績效考核辦法附表

1、各指標解釋基本考核指標反映項目部財務效益狀況、資產運營狀況、其它財務狀況，詳見附表一。（一）財務效益指標收入利潤率=利潤總額÷開累主營業(yè)務收入×100%本指標利潤總額指超額利潤，為扣除項目部應交公司目標利潤后的余額，且利潤總額、開累主營業(yè)務收入均為核實后數據。（二）資產質量指標分在建和收尾項目分別考核，在建項目指完工比例在95%及以下的項目（按核實后的驗工計價計算），收尾項目指完工比例在95%以上的項目。第一種情況：在建工程1、收入確認程度收入確認程度（1-期末工程結算借差÷本年末核實開累收入）×100%；本年末核實開累收入為公司核實后的數據。2、資金回

2、收程度預收款回款程度實際收取業(yè)主預付款÷合同約定應收業(yè)主預付款×100%。應收款回收程度應收款回款程度（1應收款平均余額÷當年末累計批復計價）×100%；應收款平均余額“應收工程款”明細科目每季度余額之和÷季度數；“應收工程款”為應收賬款的明細科目，不含未到期質保金。第二種情況：收尾項目1、計價批復程度計價批復程度（1-本年末欠計價÷上年末欠計價）×100%；本年末欠計價及上年末欠計價均為利潤核實表中核實數據。2、資金回收比例資金回收比例累計收取業(yè)主工程款÷（累計計價+欠計價）×100%；欠計價為利潤核實

3、表中核實數據。（三）資金管理指標1、債務支付比例分類累計付款額÷分類累計結算額 以勞務分包支付比例70%，專業(yè)分包支付比例75%，除集采物資外其他物資采購支付比例85%，租賃費支付比例70%為考核基準。2、資金集中度=局資金中心存款余額÷本單位全部資金余額×100%。 本單位全部資金余額包括庫存現金及銀行存款，與資產負債表貨幣資金口徑一致。（四）稅務管理指標1、EVA=(年度實際歸集研發(fā)費用/年度研發(fā)費用預算）×100%此指標重點考核研究開發(fā)費完成情況。若本項目部無研發(fā)課題，則該項指標的2分調增營業(yè)稅金及附加繳納指標的分值。2、工程稅金繳納比例單個項目稅

4、金繳納比例（本年末開累繳納稅額/本年三季度末開累計提稅額）×100%。多項目綜合稅金繳納比例（本年末開累繳納稅額/本年三季度末開累計提稅額）×100%。本指標中的稅額指該項目全部應計提的營業(yè)稅金及附加，本年三季度末開累計提稅額指項目截止三季度末按開累計價應計提的稅金，單個項目以第一個公式計算，多個項目以第二個公式計算。（五）資金上繳指標（本指標嚴格按照順序進行考核）1、應交款項上繳率已上交金額÷應上交款項金額×100%應上交款項金額包括職工工資、五險一金及其他代墊款項、資金占用費、內部借款等，項目有資金上繳時應先計算本指標。2、 公司集采物資資金上繳率=

5、集采物資實際上繳資金÷（公司集采物資結算額×90%）3、目標利潤資金上繳額=實際上繳資金額÷年度應上繳目標利潤本指標中的實際上繳資金額指項目部全年上繳資金扣除“應交款項上繳率”、“集采物資資金上繳率”中已上交資金后的余額，年度應上繳目標利潤應與本考核項第一款目標利潤同一口徑。附表一： 財務考核指標序號考核指標考核部門標準分考核扣分標準1收入利潤率財務部15收入利潤率為0得滿分，每增加2%加1分，最高加10分；收入利潤率低于零的，按應完成目標利潤的比例平均計算得分。2收入確認程度財務部15完成95%及以上滿分，每減少1% 扣1分，扣完為止。3預收款回收程度財務部5完

6、成100%及以上滿分，每減少1%扣0.25分，扣完為止。4應收款回收程度財務部151、鐵路工程：完成95%及以上滿分，每減少1%扣 1分，扣完為止。2、房建、市政、公路等工程：完成合同約定收款比例及以上為滿分，每減少1%扣2分，扣完為止。5計價批復程度財務部15完成100%及以上滿分，每減少1%扣1分，扣完為止。6資金回收比例財務部201、鐵路工程：完成100%及以上滿分，每減少1%扣 1分，扣完為止。2、房建、市政、公路等工程：完成合同約定收款比例及以上為滿分，每減少1%扣 2分。7債務支付比例財務部7本指標分類考核，各類債務付款比例每增高1%扣0.5分，扣完為止8資金集中度財務部3完成90

7、%以上得3分，每減少5%扣0.6分，扣完為止。9EVA財務部2100%完成或超額完成研究開發(fā)費預算得滿分；比預算每降低2個百分點減0.5分，減分以2分為限。若本項目部無研發(fā)課題，則該項指標的2分調增營業(yè)稅金及附加繳納指標的分值10工程稅金繳納比例財務部3完成100%得滿分，每降低1個百分點減0.1分；若本項目部無研發(fā)課題，此項指標每降低1個百分點減0.17分，繳納金額在70%以下不得分。11應交款項上繳率財務部10完成100%得滿分，每減少1%扣1分，扣完為止12公司集采物資資金上繳率財務部10繳納100%得滿分，每減少1%扣1分，扣完為止13目標利潤上繳額財務部15完成100%得滿分，每增加

8、1%加0.15分，最高加5分，每降低1%扣0.15分，扣完為止100以上考核標準，扣完本項為止。附表二：管理考核指標考核指標指標內容考核部門標準分考核扣分標準安全指標行車安全安質部4(6)發(fā)生鐵路交通一般D類事故，每件扣減5分，安全指標扣完本項為止。職業(yè)健康安全安質部6發(fā)生責任職工（含民工）群死群傷重大傷亡事故，安全指標為0分；發(fā)生責任職工（含民工）死亡事故，安全指標為0分；發(fā)生責任職工（含民工）重傷事故，每件扣減5分,安全指標扣完為止；發(fā)生責任職工（含民工）輕傷事故，每件扣減2分，扣完本項為止。其他安全安質部5交通、火災、爆炸？重大隱患？質量指標質量事故安質部5(6)發(fā)生重大質量隱患每個扣2

9、分，質量指標扣完為止.完為止.工程質量合格率安質部5一次驗交合格率以100%為標準，每降低1個百分點扣減0.5分，本項扣完為止。安全質量環(huán)境綜合指標安質部5每收到六局1張紅（黃、白）牌扣除3分，每收到公司1張紅（黃、白）牌，扣除2分，從安全質量指標總分中扣除。系統(tǒng)管理指標前期策劃技術管理形象進度方案管理竣工交驗測量儀器試驗檢測信用評價資料上報施工總結工程部9未及時上報施工調查報告扣1分；未按管理交底執(zhí)行扣1分；未及時上報分解產品清單及責任矩陣扣1分；未及時上報管理策劃扣1分；未及時上報施組、方案扣1分，未按施組、方案施工扣1分；未及時上報測量方案、未按計劃復核每項扣1分，測量儀器臺帳建立及儀器

10、鑒定不及時扣0.5分；未及時上報試驗臺賬扣0.5分；未及時上報節(jié)能減排方案、報表、臺賬、總結每項扣0.5分；施工計劃與現場不符扣1分，形象進度每少完成5%，扣0.5分；謊報調度數據扣1分；信用評價低于平均分扣2分；竣工資料移交不及時扣1分；日常資料上報不及時扣0.5分；施工總結不及時扣1分。制度建設及實施安質部5(3)質量、環(huán)境、職業(yè)健康安全制度建設缺項或操作性不強扣0.5分，不封頂。每次考核按檢查結果進行統(tǒng)計，扣完本項為止。物資采購成本核算設備管理資料上報機物部9無計劃、超計劃采購供應物資、租賃設備，發(fā)生一次扣1分；未按規(guī)定進行月度、季度物資設備成本核算，發(fā)生一次扣0.5分；因采購、租賃程序

11、及行為不規(guī)范，造成采購、租賃價格明顯高于市場價格的，發(fā)生一次扣0.5分；各種報表、資料，不按時上報每項扣0.2分；以上各項扣完為止。二次經營完成指標臨建標準合同管理責任成本體系責任成本分解責任成本控制責任成本分析二次經營管理成本信息化應用項目收尾管理驗工計價管理勞務結算管理成本合同部12以項目二次經營目標責任書目標為依據，按年度二次經營項目實現驗工計價進行計算。不低于95%為滿分。70%-95%之間每降5%扣0.2分，70%以下每降低5%扣0.5分，扣完為止。嚴格按照上級公司批準的標準進行設計，按批準的預算執(zhí)行。0.3分及時對項目部各有關部門和人員進行合同交底，并填寫交底記錄留存。0.3分1.

12、建立項目部的責任成本管理體系。0.51.責任成本按照分部分項工程進行分解，分解到分包單元。2.建立工程數量、物資、機械等總控臺賬并與工程分包相對應。0.5分1.嚴格執(zhí)行公司發(fā)布的勞務分包限價、避免出現點工。2.物資集中采購、補充采購，執(zhí)行限價，控制材料消耗。3.機械嚴格執(zhí)行限價，控制臺班數量。4.嚴格控制現場經費。5.專項方案進行經濟比選。0.5分每月（季）分析實際成本與責任成本的偏差。0.5分1.二次經營輔助臺賬內容完整、確認準確規(guī)范；2.策劃書動態(tài)調整及時，基礎資料齊全。3.月度評審會及時召開。4、嚴格按責任目標分階段完成。1.5分及時錄入信息，維護正常使用。0.5分1.對業(yè)主做好清算和調

13、概索賠工作。2.做好供應商和勞務隊伍的結算及合同封閉工作。0.3分對外計價辦理及時、資料齊全，按要求上報公司備案。0.6分1.結算臺賬齊全、書面資料完整；2.末次結算手續(xù)及時辦理、簽署封賬協(xié)議。3.無超合同、無合同結算。0.5分季度決算資金支付費用分解季度分析臺帳報表財務部91、 季度決算不按時歸集成本，材料核算、勞務計價未按時傳遞至財務部門影響公司上報決算時間的，扣2分；2、 項目部決算不按時上報，質量不高的，每次扣1分；3、 無合同預付各類款項的，每筆扣1分；、4、 資金計劃未經公司審批擅自付款的、資金支付未實行黨政聯簽的，每次扣1分；5、 未按工期對現場責任費用預算進行分解落實的、未橫向

14、分解對各部門、未明確各項費用控制責任人的、過程控制不力的，有上述任一種情形的，扣2分；6、 不按月上報成本分析資料的、成本分析資料不按公司規(guī)定的格式編制的，每次扣1分7、 不按時上報各種輔助臺賬、統(tǒng)計報表等基礎資料的，扣1分業(yè)務管理審計部1按照項目精細化管理要求，違反上級和公司規(guī)定扣0.5分，違反財務各項制度扣0.5分，扣完為止。定員定編季度考核日常管理人力資源部3未執(zhí)行定員標準扣0.5分，未制定崗位職責或崗位職責沒有上墻扣0.5分，未制定培訓計劃、培訓內容針對性不強扣0.5分，員工考核資料不真實完整扣0.5分，無公司文件傳達學習記錄扣0.5分，職工信息、勞動合同、收入統(tǒng)計等日常報表不及時扣0

15、.5分制度建設合同管理體系運行法務管理企管法律部31制度建設完善，得滿分。制度缺項，扣1分；項目部制度文件中職責分工不明確，每項扣0.5分。本指標3分扣完為止。2項目部內部合同管理完善，得滿分。項目部兼職合同管理員未明確，扣1分；合同綜合管理臺賬缺少，扣1分；項目部層面合同評審記錄缺少，扣1分；未按管理需要履行合同交底，每件扣0.5分；由于合同管理不善，導致被訴案件每發(fā)生一起扣1分；由于合同管理不善，導致被訴案件發(fā)生同時造成損失的，扣3分；由于合同管理不善，起訴案件舉證資料丟失的，每件扣1分；對發(fā)生合同管理嚴重違規(guī)行為，扣3分。本指標3分扣完為止。3未發(fā)生以下情況，得滿分。管理體系內、外審過程

16、中，發(fā)生嚴重不符合項，每件扣1分；未按要求關閉不符合項，每發(fā)生一起，扣0.5分；在相鄰兩次的審核過程中，重復發(fā)生同一問題，每件扣1.5分。本指標3分扣完為止。4未發(fā)生以下情況，得滿分。瞞報、漏報或遲報生效法律文書，導致公司利益受損，每件扣0.5分；導致公司被人民法院列為失信被執(zhí)行人，每件扣3分。本指標3分扣完為止。文件管理信息管理公司管理固資管理辦公用品食堂管理計生管理車輛管理辦公室31、建立收發(fā)文管理制度，做好上級和外來文件、電報、通知的及時傳達、閱辦、歸檔，及時準確上報的各類報表資料。凡發(fā)生一次由于未傳達到、傳達不及時造成工作延誤或未按要求及時準確上報各類報表的扣0.3分。2、及時收集、整

17、理編發(fā)政務信息，全年編發(fā)信息不低于32期，一般信息三天內編發(fā)上報，重要信息當天編發(fā)上報，并確保信息內容真實準確，凡發(fā)生一次季度統(tǒng)計不達標的（每季度上報數量不低于8期）或內容失真造成不良影響的扣0.2分，半年統(tǒng)計無信息上報的扣1分。3、做好公章的日常管理，指定公章保管人，建立公章使用審批程序和使用記錄，嚴禁違規(guī)使用公章。發(fā)生因違規(guī)使用公章造成索賠、訴訟事件的扣3分。4、做好辦公用固定資產、辦公用品、低值易耗品的計劃、購置和管理，確保費用不超出年度預算，建立辦公用品、低值易耗品領用核算制度，建立固定資產、低值易耗品臺賬，做到帳物相符，限額領用。凡發(fā)生一起無固定資產、低值易耗品臺賬扣0.3分。5、做

18、好食堂防疫衛(wèi)生控制，提供良好的就餐服務，杜絕食物中毒事件發(fā)生，及時完成食堂工作人員健康體檢取證，發(fā)生食物中毒事件的扣3分。6、做好計劃生育管理工作，完成計劃生育各類臺賬報表填報、育齡婦女健康普查和獨生子女補助的審核及發(fā)放工作。凡發(fā)生一起不按要求上報報表的扣0.3分。 7、嚴格執(zhí)行公司乘人汽車管理辦法，確保車輛的手續(xù)、臺賬齊全有效，定期上報材料及時準確，各項費用管理真實清楚，做好車輛派遣使用記錄。嚴禁未經審批私自租賃車輛，凡發(fā)生一起車輛使用超標或未通過審批租賃車輛的扣0.5分。8、做好車輛日常維修保養(yǎng)，確保車輛狀況良好，做好駕駛人員日常安全教育，定期組織道路安全培訓，并做好記錄。嚴禁酒后駕駛，嚴禁非駕駛人員私自駕駛車輛。凡發(fā)生一起由于人為造成車輛損壞、丟失的扣1分，凡發(fā)生酒后駕車事件或發(fā)生非駕駛人員私自駕駛車輛造成責任交通安全事故的扣3分。9.做好辦公平臺的使用管理工作，如發(fā)生一起影響信息的傳遞責任單位扣0.5分。CI管理黨務管理黨委工作部3未按規(guī)定組織學習貫徹中國中鐵企業(yè)精神、理念系