企業(yè)所得稅清算報(bào)表及附表

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上中華人民共和國(guó)企業(yè)清算所得稅申報(bào)表清算期間： 年 月 日至 年 月 日納稅人名稱(chēng)： 納稅人識(shí)別號(hào)： 金額單位： 元（列至角分） 類(lèi)別行次項(xiàng)目金額應(yīng)納稅所得額計(jì)算1資產(chǎn)處置損益（填附表一）2負(fù)債清償損益（填附表二）3清算費(fèi)用4清算稅金及附加5其他所得或支出6清算所得（1+2-3-4+5）7免稅收入8不征稅收入9其他免稅所得10彌補(bǔ)以前年度虧損11應(yīng)納稅所得額（6-7-8-9-10）應(yīng)納所得稅額計(jì)算12稅率（25%）13應(yīng)納所得稅額（11×12）應(yīng)補(bǔ)（退）所得稅額計(jì)算14減（免）企業(yè)所得稅額15境外應(yīng)補(bǔ)所得稅額16境內(nèi)外實(shí)際應(yīng)納所得稅額（13-14+15）17以

2、前納稅年度應(yīng)補(bǔ)（退）所得稅額18實(shí)際應(yīng)補(bǔ)（退）所得稅額（16+17）納稅人蓋章：清算組蓋章：經(jīng)辦人簽字：申報(bào)日期： 年 月 日代理申報(bào)中介機(jī)構(gòu)蓋章：經(jīng)辦人簽字及執(zhí)業(yè)證件號(hào)碼：代理申報(bào)日期： 年 月 日主管稅務(wù)機(jī)關(guān)受理專(zhuān)用章：受理人簽字：受理日期： 年 月 日附表一：資產(chǎn)處置損益明細(xì)表納稅人名稱(chēng)： 納稅人識(shí)別號(hào)： 填報(bào)時(shí)間： 年 月 日 金額單位： 元（列至角分）行次項(xiàng)目賬面價(jià)值（1）計(jì)稅基礎(chǔ)（2）可變現(xiàn)價(jià)值或交易價(jià)格（3）資產(chǎn)處置損益（4）=（3）-（2）1貨幣資金 2短期投資*3交易性金融資產(chǎn)#4應(yīng)收票據(jù)5應(yīng)收賬款 6預(yù)付賬款7應(yīng)收利息8應(yīng)收股利9應(yīng)收補(bǔ)貼款*10其他應(yīng)收款 11存貨12待攤

3、費(fèi)用*13一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)14其他流動(dòng)資產(chǎn)15可供出售金融資產(chǎn)#16持有至到期投資#17長(zhǎng)期應(yīng)收款#18長(zhǎng)期股權(quán)投資19長(zhǎng)期債權(quán)投資*20投資性房地產(chǎn)#21固定資產(chǎn)22在建工程23工程物資24固定資產(chǎn)清理25生物資產(chǎn)#26油氣資產(chǎn)#27無(wú)形資產(chǎn)28開(kāi)發(fā)支出#29商譽(yù)#30長(zhǎng)期待攤費(fèi)用31其他非流動(dòng)資產(chǎn)32總計(jì) 經(jīng)辦人簽字： 納稅人蓋章：附表二：負(fù)債清償損益明細(xì)表納稅人名稱(chēng)： 納稅人識(shí)別號(hào)： 填報(bào)時(shí)間： 年 月 日 金額單位： 元（列至角分）行次項(xiàng)目賬面價(jià)值（1）計(jì)稅基礎(chǔ)（2）清償金額（3）負(fù)債清償損益（4）=（2）-（3）1短期借款2交易性金融負(fù)債#3應(yīng)付票據(jù)4應(yīng)付賬款5預(yù)收賬款6應(yīng)付職

4、工薪酬#7應(yīng)付工資*8應(yīng)付福利費(fèi)*9應(yīng)交稅費(fèi)10應(yīng)付利息11應(yīng)付股利12其他應(yīng)交款*13其他應(yīng)付款14預(yù)提費(fèi)用*15一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債16其他流動(dòng)負(fù)債17長(zhǎng)期借款18應(yīng)付債券19長(zhǎng)期應(yīng)付款20專(zhuān)項(xiàng)應(yīng)付款21預(yù)計(jì)負(fù)債#22其他非流動(dòng)負(fù)債23總計(jì)經(jīng)辦人簽字： 納稅人蓋章：附表三：剩余財(cái)產(chǎn)計(jì)算和分配明細(xì)表納稅人名稱(chēng)： 納稅人識(shí)別號(hào)： 填報(bào)時(shí)間：2018年8月31日 金額單位：元（列至角分） 類(lèi)別行次項(xiàng)目金額剩余財(cái)產(chǎn)計(jì)算1資產(chǎn)可變現(xiàn)價(jià)值或交易價(jià)格2清算費(fèi)用3職工工資4社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用5法定補(bǔ)償金6清算稅金及附加7清算所得稅額8以前年度欠稅額9其他債務(wù)10剩余財(cái)產(chǎn)（129）11 其中：累計(jì)盈余公積12 累計(jì)未分配利潤(rùn)剩余財(cái)產(chǎn)分配股東名稱(chēng)持有清算企業(yè)權(quán)益