ERP系統(tǒng)IT一般性控制內(nèi)部控制矩陣制度范本格式

1、11.3ERP系統(tǒng)IT一般性控制內(nèi)部控制矩陣不相容t-u岡位會(huì)計(jì)報(bào)表認(rèn)定會(huì)計(jì)報(bào)表項(xiàng)目業(yè)務(wù)目標(biāo)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)適用單位控制占八、分值控制點(diǎn)相關(guān)資料相關(guān)制度索引1存在和發(fā)生/真實(shí)性；2完整性；3權(quán)利與義務(wù)；4估價(jià)或分?jǐn)?5表達(dá)和披露；6準(zhǔn)確性1234561.程序和數(shù)據(jù)訪問1.11.22.32.4經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)：規(guī)章制度不健全，導(dǎo)致對系統(tǒng)管理的失控。1.1總部各部門、分（子）公司依據(jù)中國石油化工股份有限公司管理信息系統(tǒng)應(yīng)用管理辦法（試行）（以下簡稱信息系統(tǒng)應(yīng)用管理辦法）等，制定程序和數(shù)據(jù)訪問管理制度，主要包括用戶權(quán)限管理、用戶帳號(hào)管理、用戶登錄管理、超級(jí)用戶管理及第三方人員管理等內(nèi)容?？偛扛鞑块T分（子）公司

2、2程序和數(shù)據(jù)訪問管理制度或規(guī)定1.10.42.10.41.2用戶權(quán)限管理1.11.22.32.4經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)：權(quán)限設(shè)置不當(dāng)，導(dǎo)致對系統(tǒng)的非法或非授權(quán)訪問。1.2.1建立/變更用戶帳號(hào)和角色，由申請人填寫ERP系統(tǒng)用戶權(quán)限申請表，經(jīng)相關(guān)部門負(fù)責(zé)人審批后，由應(yīng)用管理員在系統(tǒng)中建立/維護(hù)權(quán)限，相關(guān)人員進(jìn)行權(quán)限測試并確認(rèn)，關(guān)鍵用戶對角色矩陣實(shí)時(shí)維護(hù)并進(jìn)行版本管理。總部各部門分（子）公司2用戶變更申請表用戶角色矩陣1.11.22.32.4經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)：未及時(shí)鎖定或刪除崗位變動(dòng)、離職人員帳號(hào)，導(dǎo)致系統(tǒng)存在安全隱患。1.2.2操作人員由于崗位變動(dòng)或離開單位，人事部門必須及時(shí)通知ERP支持中心，ERP支持中心應(yīng)用管理

3、員在系統(tǒng)中將該用戶進(jìn)行鎖定或刪除。總部各部門分（子）公司1用戶變更申請表人員變動(dòng)清單1.3用戶帳號(hào)管理1.11.22.32.4經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)：未及時(shí)審核清理帳戶，導(dǎo)致系統(tǒng)存在安全隱患。1.3.1應(yīng)用管理員每季度在線檢查用戶權(quán)限使用情況，每半年將系統(tǒng)用戶清單，提交相關(guān)部門，由關(guān)鍵用戶和部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行審核確認(rèn)，應(yīng)用管理員根據(jù)審核結(jié)果在系統(tǒng)中進(jìn)行相應(yīng)的處理?？偛扛鞑块T分（子）公司2用戶審核簽字業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)適用不相容控制點(diǎn)控制點(diǎn)相相關(guān)制度會(huì)計(jì)報(bào)表認(rèn)定會(huì)計(jì)報(bào)1存在和發(fā)嚀/真實(shí)性；2兀整性；3權(quán)利目標(biāo)單位t-u岡位分值關(guān)資料索引義務(wù)；4估價(jià)或分?jǐn)?5表達(dá)和披露；6準(zhǔn)確性表項(xiàng)目1234561.11.22.3

4、2.4經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)：賬戶共享，導(dǎo)致責(zé)任不清，導(dǎo)致系統(tǒng)存在安全隱患。1.3.2應(yīng)用管理員在系統(tǒng)中為每個(gè)操作人員設(shè)置獨(dú)立的用戶帳號(hào)，不能設(shè)置共享用戶帳號(hào)（查詢用戶帳號(hào)除外）。總部各部門分（子）公司11.11.22.32.4經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)：用戶創(chuàng)建隨意，影響系統(tǒng)安全穩(wěn)定或生產(chǎn)經(jīng)營。1.3.3對于數(shù)據(jù)庫層向用戶（如系統(tǒng)接口訪問用戶等），相關(guān)部門填寫用戶申請，由部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)，經(jīng)信息管理部門審批后，由數(shù)據(jù)庫管理員創(chuàng)建該類用戶?？偛扛鞑块T分（子）公司1用戶申請表1.1經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)：密碼規(guī)則不當(dāng)，強(qiáng)度不夠，更新不及時(shí)，導(dǎo)致對系統(tǒng)的非法或非授權(quán)訪問。1.4對于系統(tǒng)登錄訪問，要設(shè)置合理的密碼規(guī)則，密碼長度6位以上，采用數(shù)

5、字和字符組合方式，不能使用弱密碼；用戶密碼3個(gè)月內(nèi)必須更新次;IK號(hào)密碼重復(fù)輸入5次錯(cuò)誤則暫停登錄或系統(tǒng)鎖定；系統(tǒng)自動(dòng)退出帳號(hào)登錄的最大空閑時(shí)間不能超過50分鐘?？偛扛鞑块T分（子）公司21.5相關(guān)管理員的管理1.1經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)：系統(tǒng)相關(guān)管理員崗位設(shè)置不合理，導(dǎo)致對系統(tǒng)的非法或非授權(quán)訪問。1.5.1應(yīng)用管理員（BASIS管理員和權(quán)限管理員）、系統(tǒng)管理員（操作系統(tǒng)管理員、數(shù)據(jù)庫管理員）、安全管理員必須授權(quán)管理，遵循不相容崗位分離原則，不能具有業(yè)務(wù)操作權(quán)限及開發(fā)權(quán)限；信息管理部門負(fù)責(zé)人應(yīng)至少每半年對上述管理員的在職情況進(jìn)行審查。總部各部門分（子）公司應(yīng)用管理員系統(tǒng)管理員安全管理曷2管理員授權(quán)文件管理員任

6、職資格半年審核記錄1.11.3經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)：系統(tǒng)運(yùn)行狀態(tài)監(jiān)控不到位，不能及時(shí)發(fā)現(xiàn)系統(tǒng)潛在故障或問題.影響系1.5.2應(yīng)用管理員負(fù)責(zé)監(jiān)控應(yīng)用系統(tǒng)運(yùn)行情況、備份情況和日志，并完成監(jiān)控記錄；系統(tǒng)管理員負(fù)責(zé)監(jiān)控操作系統(tǒng)、數(shù)據(jù)庫及備份設(shè)備總部各部門分（子）公司應(yīng)用管理員系2監(jiān)控記錄安全員檢查記錄會(huì)計(jì)報(bào)表認(rèn)定業(yè)務(wù)目標(biāo)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)適用單位不相容t-u岡位控制占八、分值控制點(diǎn)相關(guān)資料相關(guān)制度索引1存在和發(fā)生/真實(shí)性；2完整性;3權(quán)利與義務(wù);4估價(jià)或分?jǐn)?5表達(dá)和披露;6準(zhǔn)確性會(huì)計(jì)報(bào)表項(xiàng)目123456統(tǒng)正常運(yùn)行。運(yùn)行情況和日志，并完成監(jiān)控記錄；安全管理員每季度對相關(guān)管理員的操作日志至少檢查一次并記錄檢查情況。統(tǒng)管

7、理員安全管理員1.1經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)：生產(chǎn)系統(tǒng)存在開發(fā)帳戶、關(guān)鍵用戶，影響系統(tǒng)安全穩(wěn)定或生產(chǎn)經(jīng)營。1.6生產(chǎn)系統(tǒng)上線投入運(yùn)行后，鎖定生產(chǎn)系統(tǒng)中的開發(fā)人員、關(guān)鍵用戶的帳號(hào)；如果開發(fā)人員或關(guān)鍵用戶必須在生產(chǎn)系統(tǒng)中診斷問題，需填寫ERP系統(tǒng)用戶權(quán)限申請表（提出申請帳號(hào)目的和期限），由相關(guān)部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后由應(yīng)用管理員進(jìn)行維護(hù)，完成問題診斷任務(wù)后鎖定該帳號(hào)?？偛扛鞑块T分（子）公司開發(fā)人員或關(guān)鍵用戶應(yīng)用管理員2開發(fā)人員及關(guān)鍵用戶清單1.7預(yù)置帳號(hào)的管理1.1經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)：服務(wù)器根帳號(hào)的密碼管理不善，導(dǎo)致對系統(tǒng)的非法或非授權(quán)訪問。1.7.1系統(tǒng)管理員在操作系統(tǒng)安裝完成后對服務(wù)器根帳號(hào)（root）密碼進(jìn)行修改，并至少

8、三個(gè)月更k次密碼，密碼以安全方式妥善保存。總部各部門分（子）公司1ROOT帳號(hào)密碼修改記錄1.1經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)：數(shù)1.7.2系統(tǒng)管理員在數(shù)總部彳SAPR3、據(jù)庫預(yù)置帳號(hào)的密碼管理不據(jù)庫和SAP軟件安裝好后，需用sapdba的工部門分（子）1SYS、SYSTEM善，導(dǎo)致對系統(tǒng)的非法或非授權(quán)訪問。具修改SAP系統(tǒng)預(yù)置帳號(hào)（SAPR3,SYS,SYSTEM）的缺省密碼，并至少三個(gè)月更換一次密碼，密碼以安全方式宓善保存。公司帳號(hào)密碼修改記錄1.1經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)：1.7.3應(yīng)用管理員在總部各SAP*、SAP系統(tǒng)預(yù)置帳號(hào)的密碼管理不善，導(dǎo)致對系統(tǒng)的非法或非授權(quán)訪問。SAP軟件安裝好每次創(chuàng)建Client后，須修改SAP

9、系統(tǒng)預(yù)置帳號(hào)（SAP*/DDIC）缺省密碼，密碼以安全方式妥善保存。部門分（子）公司1DDIC帳號(hào)密碼修改記錄會(huì)計(jì)報(bào)表認(rèn)定業(yè)務(wù)目標(biāo)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)適用單位不相容t-u岡位控制占八、分值控制點(diǎn)相關(guān)資料相關(guān)制度索引1存在和發(fā)生/真實(shí)性；2完整性；3權(quán)利與義務(wù)；4估價(jià)或分?jǐn)?5表達(dá)和披露；6準(zhǔn)確性會(huì)計(jì)報(bào)表項(xiàng)目1234561.1經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)：業(yè)務(wù)支持人員的權(quán)限分配不當(dāng)，影響系統(tǒng)安全穩(wěn)定或生產(chǎn)經(jīng)營。1.8業(yè)務(wù)支持人員支持權(quán)限的新建、變更、刪除、鎖定需經(jīng)ERP支持中心負(fù)責(zé)人審核簽字后由應(yīng)用管理員在系統(tǒng)中進(jìn)行分配，業(yè)務(wù)支持人員在生產(chǎn)系統(tǒng)中只有相應(yīng)模塊的顯示、跟蹤權(quán)限，不能分配業(yè)務(wù)操作權(quán)限、后臺(tái)配置權(quán)限?？偛扛鞑块T

10、分（子）公司業(yè)務(wù)支持人員應(yīng)用管理員3業(yè)務(wù)支持人員名單1.1經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)：超級(jí)用戶權(quán)限管理不當(dāng)，影響系統(tǒng)安全穩(wěn)定或生產(chǎn)經(jīng)營。1.9超級(jí)用戶權(quán)限必須嚴(yán)格控制，申請時(shí)必須闡明使用原因，并經(jīng)ERP支持中心負(fù)責(zé)人審核簽字后，應(yīng)用管理員才能在系統(tǒng)中進(jìn)行分配，使用后要及時(shí)將權(quán)限回收。總部彳部門分（子）公司2超級(jí)用戶申請表1.10第三方人員管理1.12.2經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)：與第三方合作單位未簽訂安全保密協(xié)議，造成系統(tǒng)泄密或受到非法訪問。1.10.1針對第三方合作單位需要簽訂安全保密協(xié)議。總部各部門分（子）公司1保密協(xié)議（合同）1.12.2經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)：對第三方合作單位人員管理不到位，影響系統(tǒng)安全穩(wěn)定或生產(chǎn)經(jīng)營。1.10.2第

11、三方人員訪問系統(tǒng)，需填寫第三方人員帳號(hào)申請表（需注明使用期限和權(quán)限），經(jīng)需求部門負(fù)責(zé)人、信息管理部門（責(zé)任處（科）室）負(fù)責(zé)人審批通過后，由應(yīng)用管理員根據(jù)申請表在系統(tǒng)中建立其帳號(hào)。第三方人員撤離后，其帳號(hào)需在系統(tǒng)中進(jìn)行刪除或鎖定，如確需訪問系統(tǒng)診斷問題，需按照用戶權(quán)限維護(hù)程序經(jīng)審批后方可解鎖/創(chuàng)建；維護(hù)完畢后應(yīng)及時(shí)鎖室或刪除。總部各部門分（子）公司2第三方人員清單用戶變更申請表業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)適用不相容控制點(diǎn)控制點(diǎn)相相關(guān)制度會(huì)計(jì)報(bào)表認(rèn)定會(huì)計(jì)報(bào)1存在和發(fā)嚀/真實(shí)性；2整性；3權(quán)利兀目標(biāo)單位t-u岡位分值關(guān)資料索引義務(wù)；4估價(jià)或分?jǐn)?5表達(dá)和披露；6準(zhǔn)確性表項(xiàng)目1234562.程序變更1.11.2

12、1.32.12.32.4經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)：規(guī)章制度不健全，導(dǎo)致對系統(tǒng)管理的失控。2.1總部各部門、分（子）公司依據(jù)信息系統(tǒng)應(yīng)用管理辦法，制定程序變更管理制度，主要包括客戶化開發(fā)變更管理、系統(tǒng)配置變更管理、軟件版本變更管理等內(nèi)容?？偛扛鞑块T分（子）公司2程序變更管理制度1.10.32.10.42.2客戶化開發(fā)變更管理1.11.32.4經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)：客戶化開發(fā)的需求不合理，導(dǎo)致系統(tǒng)故障，不能滿足業(yè)務(wù)需求。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)：重要業(yè)務(wù)報(bào)表的編制不符合規(guī)定，導(dǎo)致股份公司聲譽(yù)受到損害及受相關(guān)機(jī)構(gòu)處罰。2.2.1對于功能增強(qiáng)/表單/報(bào)表/系統(tǒng)接口等客戶化開發(fā)的新需求或者對已有客戶化開發(fā)的變更，由需求變更部門填寫系統(tǒng)開發(fā)變更申請

13、表（簡要描述功能需求和功能說明），經(jīng)提報(bào)單位的需求變更部門、信息管理部門/ERP支持中心負(fù)責(zé)人審核后報(bào)信息系統(tǒng)管理部審批?？偛扛鞑块T分（子）公司2客戶化開發(fā)變更申請表1.11.32.4經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)：變更管理不規(guī)范，客戶化開發(fā)、測試和傳輸管理不完善，導(dǎo)致系統(tǒng)故障或不能滿足業(yè)務(wù)需求。2.2.2信息系統(tǒng)管理部組織人員根據(jù)審批后的客戶化開發(fā)變更需求在開發(fā)環(huán)境中進(jìn)行開發(fā)，完成開發(fā)后由提報(bào)單位的業(yè)務(wù)人員在測試環(huán)境中進(jìn)行測試，針對變更部分編制測試文檔（包括測試場景和測試結(jié)果），經(jīng)業(yè)務(wù)人員及部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后，由提報(bào)單位的應(yīng)用管理員按照傳輸管理要求傳入生產(chǎn)系統(tǒng)?？偛扛鞑块T分（子）公司開發(fā)人員業(yè)務(wù)人員4開發(fā)變更測

14、試文檔1.11.32.4經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)：客戶化開發(fā)變更記錄不完整，導(dǎo)致維護(hù)困難。2.2.3提報(bào)單位ERP支持中心組織需求變更部門對客戶化開發(fā)變更內(nèi)容進(jìn)行記錄，包括更新客戶化功能說明文檔、技術(shù)說明文檔、測試文檔、用戶手冊、管理制唐、版本號(hào)管理等.由總部各部門分（子）公司2相關(guān)開發(fā)文檔業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)適用不相容控制點(diǎn)控制點(diǎn)相相關(guān)制度會(huì)計(jì)報(bào)表認(rèn)定會(huì)計(jì)報(bào)1存在和發(fā)生/真實(shí)性；2整性；3權(quán)利兀目標(biāo)單位t-u岡位分值關(guān)資料索引義務(wù)；4估價(jià)或分?jǐn)?5表達(dá)和披露；6準(zhǔn)確性表項(xiàng)目123456ERP支持中心歸檔。2.3系統(tǒng)配置變更管理1.11.21.32.4經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)：系統(tǒng)配置變更管理不完善，導(dǎo)致系統(tǒng)故障或不能滿足業(yè)務(wù)

15、需求。2.3.1現(xiàn)有系統(tǒng)配置需進(jìn)行調(diào)整，應(yīng)由需求部門填寫“系統(tǒng)配置變更申請表”，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后提交信息管理部門審核。與ERP推廣模板有差異的或者組織架構(gòu)、業(yè)務(wù)流程發(fā)生變化的變更，以及新增功能模塊，需信息系統(tǒng)管理部門負(fù)責(zé)人審批并組織實(shí)施；其他系統(tǒng)配置變更，由信息管理部門授權(quán)支持人員或第三方人員根據(jù)審批后的變更需求進(jìn)行業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)，經(jīng)相關(guān)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后在開發(fā)環(huán)境進(jìn)行配置修改，由被授權(quán)人員填寫系統(tǒng)配置變更記錄，并將變更記錄報(bào)總部ERP支持中心備案?？偛扛鞑块T分（子）公司4配置變更申請表業(yè)務(wù)流程圖與流程描述1.11.21.32.4經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)：系統(tǒng)配置變更的測試、傳輸不完善，導(dǎo)致系統(tǒng)故障

16、或不能滿足業(yè)務(wù)需求。2.3.2凡涉及業(yè)務(wù)流程、數(shù)據(jù)庫變動(dòng)的配置變更，由提報(bào)單位的業(yè)務(wù)人員在測試環(huán)境中進(jìn)行測試，針對變更部分編制測試文檔（包括測試場景和測試結(jié)果），經(jīng)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后，由提報(bào)單位的應(yīng)用管理員按照傳輸管理要求傳入生產(chǎn)系統(tǒng)?？偛扛鞑块T分（子）公司業(yè)務(wù)人員應(yīng)用管理員4配置變更測試文檔1.12.1經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)：培訓(xùn)工作不到位，導(dǎo)致用戶操作不熟練，無法保證業(yè)務(wù)處理的正確性。2.3.3系統(tǒng)配置變更后由ERP支持中心組織相關(guān)人員及時(shí)修改配置文檔，并根據(jù)需要進(jìn)行業(yè)務(wù)人員培訓(xùn)。總部各部門分（子）公司2配置文檔用戶手冊培訓(xùn)記錄業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)適用不相容控制點(diǎn)控制點(diǎn)相相關(guān)制度會(huì)計(jì)報(bào)表認(rèn)定會(huì)計(jì)報(bào)1

17、存在和發(fā)嚀/真實(shí)性；2整性；3權(quán)利兀目標(biāo)單位t-u岡位分值關(guān)資料索引義務(wù)；4估價(jià)或分?jǐn)?5表達(dá)和披露；6準(zhǔn)確性表項(xiàng)目1234562.4軟件補(bǔ)丁和版本變更管理1.12.1經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)：隨意升級(jí)軟件補(bǔ)丁或版本，影響系統(tǒng)安全穩(wěn)定或生產(chǎn)經(jīng)營。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)：侵犯知識(shí)產(chǎn)權(quán)，導(dǎo)致訴訟及股份公司聲譽(yù)受到損害。2.4.1針對軟件補(bǔ)丁/版本升級(jí)，信息管理部門提出申請，由信息系統(tǒng)管理部負(fù)責(zé)人審批后統(tǒng)一組織實(shí)施。總部各部門分（子）公司1軟件版本升級(jí)申請表1.11.21.32.4經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)：補(bǔ)丁/版本升級(jí)未經(jīng)測試，導(dǎo)致系統(tǒng)故障或不能滿足業(yè)務(wù)需求。2.4.2由信息管理部門/ERP支持中心根據(jù)審批后的軟件變更，組織支持人員、相關(guān)部門

18、關(guān)鍵用戶提出測試流程清單，在測試環(huán)境進(jìn)行系統(tǒng)功能的全面測試，測試人員需在測試流程清單上簽字確認(rèn)，并填寫測試記錄?？偛扛鞑块T分（子）公司3流程測試清單1.11.21.3經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)：測試內(nèi)容不全面，導(dǎo)致補(bǔ)丁/版本升級(jí)后系統(tǒng)故障或不能滿足業(yè)務(wù)需求2.4.3ERP支持中心負(fù)責(zé)人檢查測試流程清單是否完整，并簽字確認(rèn)，由應(yīng)用管理員根據(jù)補(bǔ)丁/版本升級(jí)方案在生產(chǎn)系統(tǒng)完成補(bǔ)丁安裝或者版本升級(jí)工作，并進(jìn)行“軟件補(bǔ)丁/版本升級(jí)”記錄?？偛扛鞑块T分（子）公司23.程序開發(fā)1.21.32.12.22.32.4經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)：規(guī)章制度不健全，導(dǎo)致對系統(tǒng)管理的失控。3.1總部各部門、分（子）公司依據(jù)信息系統(tǒng)應(yīng)用管理辦法，制定程序開

19、發(fā)管理制度，主要包括業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)管理、客戶化開發(fā)和系統(tǒng)配置管理等內(nèi)容?？偛扛鞑块T分（子）公司2程序開發(fā)管理制度或規(guī)定1.10.32.10.41.32.12.2經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)：業(yè)務(wù)流程不規(guī)范、設(shè)計(jì)不合理，導(dǎo)致系統(tǒng)不能滿足業(yè)務(wù)需求。3.2信息管理部門負(fù)責(zé)組建項(xiàng)目組，包括承擔(dān)系統(tǒng)實(shí)施的人員（以下簡稱咨詢顧問）和關(guān)鍵用戶。項(xiàng)目組根據(jù)ERP項(xiàng)目可行性研夯報(bào)告和總部各部門分（子）公司4業(yè)務(wù)流程圖與流程描述業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)適用不相容控制點(diǎn)控制點(diǎn)相相關(guān)制度會(huì)計(jì)報(bào)表認(rèn)定會(huì)計(jì)報(bào)1存在和發(fā)嚀/真實(shí)性；2整性；3權(quán)利兀目標(biāo)單位t-u岡位分值關(guān)資料索引義務(wù)；4估價(jià)或分?jǐn)?5表達(dá)和披露；6準(zhǔn)確性表項(xiàng)目123456批復(fù)進(jìn)行業(yè)務(wù)

20、流程設(shè)計(jì)，并經(jīng)關(guān)鍵用戶、業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。1.11.21.32.4經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)：客戶化開發(fā)的需求不合理，導(dǎo)致系統(tǒng)故障或不能滿足業(yè)務(wù)需求。3.3對于功能增強(qiáng)/表單/報(bào)表/系統(tǒng)接口等客戶化開發(fā)，由業(yè)務(wù)部門提出需求，并編制開發(fā)需求功能說明書，其中需描述訪問權(quán)限要求。項(xiàng)目組根據(jù)功能說明書編制客戶化開發(fā)清單，提交相關(guān)部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。總部各部門分（子）公司2客戶化開發(fā)清單；開發(fā)需求功能說明書1.11.21.32.4經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)：程序開發(fā)不規(guī)范，導(dǎo)致系統(tǒng)故障或不能滿足業(yè)務(wù)需求。3.4開發(fā)人員根據(jù)開發(fā)需求功能說明書在開發(fā)環(huán)境中完成開發(fā)工作，將開發(fā)結(jié)果提交業(yè)務(wù)人員進(jìn)行測試，并經(jīng)業(yè)務(wù)人員及部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。總

21、部各部門分（子）公司3開發(fā)測試記錄單1.11.21.32.4經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)：系統(tǒng)配置不規(guī)范，導(dǎo)致系統(tǒng)故障或不能滿足業(yè)務(wù)需求。3.5咨詢顧問依據(jù)簽字確認(rèn)的業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)進(jìn)行系統(tǒng)配置，并編寫配置文檔；關(guān)鍵用戶對配置文檔進(jìn)行審核并簽字確認(rèn)?？偛扛鞑块T分（子）公司3配置文檔3.6系統(tǒng)配置測試管理1.11.21.32.4經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)：集成測試不充分，導(dǎo)致系統(tǒng)故障或不能滿足業(yè)務(wù)需求。3.6.1系統(tǒng)配置完成后，由咨詢顧問和關(guān)鍵用戶在測試系統(tǒng)進(jìn)行集成測試，記錄測試過程，并對集成測試記錄簽字確認(rèn)?？偛扛鞑块T分（子）公司2集成測試文檔1.11.21.32.4經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)：用戶測試不充分，導(dǎo)致系統(tǒng)故障或不能滿足業(yè)務(wù)需求。3.6.2

22、集成測試完成后，由最終用戶在測試系統(tǒng)進(jìn)行用戶接受測試，記錄測試過程；并對接受測試記錄簽字確認(rèn)。總部各部門分（子）公司2用戶接受測試文檔3.7開發(fā)測試環(huán)境和傳輸管理1.11.21.324經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)：開發(fā)技術(shù)架構(gòu)不合理或傳輸缺士控制，影響3.7.1客戶化開發(fā)、系統(tǒng)配置、系統(tǒng)變更工作遵循“開發(fā)系統(tǒng)至測試系統(tǒng)、測試豕統(tǒng)至生產(chǎn)豕總部各部門分（子）公司1傳輸請求申請表會(huì)計(jì)報(bào)表認(rèn)定會(huì)計(jì)報(bào)表項(xiàng)目業(yè)務(wù)目標(biāo)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)適用單位不相容t-u岡位控制占八、分值控制點(diǎn)相關(guān)資料相關(guān)制度索引1存在和發(fā)生/真實(shí)性；2完整性；3權(quán)利與義務(wù)；4估價(jià)或分?jǐn)?5表達(dá)和披露；6準(zhǔn)確性123456系統(tǒng)安全穩(wěn)定或生產(chǎn)經(jīng)營。統(tǒng)”的技術(shù)架構(gòu)完

23、成，并按照傳輸管理規(guī)范進(jìn)行傳輸。1.1經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)：傳輸管理不完善，導(dǎo)致系統(tǒng)故障或不能滿足業(yè)務(wù)需求。3.7.2測試系統(tǒng)和生產(chǎn)系統(tǒng)上生成的傳輸請求需經(jīng)信息系統(tǒng)管理部相關(guān)處室負(fù)責(zé)人審批，并報(bào)總部ERP支持中心備案?？偛扛鞑块T分（子）公司2傳輸請求申請表3.8用戶操作手冊編制和培訓(xùn)1.11.21.3經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)：用戶手冊更新不及時(shí)，導(dǎo)致培訓(xùn)不到位，影響生產(chǎn)經(jīng)營。3.8.1咨詢顧問及關(guān)鍵用戶按照流程設(shè)計(jì)和系統(tǒng)配置編寫并及時(shí)更新用戶操作手冊?？偛扛鞑块T分（子）公司1用戶操作手冊1.11.21.3經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)：培訓(xùn)工作不到位，導(dǎo)致用戶操作不熟練，無法保證業(yè)務(wù)處理的正確性。3.8.2信息管理部門組織培訓(xùn)及考核，業(yè)務(wù)人員

24、經(jīng)考核合格后方可上t-u岡?？偛扛鞑块T分（子）公司2培訓(xùn)及考核記錄3.9數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換管理1.22.32.4經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)：數(shù)據(jù)收集和整理不嚴(yán)謹(jǐn)，導(dǎo)致系統(tǒng)存在大量垃圾數(shù)據(jù)和系統(tǒng)數(shù)據(jù)失真。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)：系統(tǒng)數(shù)據(jù)的收集、提供、使用、轉(zhuǎn)讓違反國家法律法規(guī)及股份公司內(nèi)部規(guī)章制度等，導(dǎo)致系統(tǒng)無法正常運(yùn)行。3.9.1業(yè)務(wù)部門組織人員按照數(shù)據(jù)收集模板收集和整理相關(guān)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，并進(jìn)行盤點(diǎn)；相關(guān)部門負(fù)責(zé)人須審核收集的數(shù)據(jù)，并在“數(shù)據(jù)簽字清單”上簽字確認(rèn)?？偛扛鞑块T分（子）公司收集人員審核人員1數(shù)據(jù)簽字清單1.22.32.4經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)：未對進(jìn)入系統(tǒng)數(shù)據(jù)核對，導(dǎo)致系統(tǒng)存在大量垃圾數(shù)據(jù)和系統(tǒng)數(shù)據(jù)失真。3.9.2業(yè)務(wù)人員對導(dǎo)入/補(bǔ)錄入系統(tǒng)

25、的數(shù)據(jù)進(jìn)行核對，核對結(jié)果需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)?？偛扛鞑块T分（子）公司操作人員審核1數(shù)據(jù)導(dǎo)入清單會(huì)計(jì)報(bào)表認(rèn)定業(yè)務(wù)目標(biāo)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)適用單位不相容t-u岡位控制占八、分值控制點(diǎn)相關(guān)資料相關(guān)制度索引1存在和發(fā)生/真實(shí)性；2完整性；3權(quán)利與義務(wù)；4估價(jià)或分?jǐn)?5表達(dá)和披露；6準(zhǔn)確性會(huì)計(jì)報(bào)表項(xiàng)目123456合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)：系統(tǒng)數(shù)據(jù)的收集、提供、使用、轉(zhuǎn)讓違反國家法律法規(guī)及股份公司內(nèi)部規(guī)章制度等，導(dǎo)致系統(tǒng)無法正常運(yùn)行。人員3.10系統(tǒng)切換和月結(jié)差異分析1.1經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)：系統(tǒng)切換方案未經(jīng)確認(rèn)，違背系統(tǒng)規(guī)范管理。3.10.1咨詢顧問制定系統(tǒng)切換方案，需經(jīng)項(xiàng)目組負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)?？偛扛鞑块T分（子）公司1切換方案1.1經(jīng)

26、營風(fēng)險(xiǎn)：系統(tǒng)上線手續(xù)不全，違背系統(tǒng)規(guī)范管理。3.10.2項(xiàng)目組根據(jù)“ERP系統(tǒng)上線申請標(biāo)準(zhǔn)”編制上線申請報(bào)告，并提交總部ERP項(xiàng)目管理組審核?？偛扛鞑块T分（子）公司1ERP系統(tǒng)上線申請報(bào)告1.21.32.4經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)：差異分析報(bào)告不準(zhǔn)確，導(dǎo)致系統(tǒng)數(shù)據(jù)錯(cuò)誤無法糾正，影響系統(tǒng)正確性。3.10.3相關(guān)部門對系統(tǒng)并行期間月結(jié)差異進(jìn)行分析，編制差異分析報(bào)告，并提交總部ERP項(xiàng)目管理組審核批復(fù)。總部各部門分（子）公司2月結(jié)差異報(bào)告4.系統(tǒng)運(yùn)行1.11.3經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)：規(guī)章制度不健全，導(dǎo)致對系統(tǒng)管理的失控。4.1總部各部門、分（子）公司依據(jù)信息系統(tǒng)應(yīng)用管理辦法，制定系統(tǒng)運(yùn)行管理制度，主要包括系統(tǒng)監(jiān)控機(jī)制、數(shù)據(jù)導(dǎo)入

27、管理、后臺(tái)作業(yè)管理、數(shù)據(jù)備份與災(zāi)難恢復(fù)策略、支持體系、應(yīng)急預(yù)案等內(nèi)容。總部各部門分（子）公司2系統(tǒng)運(yùn)行管理制度或規(guī)定1.10.32.10.44.2批導(dǎo)入數(shù)據(jù)管理1.11.32.3經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)：導(dǎo)入數(shù)據(jù)未經(jīng)檢查審核，導(dǎo)致系統(tǒng)數(shù)據(jù)失真。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)：系4.2.1外部數(shù)據(jù)導(dǎo)入前，業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人需對外部數(shù)據(jù)審核簽字，業(yè)務(wù)人員對數(shù)據(jù)格式進(jìn)行檢查；保留導(dǎo)入的外部數(shù)據(jù)以備復(fù)杳（財(cái)齊數(shù)據(jù)總部各部門分（子）公司1數(shù)據(jù)導(dǎo)入申請表會(huì)計(jì)報(bào)表認(rèn)定會(huì)計(jì)報(bào)表項(xiàng)目業(yè)務(wù)目標(biāo)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)適用單位不相容t-u岡位控制占八、分值控制點(diǎn)相關(guān)資料相關(guān)制度索引1存在和發(fā)生/真實(shí)性；2完整性；3權(quán)利與義務(wù)；4估價(jià)或分?jǐn)?5表達(dá)和披露；6準(zhǔn)確性12

28、3456統(tǒng)數(shù)據(jù)的收集、提供、使用、轉(zhuǎn)讓違反國家法律法規(guī)及股份公司內(nèi)部規(guī)章制度等，導(dǎo)致系統(tǒng)無法正常運(yùn)行。至少保留至年結(jié)后，業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)至少保留至月結(jié)后）。1.11.32.3經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)：導(dǎo)入數(shù)據(jù)模板未經(jīng)檢查審核，導(dǎo)致系統(tǒng)數(shù)據(jù)紊亂。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)：系統(tǒng)數(shù)據(jù)的收集、提供、使用、轉(zhuǎn)讓違反國家法律法規(guī)及股份公司內(nèi)部規(guī)章制度等，導(dǎo)致系統(tǒng)無法正常運(yùn)行。4.2.2對周期性導(dǎo)入的外部數(shù)據(jù)的數(shù)據(jù)模板，需經(jīng)相關(guān)部門負(fù)責(zé)人審核簽字，業(yè)務(wù)人員在數(shù)據(jù)導(dǎo)入系統(tǒng)前需對數(shù)據(jù)的格式進(jìn)行檢查?？偛扛鞑块T分（子）公司1數(shù)據(jù)模版審批簽字4.3后臺(tái)作業(yè)管理1.11.32.3經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)：后臺(tái)作業(yè)批處理計(jì)劃不合理，影響系統(tǒng)正常運(yùn)行。4.3.1信息管理部門會(huì)同相關(guān)部門制定后臺(tái)作業(yè)批處理計(jì)劃，相關(guān)責(zé)任人簽字確認(rèn)，由應(yīng)用管理員執(zhí)行后臺(tái)作業(yè)批處理。總部各部門分（子）公司1后臺(tái)作業(yè)申請表1.1經(jīng)營風(fēng)