商業(yè)銀行合規(guī)風險管理

1、（一）2003年10月，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會發(fā)布銀行內(nèi)部合規(guī)部門咨詢文件（二）2005年4月，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會發(fā)布合規(guī)與銀行內(nèi)部合規(guī)部門高級文件（三）2006年8月，北京銀監(jiān)局發(fā)布關(guān)于加強轄內(nèi)商業(yè)銀行合規(guī)管理工作的通知（上海率先制定有關(guān)規(guī)定）（四）2006年10月，中國銀監(jiān)會制定商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引（一）有利于樹立科學(xué)的經(jīng)營理念1、以科學(xué)發(fā)展觀作為指導(dǎo)思想2、合規(guī)經(jīng)營是科學(xué)經(jīng)營的基本前提3、對合規(guī)認識的兩個誤區(qū)：被動性；對立性。4、科學(xué)監(jiān)管的最高目標是促進銀行業(yè)的發(fā)展。在合規(guī)管理方面監(jiān)管當局與商業(yè)銀行高度一致。（二）有利于培育良好的企業(yè)文化1、文化是有價值的創(chuàng)造活動，是核心價值的體現(xiàn)。

2、文化有特殊性，也有共性。2、市場經(jīng)濟是法治經(jīng)濟。在法治社會，合規(guī)應(yīng)成為文化的重要內(nèi)容，這對于我們這個沒有法治傳統(tǒng)的國度尤為重要。3、合規(guī)文化：主動合規(guī)意識；合規(guī)從高層做起；合規(guī)人人有責；合規(guī)創(chuàng)造價值。（三）有利于從源頭上治理金融案件1、金融案件（刑事、行政、民事、投訴）形勢復(fù)雜。轄內(nèi)傳統(tǒng)案件減少，其他案件增多。2、合規(guī)風險是操作風險的誘因之一。合規(guī)風險管理是案件治理的基礎(chǔ)。3、合規(guī)風險與信用風險、市場風險、操作風險等具有關(guān)聯(lián)性，合規(guī)風險管理是一項核心的風險管理活動。合規(guī)：使商業(yè)銀行的經(jīng)營活動與 法律、規(guī)則和準則相一致。法律、規(guī)則和準則的淵源：基本法律；監(jiān)管當局發(fā)布的審慎經(jīng)營規(guī)則；市場慣例；行業(yè)

3、協(xié)會制定的行業(yè)準則、員工行為準則；更廣義的誠實守信和公平交易準則（公司社會責任） 有法律約束力的文件；道德規(guī)范。合規(guī)風險：商業(yè)銀行因沒有遵循法律、規(guī)則和準則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失和聲譽損失的風險。 聲譽損失的表現(xiàn)及防范措施1、表現(xiàn)形式：經(jīng)營方面；內(nèi)部管理方面。2、對商業(yè)銀行的影響（1）公眾信心；（2）信用等級；（3）發(fā)展前景。3、防范措施（1）合規(guī)管理；（2）公司社會責任；（3）公共關(guān)系合規(guī)政策：包含兩個方面，一是應(yīng)遵守的基本原則；二是識別和管理合規(guī)風險的主要程序。至少包括：（1）合規(guī)部門設(shè)置、職責、權(quán)限；（2）各部門的合規(guī)管理職責；（3）合規(guī)部門與風險、內(nèi)審等有關(guān)部門的關(guān)系

4、；（4）確保合規(guī)獨立性的各項措施。 合規(guī)管理部門：商業(yè)銀行內(nèi)設(shè)的專門負責合規(guī)管理的部門、團隊或崗位。應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)條線和分支機構(gòu)的經(jīng)營范圍、業(yè)務(wù)規(guī)模設(shè)立相應(yīng)的合規(guī)部門。 設(shè)置方式：集中化模式；分散化模式。 合規(guī)部門應(yīng)獨立于銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營活動。 合規(guī)部門應(yīng)與內(nèi)審部門相分離1、充分：人員數(shù)量要滿足工作要求。2、適當：具備必要的資質(zhì)、經(jīng)驗、專業(yè)水準和個人素質(zhì)。3、獨立：合規(guī)負責人不得分管業(yè)務(wù)條線；合規(guī)管理部門的獨立性。4、培訓(xùn)：系統(tǒng)的專業(yè)技能培訓(xùn)，特別是法律、規(guī)則和準則對銀行經(jīng)營影響的培訓(xùn)。5、有的法人機構(gòu)合規(guī)負責人須具備高管人員任職資格（農(nóng)村商業(yè)銀行）。1.及時為高級管理層提供合規(guī)建議；2.制定并執(zhí)行合

5、規(guī)管理計劃；3.通過審核評價，確保各項政策規(guī)定合規(guī)；4.進行合規(guī)培訓(xùn)并成為咨詢合規(guī)問題的內(nèi)聯(lián)部門；5.組織制定合規(guī)管理程序及合規(guī)手冊；6.識別、評估、測試合規(guī)風險；7.建立合規(guī)風險監(jiān)測指標；8.與監(jiān)管部門聯(lián)系，跟蹤評估監(jiān)管要求落實情況。1.董事會：審議批準合規(guī)政策并監(jiān)督實施，對經(jīng)營活動的合規(guī)性負最終責任。2.監(jiān)事會：監(jiān)督董事會和高管層合規(guī)職責履行情況。3.高管層：制定并執(zhí)行合規(guī)政策。4.內(nèi)審部門：負責各項經(jīng)營活動的合規(guī)性審計；對合規(guī)部門的履職情況進行獨立評價。4.合規(guī)負責人：全面協(xié)調(diào)合規(guī)風險的識別和管理；監(jiān)督合規(guī)部門履行職責；向高管層提交合規(guī)風險評估報告。5.各業(yè)務(wù)條線和分支機構(gòu)負責人：對本部

6、門的合規(guī)性負首要責任。6.所有員工：合規(guī)是所有員工的共同責任。1.建立對管理人員合規(guī)績效的考核制度。2.建立有效的合規(guī)問責制度。3.建立誠信舉報制度。 報送、報告制度 任命合規(guī)負責人及其離任的報告制度 評價制度 現(xiàn)場檢查合規(guī)管理工作要求落實情況：1.制定合規(guī)管理制度2.合規(guī)管理部門的設(shè)置基本落實3.合規(guī)部門人員的素質(zhì)逐步提高4.選擇集中化合規(guī)管理模式的銀行明確了合規(guī)管理職責5.各業(yè)務(wù)部門重視業(yè)務(wù)操作的合規(guī)性6.明確了合規(guī)風險報告路線7.對合規(guī)工作的履職評價工作逐步落實8.逐步落實轄屬機構(gòu)的合規(guī)管理工作存在的問題：1.識別、評估合規(guī)風險的作用有待加強。2. 合規(guī)部門的獨立性存在一定缺陷。3.合規(guī)手冊缺乏可操作性。1.充分發(fā)揮合規(guī)管理的事前控制職能2.進一步強化合規(guī)部門的獨立性（獨立考核）3.努力提