(yè)務(wù)品種與客戶簽署相應(yīng)的貼現(xiàn)協(xié)議，然后將貼現(xiàn)憑證、經(jīng)過半品種與客戶簽署相應(yīng)的貼現(xiàn)協(xié)議，然后將貼現(xiàn)憑證、經(jīng)過半背書（即在被背書人欄簽署我行名稱，背書人簽章欄不簽章）背書（即在被背書人欄簽署我行名稱，背書人簽章欄不簽章）的商業(yè)匯票等送交營業(yè)部門的商業(yè)匯票等送交營業(yè)部門v（五）（五） 貼現(xiàn)業(yè)務(wù)部門應(yīng)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)將交易數(shù)據(jù)錄入新貼現(xiàn)業(yè)務(wù)部門應(yīng)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)將交易數(shù)據(jù)錄入新一代信貸系統(tǒng)和票據(jù)業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)等。一代信貸系統(tǒng)和票據(jù)業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)等。v（六）（六） 營業(yè)部門根據(jù)貼現(xiàn)憑證等進(jìn)行賬務(wù)處理。營業(yè)部門根據(jù)貼現(xiàn)憑證等進(jìn)行賬務(wù)處理。v 三、

27、三、 貼現(xiàn)業(yè)務(wù)檔案保管。以風(fēng)險(xiǎn)管理部制定的授信檔案貼現(xiàn)業(yè)務(wù)檔案保管。以風(fēng)險(xiǎn)管理部制定的授信檔案管理辦法為依據(jù)，對貼現(xiàn)業(yè)務(wù)資料及時(shí)歸檔管理。管理辦法為依據(jù)，對貼現(xiàn)業(yè)務(wù)資料及時(shí)歸檔管理。 第五節(jié)第五節(jié) 匯票的保管與托收階段匯票的保管與托收階段v一、一、 營業(yè)部門負(fù)責(zé)匯票的保管工作。營業(yè)部門負(fù)責(zé)匯票的保管工作。v營業(yè)部應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)已貼現(xiàn)票據(jù)的登記、保管工作，及營業(yè)部應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)已貼現(xiàn)票據(jù)的登記、保管工作，及時(shí)入庫保管，并定期查庫，到期托收工作。時(shí)入庫保管，并定期查庫，到期托收工作。v二、二、 營業(yè)部門負(fù)責(zé)到期匯票的收款工作營業(yè)部門負(fù)責(zé)到期匯票的收款工作v（一）營業(yè)部門票據(jù)托收人員應(yīng)按商業(yè)匯票到期

28、日排列貼（一）營業(yè)部門票據(jù)托收人員應(yīng)按商業(yè)匯票到期日排列貼現(xiàn)憑證卡片帳，于匯票到期日前匡算郵程，提前寄出委托現(xiàn)憑證卡片帳，于匯票到期日前匡算郵程，提前寄出委托收款憑證及托收匯票（以工作日計(jì)，一般同城提前收款憑證及托收匯票（以工作日計(jì)，一般同城提前3天，異天，異地提前地提前7天發(fā)出）。寄出后要落實(shí)專人電話跟蹤，特別是在天發(fā)出）。寄出后要落實(shí)專人電話跟蹤，特別是在票據(jù)到期前一天，提示承兌人按時(shí)付款，同時(shí)做好跟蹤記票據(jù)到期前一天，提示承兌人按時(shí)付款，同時(shí)做好跟蹤記錄，減少資金在途時(shí)間。承兌人在同城的，匯票可派人送錄，減少資金在途時(shí)間。承兌人在同城的，匯票可派人送達(dá)，并向承兌行索取收據(jù)。達(dá)，并向承兌行

29、索取收據(jù)。v（二）營業(yè)部門應(yīng)及時(shí)將票款收回情況反饋票據(jù)業(yè)務(wù)部門，（二）營業(yè)部門應(yīng)及時(shí)將票款收回情況反饋票據(jù)業(yè)務(wù)部門，使其及時(shí)了解掌握資金托收情況。使其及時(shí)了解掌握資金托收情況。v1、如果在規(guī)定時(shí)間內(nèi)（到期日加異地、如果在規(guī)定時(shí)間內(nèi)（到期日加異地3個(gè)工作日、同城個(gè)工作日、同城1個(gè)個(gè)工作日）沒有收到款項(xiàng)，營業(yè)部門應(yīng)立即進(jìn)行電話查詢，并工作日）沒有收到款項(xiàng)，營業(yè)部門應(yīng)立即進(jìn)行電話查詢，并及時(shí)向部門負(fù)責(zé)人及票據(jù)業(yè)務(wù)部門報(bào)告情況。票據(jù)業(yè)務(wù)人員及時(shí)向部門負(fù)責(zé)人及票據(jù)業(yè)務(wù)部門報(bào)告情況。票據(jù)業(yè)務(wù)人員應(yīng)及時(shí)向部門負(fù)責(zé)人報(bào)告情況，與營業(yè)部協(xié)調(diào)，共同催收票應(yīng)及時(shí)向部門負(fù)責(zé)人報(bào)告情況，與營業(yè)部協(xié)調(diào)，共同催收票款?？睢?/p>

30、v2、如果承兌人拖延支付，我行可依據(jù)、如果承兌人拖延支付，我行可依據(jù)票據(jù)法票據(jù)法第第106條；條；支付結(jié)算辦法支付結(jié)算辦法第第241條、第條、第242條，依法要求承兌行支條，依法要求承兌行支付賠償金。付賠償金。v3、如果經(jīng)多次催收，承兌人在無正當(dāng)理由情況下拒付或者、如果經(jīng)多次催收，承兌人在無正當(dāng)理由情況下拒付或者票據(jù)承兌出現(xiàn)問題，應(yīng)立即報(bào)告主管行長，依法維護(hù)我行的票據(jù)承兌出現(xiàn)問題，應(yīng)立即報(bào)告主管行長，依法維護(hù)我行的正當(dāng)權(quán)益。正當(dāng)權(quán)益。v（三）對于逾期一個(gè)月以上無法收回的逾期匯票資產(chǎn)，移交（三）對于逾期一個(gè)月以上無法收回的逾期匯票資產(chǎn)，移交授信執(zhí)行部門繼續(xù)催收、追索、核銷。授信執(zhí)行部門繼續(xù)催收、追索、核銷。 第六節(jié)第六節(jié) 糾紛票據(jù)的處理糾紛票據(jù)的處理 （一）（一） 仿造或變造的匯票。票據(jù)審查人員應(yīng)扣留假票，并直仿造或變