商業(yè)銀行部分習(xí)題答案與名詞解釋

1、名詞解釋金融控股公司：金融控股公司是指由一個(gè)集團(tuán)成立股權(quán)公司，再由該公司控制或收購(gòu)兩家以上的銀行。在法律上，這些銀行是獨(dú)立的，但其業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)政策，統(tǒng)屬于同一股權(quán)公司所控制。存款保險(xiǎn)制度：存款保險(xiǎn)制度要求商業(yè)銀行按存款額的大小和一定的保險(xiǎn)費(fèi)率繳納保險(xiǎn)費(fèi)給存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，當(dāng)投保銀行經(jīng)營(yíng)破產(chǎn)或發(fā)生支付困難時(shí)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在一定限度內(nèi)代為支付。證券回購(gòu)：商業(yè)銀行以其持有的流動(dòng)性強(qiáng)、安全性高的優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)，以簽訂回購(gòu)協(xié)議的方式融資?；刭?gòu)協(xié)議的一方暫時(shí)出售這些資產(chǎn)，同時(shí)約定在未來(lái)的某一日以協(xié)商的價(jià)格購(gòu)回這些資產(chǎn)。循環(huán)信貸：銀行給借款人規(guī)定一個(gè)借款最高限額，在一定期限內(nèi)（通常為15年），只要不超過(guò)限額，借款人可以

2、隨時(shí)獲得貸款和償還貸款。住房貸款證券化：住房抵押貸款證券化指的是把缺乏流動(dòng)性但具有穩(wěn)定的未來(lái)現(xiàn)金流的住房抵押貸款匯集在一起，通過(guò)結(jié)構(gòu)重組和信用增級(jí)，將其轉(zhuǎn)變?yōu)榭梢栽诮鹑谑袌?chǎng)上出售和流動(dòng)的證券來(lái)融通資金的過(guò)程。分級(jí)償還抵押貸款：將還款期限分成幾個(gè)階段，在不同的階段設(shè)置不同的還款比例，在同一階段內(nèi)等額還本付息。各次分期償還貸款的金額形成梯級(jí)越來(lái)越大的階梯形狀，因而被稱(chēng)為分級(jí)償還抵押貸款。反向年金抵押貸款：這是為年老的退休人員所設(shè)計(jì)的將現(xiàn)有住房變現(xiàn)、支持超前消費(fèi)的一種產(chǎn)品。借款人用自己的房屋作抵押，每月從銀行得到一筆款項(xiàng)，知道抵押貸款金額被支付完畢為止，期限常為20年。個(gè)人經(jīng)營(yíng)貸款：個(gè)人經(jīng)營(yíng)貸款是指

3、銀行發(fā)放的、用于借款人合法經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所需資金周轉(zhuǎn)的人民幣貸款。個(gè)人經(jīng)營(yíng)貸款的貸款對(duì)象雖然是自然人，但是它不屬于個(gè)人消費(fèi)貸款的范疇，其用途是以盈利為目的的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的資金需求。信用卡：信用卡也稱(chēng)貸記卡，是指具有循環(huán)信貸、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存取現(xiàn)金等功能和“先消費(fèi)，后還款”、無(wú)須擔(dān)保人和保證金、可按最低還款額分期還款等特點(diǎn)的個(gè)人信用和支付工具?；刭?gòu)協(xié)議：回購(gòu)協(xié)議是對(duì)一種證券現(xiàn)實(shí)的購(gòu)買(mǎi)或出售及日后做一筆相反交易的組合，即證券的銷(xiāo)售者承諾在未來(lái)某一時(shí)刻按某一固定價(jià)格再購(gòu)回這些銷(xiāo)售的證券，證券持有者的收入為買(mǎi)賣(mài)差價(jià)。中央銀行票據(jù)：中央銀行票據(jù)是中央銀行為調(diào)節(jié)商業(yè)銀行超額準(zhǔn)備金而向商業(yè)銀行發(fā)行的短期債務(wù)憑證，其實(shí)質(zhì)是

4、中央銀行債券。從已發(fā)行的中央銀行票據(jù)來(lái)看，期限最短的3個(gè)月，最長(zhǎng)的也只有1年。杠鈴?fù)顿Y戰(zhàn)略：將其全部投資資金主要分成兩部分，一部分投放在短期證券上，一部分投放在長(zhǎng)期證券上，而對(duì)中期證券則基本不投資，銀行的這種證券持有方式，從外表上看，與杠鈴的形狀大致相似。分業(yè)經(jīng)營(yíng)：分業(yè)經(jīng)營(yíng)是指銀行業(yè)與證券業(yè)相互分離，分別由不同的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行經(jīng)營(yíng)。資產(chǎn)管理理論：理論認(rèn)為，銀行資金的規(guī)模和結(jié)構(gòu)是銀行自身無(wú)法控制的外生變量，完全取決于客戶(hù)存款的意愿與能力；銀行不能能動(dòng)地?cái)U(kuò)大資金來(lái)源，而資產(chǎn)業(yè)務(wù)的規(guī)模和結(jié)構(gòu)是銀行自身能夠控制的變量，銀行應(yīng)主要通過(guò)對(duì)資產(chǎn)規(guī)模、結(jié)構(gòu)和層次的管理來(lái)保持的適當(dāng)流動(dòng)性，實(shí)現(xiàn)其經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)。理論

5、的發(fā)展經(jīng)歷了三個(gè)階段：商業(yè)貸款理論、資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論和預(yù)期收入理論。負(fù)債管理理論：理論主張銀行可以積極主動(dòng)地通過(guò)借入資金的方式來(lái)維持資產(chǎn)流動(dòng)性，支持資產(chǎn)規(guī)模的擴(kuò)張，獲取更高的盈利水平。資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論：資金負(fù)債綜合管理理論認(rèn)為，商業(yè)銀行單靠資金管理或單靠負(fù)債管理都難以達(dá)到流動(dòng)性、安全性、盈利性的均衡。銀行應(yīng)對(duì)資產(chǎn)負(fù)債兩方面業(yè)務(wù)進(jìn)行全方位、多層次的管理，保證資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)調(diào)整的及時(shí)性、靈活性，以此保證流動(dòng)性供給能力。資產(chǎn)負(fù)債外管理理論：資產(chǎn)負(fù)債外管理理論主張銀行應(yīng)從正統(tǒng)的負(fù)債和資產(chǎn)業(yè)務(wù)以外去開(kāi)拓新的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，開(kāi)辟新的盈利源泉。在知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代，銀行應(yīng)發(fā)揮其強(qiáng)大的金融信息服務(wù)功能，利用計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)大

6、力開(kāi)展以信息處理為核心的服務(wù)業(yè)務(wù)。中間業(yè)務(wù)：中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入業(yè)務(wù)。即能為商業(yè)銀行帶來(lái)貨幣收入，卻不直接列入銀行資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)的業(yè)務(wù)。金融衍生產(chǎn)品：通常是指從原生資產(chǎn)派生出來(lái)的金融工具，它是一種金融合約，其價(jià)值取決于一種或多種基礎(chǔ)資產(chǎn)或指數(shù)。計(jì)算題（P186及補(bǔ)充）簡(jiǎn)述題1. 如何認(rèn)識(shí)現(xiàn)代商業(yè)銀行的作用/職能？商業(yè)銀行作為一國(guó)經(jīng)濟(jì)中最重要的金融中介機(jī)構(gòu)，具有其不可替代的作用。它有四個(gè)經(jīng)濟(jì)職能：（1）信用中介，這一職能的實(shí)質(zhì)是通過(guò)商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)，把社會(huì)上的各種閑散資金集中到銀行，再通過(guò)商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，把它投向社會(huì)經(jīng)濟(jì)各部門(mén)。（2）支付中介，通過(guò)

7、存款在帳戶(hù)上的轉(zhuǎn)移，代理客戶(hù)支付；在存款的基礎(chǔ)上，為客戶(hù)兌付現(xiàn)款等，成為工商業(yè)團(tuán)體和個(gè)人的貨幣保管者、出納者和支付代理人（3）信用創(chuàng)造，商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造職能是在信用中介與支付中介的職能基礎(chǔ)之上產(chǎn)生的（4）金融服務(wù)，商業(yè)銀行根據(jù)客戶(hù)的要求不斷拓展自己的金融服務(wù)領(lǐng)域，如信托、租賃、咨詢(xún)、經(jīng)紀(jì)人業(yè)務(wù)及國(guó)際業(yè)務(wù)等，并在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)中占據(jù)越來(lái)越重要的地位。2. 如何理解商業(yè)銀行的性質(zhì)？商業(yè)銀行的性質(zhì)可以歸納為：以追求利潤(rùn)為目標(biāo)，以金融資產(chǎn)和負(fù)債為對(duì)象，綜合性、多功能的金融企業(yè)。（1）商業(yè)銀行是一種企業(yè)：自有資金，獨(dú)立核算，自負(fù)盈虧，追求利潤(rùn)最大化。（2）商業(yè)銀行是一種特殊的企業(yè)：經(jīng)營(yíng)對(duì)象特殊；與社會(huì)經(jīng)

8、濟(jì)的相互作用特殊；責(zé)任特殊。（3）商業(yè)銀行是一種特殊的金融企業(yè)：既有別于國(guó)家的中央銀行，又有別于專(zhuān)業(yè)銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)。3. 分析我國(guó)的金融控股公司發(fā)展現(xiàn)狀及存在的問(wèn)題。近年來(lái)，我國(guó)銀行控股公司發(fā)展迅速，出現(xiàn)了光大集團(tuán)、中國(guó)銀行、工商銀行、海爾集團(tuán)、首創(chuàng)集團(tuán)等金融資本控股和實(shí)業(yè)資本控股的金融控股公司。我國(guó)金融控股公司的發(fā)展主要是由于金融業(yè)高度管制所造就的壟斷利潤(rùn)的存在。目前，我國(guó)對(duì)金融控股公司的管理還存在法律的缺失。4. CAMEL原則五個(gè)字母代表什么含義？C：Capital 資本，商業(yè)銀行最主要的資本形式因產(chǎn)權(quán)組織形式不同而有所差異。資本監(jiān)管中最重要的是對(duì)資本充足率的監(jiān)管A：Asset 資

9、產(chǎn)，資產(chǎn)品質(zhì)如資產(chǎn)的規(guī)模、結(jié)構(gòu)等是政府監(jiān)管部門(mén)關(guān)注的一個(gè)問(wèn)題。M：Management 管理，即監(jiān)管管理者的管理能力。E：Earning 收益，即盈利能力，主要由銀行的資產(chǎn)收益率和資本收益率來(lái)衡量。L：Liquidity 清償能力，銀行滿(mǎn)足提款和借款需求而又不必出售其資產(chǎn)的能力。5. 美國(guó)新金融法監(jiān)管改革方案的內(nèi)容主要有哪些？（1）成立金融穩(wěn)定監(jiān)管委員會(huì)，負(fù)責(zé)監(jiān)測(cè)和處理威脅國(guó)家金融穩(wěn)定的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。（2）在美聯(lián)儲(chǔ)下新設(shè)消費(fèi)者金融保護(hù)局，為向消費(fèi)者提供信用卡、抵押貸款和其他貸款等金融產(chǎn)品及服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)制定行為規(guī)范，并聯(lián)合其他管理部門(mén)具體實(shí)施監(jiān)管。（3）將場(chǎng)外衍生品市場(chǎng)納入監(jiān)管視野，大部分衍生品

10、須在交易所內(nèi)通過(guò)或類(lèi)似電子交易系統(tǒng)中通過(guò)第三方清算進(jìn)行交易。（4）對(duì)銀行業(yè)務(wù)范圍與規(guī)模的相關(guān)限制。（5）設(shè)立新的破產(chǎn)清算機(jī)制防止“大而不倒”問(wèn)題。（6）美聯(lián)儲(chǔ)被賦予更大的監(jiān)管職責(zé)，但其自身也將受到更嚴(yán)格的監(jiān)督。 6. 巴塞爾協(xié)議對(duì)銀行資本的構(gòu)成是怎樣規(guī)定的？資本分為兩類(lèi)：一類(lèi)是核心資本，另一類(lèi)是附屬資本。核心資本：（1）股本：普通股、永久非累積優(yōu)先股（2）公開(kāi)儲(chǔ)備：股票發(fā)行溢價(jià)、未分配利潤(rùn)等附屬資本：（1）未公開(kāi)儲(chǔ)備：沒(méi)有公開(kāi)，但反映在損益賬上并為銀行的監(jiān)管機(jī)構(gòu)所接受的儲(chǔ)備 （2）重估儲(chǔ)備：對(duì)記入資產(chǎn)負(fù)債表上的銀行自身房產(chǎn)的正式重估和來(lái)自有隱蔽價(jià)值的資本的名義增值（3）普通準(zhǔn)備金：防備未來(lái)可能

11、出現(xiàn)的一切虧損而設(shè)立 （4）混合資本工具：帶有一定股本性質(zhì)又有一定債務(wù)性質(zhì)的一些資本工具 （5）長(zhǎng)期附屬債務(wù)：資本債券與信用債券的合稱(chēng)7. 新巴塞爾協(xié)議2的主要精神是什么？主要精神是銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的三大支柱。 （1）第一支柱是最低資本要求：論述如何計(jì)算信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)總的最低資本要求 （2）第二支柱是監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查：保證銀行有充足的資本應(yīng)對(duì)業(yè)務(wù)中的所有風(fēng)險(xiǎn)，鼓勵(lì)銀行開(kāi)發(fā)并使用更好的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)來(lái)監(jiān)測(cè)和管理風(fēng)險(xiǎn) （3）第三支柱是市場(chǎng)紀(jì)律：對(duì)第一支柱和第二支柱的補(bǔ)充。8. 銀行資本籌集的主要渠道有哪些？主要渠道有內(nèi)部籌集和外部籌集。當(dāng)內(nèi)部融資無(wú)法滿(mǎn)足銀行的資本需求時(shí)，就要通過(guò)外部融資

12、解決資本問(wèn)題。銀行資本外部籌集的主要方式：（1）出售資產(chǎn)與租賃設(shè)備（2）發(fā)行普通股（3）發(fā)行優(yōu)先股（4）發(fā)行中長(zhǎng)期債券（5）股票與債券的互換等9. 巴塞爾協(xié)議3與巴塞爾協(xié)議2的不同之處有哪些？1） 提高資本充足率要求。對(duì)核心資本、一級(jí)資本充足率的最低要求有所提高，引入了留存資本，提高了銀行吸收經(jīng)濟(jì)衰退時(shí)期損失能力，建立于信貸過(guò)快增長(zhǎng)掛鉤的發(fā)布周期超額利潤(rùn)2） 嚴(yán)格資本扣除限制。對(duì)少數(shù)股權(quán)、商譽(yù)、遞延稅資產(chǎn)、金融機(jī)構(gòu)普通股的非并表投資。債務(wù)工具和其他投資性資產(chǎn)的為實(shí)現(xiàn)收益、撥備額與其虧損、固定收益養(yǎng)老基金資產(chǎn)和負(fù)債等計(jì)入資本要求有所改變3） 擴(kuò)大風(fēng)險(xiǎn)覆蓋范圍。提高“在資產(chǎn)證券化風(fēng)險(xiǎn)暴露”的資本要

13、求，增加壓力狀態(tài)下的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值，提高交易業(yè)務(wù)的資本要求，提高場(chǎng)外衍生品交易和證券融資業(yè)務(wù)的交易對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)的資本要求等。4） 引入杠桿率。為彌補(bǔ)資本充足率要求下無(wú)法反應(yīng)表外資產(chǎn)的擴(kuò)張情況的不足，減少對(duì)資產(chǎn)通過(guò)加權(quán)系數(shù)轉(zhuǎn)換后計(jì)算資本要求所帶來(lái)的漏洞，推出了杠桿率，并逐步將其納入第一支柱。5） 加強(qiáng)流動(dòng)性管理。降低銀行體系的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，引入了流動(dòng)線(xiàn)監(jiān)管指標(biāo)，包括流動(dòng)性覆蓋率和凈穩(wěn)定資產(chǎn)比率。6） 提出了輔助監(jiān)測(cè)工具。合同期限錯(cuò)配、融資集中度、可用的無(wú)變現(xiàn)障礙資產(chǎn)和與市場(chǎng)有關(guān)的檢測(cè)工具等。 10. 巴塞爾協(xié)議2與原協(xié)議相比有何進(jìn)步之處？1） 協(xié)議二通過(guò)三大支柱，鼓勵(lì)銀行改善風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，采用先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量

14、方法，這有利于提高監(jiān)管資本的風(fēng)險(xiǎn)敏感度，也有利于更加全面的進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管，逐步建立適應(yīng)不同銀行所需要的資本制度框架。2） 協(xié)議二比原協(xié)議對(duì)資本充足率的要求更為嚴(yán)格，體現(xiàn)了全面風(fēng)險(xiǎn)管理的理念。11. 銀行主要有哪些存款服務(wù)？它們的特點(diǎn)是什么？存款服務(wù)：交易賬戶(hù)：（1） 活期存款（2） 可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶(hù)（NOWs）（3） 貨幣市場(chǎng)存款賬戶(hù)（MMDA）（4） 自動(dòng)轉(zhuǎn)賬制度（ATS0非交易賬戶(hù)（儲(chǔ)蓄賬戶(hù)）（1） 儲(chǔ)蓄存款（2） 定期存款特點(diǎn)：1） 穩(wěn)定性。銀行在爭(zhēng)取存款時(shí)，通常喜歡穩(wěn)定性強(qiáng)的存款，即核心存款，擴(kuò)大核心存款的比重會(huì)降低銀行經(jīng)營(yíng)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。2） 利率靈活。銀行對(duì)每一種不同的存款都會(huì)支付不同

15、的利率。存款的利率首先與存款的期限有關(guān)存款的期限越長(zhǎng)，利率也就越高。12. 近年來(lái)為什么銀行的非存款負(fù)債規(guī)模在增加？非存款負(fù)債的獲取方式是什么？因?yàn)榻陙?lái)隨著社會(huì)的發(fā)展，銀行貸款和投資的需求快速增長(zhǎng)，存款越來(lái)越無(wú)法滿(mǎn)足這些需求，此時(shí)，銀行便需要尋求存款以外的資金來(lái)源。非存款負(fù)債的獲取方式有：1） 同業(yè)拆借2） 從中央銀行貼現(xiàn)借款3） 證券回購(gòu)4） 國(guó)際金融市場(chǎng)融資5） 發(fā)行中長(zhǎng)期債券13. 銀行負(fù)債成本的概念你是否都了解？它們的區(qū)別在哪里？銀行在進(jìn)行負(fù)債成本管理時(shí)，經(jīng)常使用的成本概念主要有利息成本、營(yíng)業(yè)成本、資金成本和可用資金成本等區(qū)別：利息成本是商業(yè)銀行以貨幣的形式直接支付給存款者或債券持有

16、人、信貸中介人的報(bào)酬，利息成本的高低依期限不同而不同；營(yíng)業(yè)成本是花費(fèi)在吸收負(fù)債上的除利息之外的一切開(kāi)支，包括廣告宣傳費(fèi)用、銀行職員的工資和薪金等等；資金成本是包括利息在內(nèi)的花費(fèi)在吸收負(fù)債上的一切開(kāi)支，即利息成本和營(yíng)業(yè)成本之和，它反映銀行為取得負(fù)債而付出的代價(jià)；可用資金成本是指銀行可以實(shí)際用于貸款和投資的資金，它是銀行總的資金來(lái)源中扣除應(yīng)交存的法定存款準(zhǔn)備金和必要的儲(chǔ)備金后的余額；有關(guān)成本指與增加負(fù)債有關(guān)而未包括在上述成本之中的成本，主要有兩種：一是風(fēng)險(xiǎn)成本，二是連鎖反應(yīng)成本。（以上為前三章簡(jiǎn)答題）14. 現(xiàn)金資產(chǎn)包括哪些形式？狹義的現(xiàn)金資產(chǎn)是指銀行庫(kù)存現(xiàn)金。一般意義上的現(xiàn)金資產(chǎn)是指廣義現(xiàn)金資產(chǎn)

17、，即現(xiàn)金和準(zhǔn)現(xiàn)金。從構(gòu)成上來(lái)看,以下四類(lèi)資產(chǎn)都屬于銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的范疇：（1） 庫(kù)存現(xiàn)金（2） 托收中的現(xiàn)金（3） 在中央銀行的存款（4） 存放同業(yè)存款15. 什么是流動(dòng)性需求?銀行的流動(dòng)性需求有哪些種類(lèi)？具體來(lái)說(shuō)，銀行的流動(dòng)性需求包括存款客戶(hù)的提現(xiàn)需求和貸款客戶(hù)的貸款要求。有四種類(lèi)型：（1） 短期流動(dòng)性需求短期流動(dòng)性需求是一種短期現(xiàn)金需求。季節(jié)性因素是影響存款的變化和貸款需求波動(dòng)的主要因素。 （2） 長(zhǎng)期流動(dòng)性需求長(zhǎng)期流動(dòng)性需求是一種長(zhǎng)期現(xiàn)金需求，這種需求主要由銀行所服務(wù)的社區(qū)或者產(chǎn)業(yè)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展所決定。（3） 周期流動(dòng)性需求周期流動(dòng)性需求是一種長(zhǎng)期現(xiàn)金需求，這種需求主要是由于經(jīng)濟(jì)周期性波動(dòng)所引

18、發(fā)的。 （4） 臨時(shí)流動(dòng)性需求臨時(shí)流動(dòng)性需求是一種臨時(shí)的現(xiàn)金需求，這種需求是由難以預(yù)測(cè)的不尋常事件所引發(fā)的。16. 結(jié)合流動(dòng)性管理的原則分析銀行是如何來(lái)滿(mǎn)足流動(dòng)性需求的？1. 進(jìn)取型原則當(dāng)出現(xiàn)流動(dòng)性缺口時(shí)，銀行管理者不是依靠收縮資產(chǎn)規(guī)模、出售資產(chǎn)，而是通過(guò)主動(dòng)負(fù)債的方式來(lái)滿(mǎn)足流動(dòng)性需求，擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模。2. 保守型原則出現(xiàn)流動(dòng)性缺口時(shí)，銀行管理者不采取主動(dòng)負(fù)債的方法，而靠自身資產(chǎn)轉(zhuǎn)換、出售的方式來(lái)滿(mǎn)足流動(dòng)性需求。 3. 成本最低原則 流動(dòng)性缺口的滿(mǎn)足應(yīng)以籌資成本最低為原則。17. 列表說(shuō)明銀行流動(dòng)性需求和供給的影響因素流動(dòng)性供給增加的因素流動(dòng)性需求增加的因素客戶(hù)存款提供非存款服務(wù)所得收入客戶(hù)償還

19、貸款銀行資產(chǎn)出售貨幣市場(chǎng)借款發(fā)行新股客戶(hù)提取存款合格貸款客戶(hù)的貸款要求償還非存款借款提供和銷(xiāo)售服務(wù)中產(chǎn)生的營(yíng)業(yè)費(fèi)用和稅收向股東派發(fā)現(xiàn)金股利18. 區(qū)別可用頭寸、基礎(chǔ)頭寸、可貸頭寸。（1）可用頭寸，是指扣除了法定準(zhǔn)備金以后的所有現(xiàn)金資產(chǎn)，包括庫(kù)存現(xiàn)金、在中央銀行的超額準(zhǔn)備金及存放同業(yè)存款?？捎妙^寸也稱(chēng)為可用現(xiàn)金。 （2）基礎(chǔ)頭寸是指商業(yè)銀行庫(kù)存現(xiàn)金與在中央銀行的超額準(zhǔn)備金之和?；A(chǔ)頭寸是銀行最具流動(dòng)性的資產(chǎn)，商業(yè)銀行可以隨時(shí)動(dòng)用，用于充當(dāng)銀行一切資金結(jié)算的最終支付手段。 （3）可貸頭寸是指商業(yè)銀行在某一時(shí)期內(nèi)可直接用于貸款發(fā)放和投資的資金，它是形成銀行盈利性資產(chǎn)的基礎(chǔ)。19. 如何評(píng)價(jià)貸款的質(zhì)量

20、？什么是貸款的五級(jí)分類(lèi)？貸款分類(lèi)是指銀行的信貸分析和管理人員，或監(jiān)管當(dāng)局的檢查人員，綜合能獲得的全部信息并運(yùn)用最佳判斷，根據(jù)貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度對(duì)貸款質(zhì)量作出評(píng)價(jià)。五級(jí)分類(lèi)法就是按照貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度，將貸款劃分為五類(lèi)：（1） 正常類(lèi)。借款人能夠履行合同，有充分把握按時(shí)足額償還本息。（2） 關(guān)注類(lèi)。盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但是存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利的因素。（3） 次級(jí)類(lèi)。借款人的還款能力出現(xiàn)了明顯的問(wèn)題，依靠其正常經(jīng)營(yíng)收入已無(wú)法保證足額償還本息。（4） 可疑類(lèi)。借款人無(wú)法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定要造成一部分損失。（5） 損失類(lèi)。在采取所有可能的措施和一切比亞的法律程序之后，

21、本溪仍然無(wú)法收回，或只能收回極少部分。20. 銀行的問(wèn)題貸款是怎樣產(chǎn)生的？可用的早期財(cái)務(wù)信號(hào)有哪些？問(wèn)題貸款的產(chǎn)生的原因（1）借款人自身的因素（2）借款人外界的因素 （3）銀行自身的錯(cuò)誤早期的財(cái)務(wù)信號(hào)主要有：（1）杠桿作用：負(fù)債權(quán)益比率是最容易發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的指標(biāo)。當(dāng)這一比率超過(guò)行業(yè)平均值時(shí)，就應(yīng)引起銀行的注意。 （2）獲利能力：企業(yè)經(jīng)營(yíng)的目的是獲利，當(dāng)借款人沒(méi)有足夠的獲利能力時(shí)，銀行就要對(duì)該借款人的生存能力表示懷疑了。衡量企業(yè)獲利能力的指標(biāo)很多，但總資產(chǎn)收益率也許是最好的。 （3）流動(dòng)性：有許多關(guān)鍵性指標(biāo)可以用來(lái)測(cè)試企業(yè)的流動(dòng)性，如流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率等，但都必須綜合使用

22、。21. 什么是貸款審查的6C原則？ 國(guó)際上通行一種評(píng)價(jià)借款人信譽(yù)狀況的原則，即“6C”原則。這是指品質(zhì)（character）、能力（capacity）、現(xiàn)金（cash）、抵押（collateral）、環(huán)境（conditions）和控制（control）。22. 借款企業(yè)的信用支持主要方式是什么？銀行應(yīng)怎樣控制和管理這些信用支持？主要方式：（1）抵押:指借款人或第三人在不轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)占有權(quán)的情況下，將財(cái)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。 （2）質(zhì)押:指借款人或者第三人將其動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利移交銀行占有，將該動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為債權(quán)的擔(dān)保。 （3）保證:指銀行、借款人和第三方簽訂一個(gè)保證協(xié)議，當(dāng)借款人違約或無(wú)力歸還貸款時(shí)，由保證

23、人按照約定發(fā)行債務(wù)或者承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。 （4）附屬合同:是由借款人的其他債權(quán)人簽署的同意對(duì)銀行貸款負(fù)第二責(zé)任的協(xié)議，作用是為銀行提供對(duì)其他債權(quán)人的債務(wù)清償優(yōu)先權(quán)。怎樣控制和管理：（1）對(duì)抵押和質(zhì)押的管理銀行對(duì)抵押物的占有和控制情況。 抵押物的流動(dòng)性。抵押物的價(jià)值評(píng)估。抵押物的變現(xiàn)價(jià)值。抵押率。（2 保證保證人的資格。保證人的財(cái)務(wù)實(shí)力。保證人的保證意愿。保證人與借款人之間的關(guān)系。保證的法律責(zé)任。23. 銀行為什么要對(duì)借款企業(yè)財(cái)務(wù)以外的因素進(jìn)行分析？這一過(guò)程怎樣進(jìn)行？為了更準(zhǔn)確地考察借款人的償債能力，一個(gè)重要的方面就是非財(cái)務(wù)因素對(duì)借款人的影響，這主要是指借款人所處的行業(yè)、經(jīng)營(yíng)特征、管理方式、還款意

24、愿、其他因素等。（p147149）24. 發(fā)展個(gè)人貸款對(duì)商業(yè)銀行有何意義？從商業(yè)銀行角度看，個(gè)人信貸是實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)多元化、降低不良資產(chǎn)比率、提高競(jìng)爭(zhēng)能力的有效手段。1.個(gè)人貸款可以改善銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)2.個(gè)人貸款是商業(yè)銀行主要的利潤(rùn)源泉（一個(gè)新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)）3.個(gè)人貸款是提高商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)力的重要途徑25. 比較成本加成、基準(zhǔn)利率加點(diǎn)和客戶(hù)盈利分析三種個(gè)人貸款定價(jià)模型的利弊。1）成本加成定價(jià)模型貸款價(jià)格=資金成本+貸款費(fèi)用+風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償費(fèi)+目標(biāo)利潤(rùn)優(yōu)：適合居于領(lǐng)頭地位或信貸市場(chǎng)需求旺盛時(shí)商業(yè)銀行采用，它充分考慮了銀行資金成本、承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)和利潤(rùn)目標(biāo)，是典型的“內(nèi)向型”定價(jià)模式。銀行的資金成本、貸

25、款費(fèi)用越高，貸款利率就越高。缺：僅從銀行自身和信貸產(chǎn)品本身出發(fā)，未考慮當(dāng)前資金市場(chǎng)的一般利率水平，缺乏對(duì)整個(gè)信貸市場(chǎng)的把握。2）基準(zhǔn)利率加點(diǎn)定價(jià)模型優(yōu)：“外向型”，制定的貸款價(jià)格更貼近市場(chǎng)，從而更具市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。缺：在確定風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)時(shí)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)難以精確計(jì)量，使得定價(jià)的公正性、合理性受到了一定程度的影響。3）客戶(hù)盈利分析模型優(yōu)：樹(shù)立了“以客戶(hù)為中心”的經(jīng)營(yíng)理念，體現(xiàn)了客戶(hù)的地位和重要性。缺：對(duì)銀行的成本核算管理有較高要求26. 現(xiàn)階段我國(guó)個(gè)人信貸發(fā)展呈現(xiàn)哪些特征？（1） 個(gè)人貸款規(guī)模迅速擴(kuò)張（2） 住房貸款為主的多元化結(jié)構(gòu)（3） 個(gè)人貸款集中度較高（4） 農(nóng)村個(gè)人信貸嚴(yán)重滯后27. 中國(guó)住房貸款發(fā)展有

26、哪些特征？（1） 單筆貸款規(guī)模不大。住房貸款的借款人為自然人，相對(duì)于商業(yè)銀行的公司貸款而言，單筆貸款規(guī)模較小。（2） 相對(duì)于一個(gè)家庭而言，住房貸款數(shù)額很大，相當(dāng)于一個(gè)家庭很多年的積蓄。（3） 貸款周期長(zhǎng)。最長(zhǎng)可達(dá)30年。（4） 貸款的抵押性。28. 個(gè)人住房貸款業(yè)務(wù)包含哪些環(huán)節(jié)？有哪些主要風(fēng)險(xiǎn)？借款人提出申請(qǐng)貸款申請(qǐng)受理貸款調(diào)查貸款審查審批貸款簽批辦理貸款手續(xù)貸款收回1）信用風(fēng)險(xiǎn)2）利率風(fēng)險(xiǎn)3）提前償付風(fēng)險(xiǎn)4）抵押物風(fēng)險(xiǎn)5）銀行工作人員的道德風(fēng)險(xiǎn)，政策風(fēng)險(xiǎn)等也是重要的風(fēng)險(xiǎn)源29. 住房貸款證券化的原理是什么？適合證券化的住房貸款的特征：1） 具有可預(yù)測(cè)的、穩(wěn)定的未來(lái)現(xiàn)金流2） 在歷史記錄中很少

27、發(fā)生違約或虧損事件3） 未來(lái)現(xiàn)金流均勻地分?jǐn)傇谫Y產(chǎn)的存續(xù)期內(nèi)4） 債務(wù)人有廣泛的地域分布和人口統(tǒng)計(jì)分布5） 原所有者持有該項(xiàng)資產(chǎn)已經(jīng)有一段時(shí)間，資產(chǎn)的收益比較穩(wěn)定，沒(méi)有發(fā)生信用問(wèn)題。6） 對(duì)應(yīng)的抵押物容易變現(xiàn)7） 具有標(biāo)準(zhǔn)化、高質(zhì)量的貸款合同住房貸款證券化的流程：住房抵押貸款證券化指的是把缺乏流動(dòng)性但具有穩(wěn)定的未來(lái)現(xiàn)金流的住房抵押貸款匯集在一起，通過(guò)結(jié)構(gòu)重組和信用增級(jí)，將其轉(zhuǎn)變?yōu)榭梢栽诮鹑谑袌?chǎng)上出售和流動(dòng)的證券來(lái)融通資金的過(guò)程。30. 汽車(chē)貸款有哪幾種模式？汽車(chē)貸款發(fā)放中有哪些風(fēng)險(xiǎn)？如何進(jìn)行有效的管理？模式：汽車(chē)貸款方式主要分為“間客模式”和“直客模式”兩大類(lèi)?！伴g客模式”是指銀行通過(guò)汽車(chē)經(jīng)銷(xiāo)

28、商向客戶(hù)提供貸款，汽車(chē)貸款大部分環(huán)節(jié)由經(jīng)銷(xiāo)商來(lái)完成?！爸笨湍Ｊ健笔侵搞y行直接向客戶(hù)提供貸款。風(fēng)險(xiǎn)：主要風(fēng)險(xiǎn)是信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn) 管理：1）根據(jù)汽車(chē)的不同用途設(shè)定抵押貸款的成數(shù)2）設(shè)定合理的貸款結(jié)構(gòu) 3）增加信用保險(xiǎn)31. 商業(yè)銀行為什么要開(kāi)展證券投資業(yè)務(wù)？它們選擇的投資對(duì)象與銀行經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)是否有關(guān)？（1） 獲取收益（2） 管理風(fēng)險(xiǎn)（3） 增強(qiáng)流動(dòng)性（4） 管理風(fēng)險(xiǎn)資本（5） 稅收庇護(hù)有關(guān)32. 銀行進(jìn)行證券投資可以采用哪些策略？它們的優(yōu)勢(shì)和劣勢(shì)是什么？1） 分散化投資法（優(yōu)：簡(jiǎn)便易行、不必預(yù)測(cè)市場(chǎng)利率的變化缺：不靈活、流動(dòng)性不高）2）期限分離法期限分離法有三種不同的戰(zhàn)略：短期投資戰(zhàn)略、

29、長(zhǎng)期投資戰(zhàn)略和杠鈴?fù)顿Y戰(zhàn)略。3）靈活調(diào)整法（操縱收益曲線(xiàn)法）（風(fēng)險(xiǎn)最大，最靈活，主動(dòng)性較強(qiáng)）4）證券調(diào)換法證券調(diào)換法是指當(dāng)市場(chǎng)處于暫時(shí)性不均衡而使不同證券產(chǎn)生相對(duì)的收益方面的優(yōu)勢(shì)時(shí)，用相對(duì)劣勢(shì)的證券調(diào)換相對(duì)優(yōu)勢(shì)的證券可以套取無(wú)風(fēng)險(xiǎn)的收益。調(diào)換的主要方法包括 ：價(jià)格調(diào)換，收益率調(diào)換，市場(chǎng)內(nèi)部差額調(diào)換 ，利率預(yù)期調(diào)換，減稅調(diào)換33. 杠鈴?fù)顿Y戰(zhàn)略與靈活調(diào)整法有何區(qū)別？在杠鈴?fù)顿Y戰(zhàn)略中，雖然投資資金也是隨著收益曲線(xiàn)的變化而進(jìn)行調(diào)整，但是調(diào)整過(guò)程仍以綱領(lǐng)的另一端保持一定證券為前提，盡管數(shù)量可能不是很大；而靈活調(diào)整法則更加主動(dòng)，只要銀行預(yù)測(cè)某種證券的價(jià)格將會(huì)上升，資金就可以全部轉(zhuǎn)移到此種證券上，而不必考慮是否還要保留一定數(shù)量的、與之在期限上相對(duì)稱(chēng)的證券。34. 什么是利率風(fēng)險(xiǎn)？按照來(lái)源不同可以分為哪幾種類(lèi)型？利率風(fēng)險(xiǎn)(Interest Rate Risk) 是指利率變化使商業(yè)銀行的實(shí)際收益與預(yù)期收益或?qū)嶋H成本與預(yù)期成本發(fā)生背離，使其實(shí)際收益低于預(yù)期收益，或?qū)嶋H成本高于預(yù)期成本，從而使商業(yè)銀行遭受損失的可能性。1） 重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)（Repricing Risk）2） 收益率曲線(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)（Yield Curve Risk）3） 基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)（Basis Risk）4） 期