固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法

1、1固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法與與 項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引培訓(xùn)講義培訓(xùn)講義2固定資產(chǎn)貸款檢查內(nèi)容固定資產(chǎn)貸款檢查內(nèi)容 l 貸前調(diào)查貸前調(diào)查是否認(rèn)真審核項(xiàng)目合規(guī)性，包括項(xiàng)目投資主體資格和經(jīng)營(yíng)資質(zhì)；項(xiàng)目是否符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)、土地、環(huán)保等相關(guān)政策，是否符合國(guó)家有關(guān)項(xiàng)目資本金的規(guī)定；對(duì)于項(xiàng)目融資，是否根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)期和運(yùn)營(yíng)期不同風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)，采取措施有效降低和分散各類風(fēng)險(xiǎn)。3第二章第二章 受理與調(diào)查（一）受理與調(diào)查（一） 第九條第九條 貸款人受理的固定資產(chǎn)貸款申請(qǐng)應(yīng)具備以下條件：貸款人受理的固定資產(chǎn)貸款申請(qǐng)應(yīng)具備以下條件： （一）借款人依法經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)或主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記；（一

2、）借款人依法經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)或主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記； （二）借款人信用狀況良好，無重大不良記錄；（二）借款人信用狀況良好，無重大不良記錄； （三）借款人為新設(shè)項(xiàng)目法人的，其控股股東應(yīng)有良好的信用狀況，（三）借款人為新設(shè)項(xiàng)目法人的，其控股股東應(yīng)有良好的信用狀況，無重大不良記錄；無重大不良記錄； （四）國(guó)家對(duì)擬投資項(xiàng)目有投資主體資格和經(jīng)營(yíng)資質(zhì)要求的，符合（四）國(guó)家對(duì)擬投資項(xiàng)目有投資主體資格和經(jīng)營(yíng)資質(zhì)要求的，符合其要求；其要求； （五）借款用途及還款來源明確、合法；（五）借款用途及還款來源明確、合法； （六）項(xiàng)目符合國(guó)家的產(chǎn)業(yè)、土地、環(huán)保等相關(guān)政策，并按規(guī)定履（六）項(xiàng)目符合國(guó)家的產(chǎn)業(yè)、土地、環(huán)保等相關(guān)

3、政策，并按規(guī)定履行了固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的合法管理程序；行了固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的合法管理程序； （七）符合國(guó)家有關(guān)投資項(xiàng)目資本金制度的規(guī)定；（七）符合國(guó)家有關(guān)投資項(xiàng)目資本金制度的規(guī)定； （八）貸款人要求的其他條件。（八）貸款人要求的其他條件。4第二章第二章 受理與調(diào)查（一）受理與調(diào)查（一）p 本條主要從借款人和借款項(xiàng)目?jī)蓚€(gè)方面設(shè)置了固定資產(chǎn)貸本條主要從借款人和借款項(xiàng)目?jī)蓚€(gè)方面設(shè)置了固定資產(chǎn)貸款應(yīng)該遵守的基本前提條件，其目的是通過規(guī)定固定資產(chǎn)款應(yīng)該遵守的基本前提條件，其目的是通過規(guī)定固定資產(chǎn)貸款的最低要求，將信貸制度導(dǎo)向與國(guó)家經(jīng)濟(jì)政策、公眾貸款的最低要求，將信貸制度導(dǎo)向與國(guó)家經(jīng)濟(jì)政策、公眾利益以及誠(chéng)信

4、文化相統(tǒng)一，支持社會(huì)、經(jīng)濟(jì)科學(xué)發(fā)展，貸利益以及誠(chéng)信文化相統(tǒng)一，支持社會(huì)、經(jīng)濟(jì)科學(xué)發(fā)展，貸款人應(yīng)確保在貸款發(fā)放前本條所列的所有要求同時(shí)滿足?？钊藨?yīng)確保在貸款發(fā)放前本條所列的所有要求同時(shí)滿足。p 第（一）至（四）款是對(duì)借款人資格和信用狀況的要求，第（一）至（四）款是對(duì)借款人資格和信用狀況的要求，對(duì)于有惡意逃廢債、欺詐等重大不良記錄企業(yè)的項(xiàng)目，以對(duì)于有惡意逃廢債、欺詐等重大不良記錄企業(yè)的項(xiàng)目，以及借款人不具備投資資格或資質(zhì)的項(xiàng)目，不得給予固定資及借款人不具備投資資格或資質(zhì)的項(xiàng)目，不得給予固定資產(chǎn)貸款支持。產(chǎn)貸款支持。 5第二章第二章 受理與調(diào)查（一）受理與調(diào)查（一）p 第（五）款包括兩層含義，一是貸

5、款應(yīng)有明確對(duì)應(yīng)的、符合國(guó)家政策的第（五）款包括兩層含義，一是貸款應(yīng)有明確對(duì)應(yīng)的、符合國(guó)家政策的項(xiàng)目，不得對(duì)多個(gè)項(xiàng)目打捆處理，必要時(shí)還應(yīng)具體約定貸款用于項(xiàng)目的項(xiàng)目，不得對(duì)多個(gè)項(xiàng)目打捆處理，必要時(shí)還應(yīng)具體約定貸款用于項(xiàng)目的哪些支出；二是貸款要有明確合法的還款來源，固定資產(chǎn)貸款的還款來哪些支出；二是貸款要有明確合法的還款來源，固定資產(chǎn)貸款的還款來源無論是貸款項(xiàng)目本身產(chǎn)生的收益，還是借款人其他項(xiàng)目的收益或綜合源無論是貸款項(xiàng)目本身產(chǎn)生的收益，還是借款人其他項(xiàng)目的收益或綜合收益，或者是財(cái)政撥款、補(bǔ)貼，均應(yīng)在申請(qǐng)貸款時(shí)明確。收益，或者是財(cái)政撥款、補(bǔ)貼，均應(yīng)在申請(qǐng)貸款時(shí)明確。 p 第（六）款是對(duì)借款項(xiàng)目的要求

6、，強(qiáng)調(diào)項(xiàng)目應(yīng)符合國(guó)家的產(chǎn)業(yè)、土地、第（六）款是對(duì)借款項(xiàng)目的要求，強(qiáng)調(diào)項(xiàng)目應(yīng)符合國(guó)家的產(chǎn)業(yè)、土地、環(huán)保以及投資管理的政策，貸款發(fā)放前必須按要求取得相關(guān)批準(zhǔn)、核準(zhǔn)環(huán)保以及投資管理的政策，貸款發(fā)放前必須按要求取得相關(guān)批準(zhǔn)、核準(zhǔn)或備案文件?；騻浒肝募?。p 第（七）款是對(duì)資本金的要求，不得以任何方式突破或變相突破項(xiàng)目資第（七）款是對(duì)資本金的要求，不得以任何方式突破或變相突破項(xiàng)目資本金制度，充分發(fā)揮其對(duì)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)約束作用。本金制度，充分發(fā)揮其對(duì)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)約束作用。 p 第（八）款由貸款人根據(jù)自身的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力以及風(fēng)險(xiǎn)偏好，在內(nèi)部制第（八）款由貸款人根據(jù)自身的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力以及風(fēng)險(xiǎn)偏好

7、，在內(nèi)部制度中進(jìn)一步提出的要求度中進(jìn)一步提出的要求 6第二章第二章 受理與調(diào)查（二）受理與調(diào)查（二） 第十條第十條 貸款人應(yīng)對(duì)借款人提供申請(qǐng)材料的方式和具體內(nèi)容貸款人應(yīng)對(duì)借款人提供申請(qǐng)材料的方式和具體內(nèi)容提出要求，并要求借款人恪守誠(chéng)實(shí)守信原則，承諾所提供材提出要求，并要求借款人恪守誠(chéng)實(shí)守信原則，承諾所提供材料真實(shí)、完整、有效。料真實(shí)、完整、有效。p 貸款人應(yīng)結(jié)合不同貸款品種的特點(diǎn)對(duì)借款人以何種方式提供貸款人應(yīng)結(jié)合不同貸款品種的特點(diǎn)對(duì)借款人以何種方式提供材料、需要提供何種材料以及材料的具體標(biāo)準(zhǔn)提出要求，這材料、需要提供何種材料以及材料的具體標(biāo)準(zhǔn)提出要求，這些要求應(yīng)體現(xiàn)在貸款人的內(nèi)部制度中。些要求

8、應(yīng)體現(xiàn)在貸款人的內(nèi)部制度中。 p 強(qiáng)調(diào)了誠(chéng)實(shí)守信原則，要求貸款人通過要求借款人做出承諾強(qiáng)調(diào)了誠(chéng)實(shí)守信原則，要求貸款人通過要求借款人做出承諾的手段，從借款人處獲得真實(shí)、完整、有效的材料，為后續(xù)的手段，從借款人處獲得真實(shí)、完整、有效的材料，為后續(xù)的盡職調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)和審批工作提供準(zhǔn)確可靠的依據(jù)。的盡職調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)和審批工作提供準(zhǔn)確可靠的依據(jù)。 7第二章第二章 受理與調(diào)查（三）受理與調(diào)查（三） 第十一條第十一條 貸款人應(yīng)落實(shí)具體的責(zé)任部門和崗位，履行盡職調(diào)查貸款人應(yīng)落實(shí)具體的責(zé)任部門和崗位，履行盡職調(diào)查并形成書面報(bào)告。盡職調(diào)查的主要內(nèi)容包括：并形成書面報(bào)告。盡職調(diào)查的主要內(nèi)容包括： （一）借款人及

9、項(xiàng)目發(fā)起人等相關(guān)關(guān)系人的情況；（一）借款人及項(xiàng)目發(fā)起人等相關(guān)關(guān)系人的情況； （二）貸款項(xiàng)目的情況；（二）貸款項(xiàng)目的情況； （三）貸款擔(dān)保情況；（三）貸款擔(dān)保情況； （四）需要調(diào)查的其他內(nèi)容。（四）需要調(diào)查的其他內(nèi)容。 盡職調(diào)查人員應(yīng)當(dāng)確保盡職調(diào)查報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、完整性和盡職調(diào)查人員應(yīng)當(dāng)確保盡職調(diào)查報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、完整性和有效性。有效性。8第二章第二章 受理與調(diào)查（三）受理與調(diào)查（三）p 本條是對(duì)盡職調(diào)查工作的要求。本條是對(duì)盡職調(diào)查工作的要求。p 貸款盡職調(diào)查是指收集、整理借款人、借款人的關(guān)系人以貸款盡職調(diào)查是指收集、整理借款人、借款人的關(guān)系人以及貸款項(xiàng)目的基礎(chǔ)資料，并從定性角度對(duì)借款人和項(xiàng)

10、目的及貸款項(xiàng)目的基礎(chǔ)資料，并從定性角度對(duì)借款人和項(xiàng)目的建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行綜合分析判斷。建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行綜合分析判斷。p 盡職調(diào)查工作內(nèi)容主要包括：走訪客戶，實(shí)地查看項(xiàng)目現(xiàn)盡職調(diào)查工作內(nèi)容主要包括：走訪客戶，實(shí)地查看項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)、借款人的經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所和經(jīng)營(yíng)設(shè)施狀況，調(diào)查了解借款人場(chǎng)、借款人的經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所和經(jīng)營(yíng)設(shè)施狀況，調(diào)查了解借款人經(jīng)營(yíng)管理情況、財(cái)務(wù)情況以及新建項(xiàng)目的背景；收集財(cái)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理情況、財(cái)務(wù)情況以及新建項(xiàng)目的背景；收集財(cái)務(wù)報(bào)表和資料信息，通過其他渠道征詢借款人的資信狀況，報(bào)表和資料信息，通過其他渠道征詢借款人的資信狀況，收集借款人及新項(xiàng)目的產(chǎn)品、市場(chǎng)、經(jīng)營(yíng)信息，整理歸納

11、收集借款人及新項(xiàng)目的產(chǎn)品、市場(chǎng)、經(jīng)營(yíng)信息，整理歸納分析資料數(shù)據(jù)等。盡職調(diào)查人員必須全面深入多方了解收分析資料數(shù)據(jù)等。盡職調(diào)查人員必須全面深入多方了解收集情況，取得足以證實(shí)借款人資信狀況以及新建項(xiàng)目合規(guī)集情況，取得足以證實(shí)借款人資信狀況以及新建項(xiàng)目合規(guī)性和經(jīng)營(yíng)前景的有關(guān)證據(jù)，確保借款人資信情況及項(xiàng)目相性和經(jīng)營(yíng)前景的有關(guān)證據(jù)，確保借款人資信情況及項(xiàng)目相關(guān)情況的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。關(guān)情況的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。9第二章第二章 受理與調(diào)查（三）受理與調(diào)查（三）p 貸款盡職調(diào)查主要是為后續(xù)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)提供翔實(shí)、可靠的貸款盡職調(diào)查主要是為后續(xù)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)提供翔實(shí)、可靠的資料，具體應(yīng)從三方面入手收集相關(guān)資

12、料：資料，具體應(yīng)從三方面入手收集相關(guān)資料：u 一是借款人及其關(guān)系人的情況，例如，其財(cái)務(wù)實(shí)力、歷史一是借款人及其關(guān)系人的情況，例如，其財(cái)務(wù)實(shí)力、歷史信譽(yù)、專業(yè)能力、行業(yè)地位、公司治理、領(lǐng)導(dǎo)人素質(zhì)等；信譽(yù)、專業(yè)能力、行業(yè)地位、公司治理、領(lǐng)導(dǎo)人素質(zhì)等；u 二是項(xiàng)目本身情況，例如，項(xiàng)目的規(guī)模、技術(shù)水平、市場(chǎng)二是項(xiàng)目本身情況，例如，項(xiàng)目的規(guī)模、技術(shù)水平、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力、經(jīng)營(yíng)管理層、政策合規(guī)性、環(huán)境影響、產(chǎn)品市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力、經(jīng)營(yíng)管理層、政策合規(guī)性、環(huán)境影響、產(chǎn)品市場(chǎng)容量、潛在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)等；容量、潛在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)等；u 三是貸款擔(dān)保情況，包括但不限于擔(dān)保的合法性、抵質(zhì)押三是貸款擔(dān)保情況，包括但不限于擔(dān)保的合法性、抵質(zhì)押物

13、價(jià)值及可變現(xiàn)性、擔(dān)保人的擔(dān)保能力等。物價(jià)值及可變現(xiàn)性、擔(dān)保人的擔(dān)保能力等。 10第三章第三章 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與審批（一）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與審批（一） 第十二條第十二條 貸款人應(yīng)落實(shí)具體的責(zé)任部門和崗位，對(duì)固定資貸款人應(yīng)落實(shí)具體的責(zé)任部門和崗位，對(duì)固定資產(chǎn)貸款進(jìn)行全面的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，并形成風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)報(bào)告。產(chǎn)貸款進(jìn)行全面的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，并形成風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)報(bào)告。p 本條要求要有本條要求要有“具體的責(zé)任部門和崗位具體的責(zé)任部門和崗位”負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，貸負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，貸款人應(yīng)從提高風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力的角度出發(fā)，建立一支專業(yè)、?？钊藨?yīng)從提高風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力的角度出發(fā)，建立一支專業(yè)、專注從事固定資產(chǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的人員隊(duì)伍，將貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)注從事固定

14、資產(chǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的人員隊(duì)伍，將貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)部門與經(jīng)營(yíng)部門分離，并明確盡職調(diào)查和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)人員的職部門與經(jīng)營(yíng)部門分離，并明確盡職調(diào)查和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)人員的職責(zé)分工，做出合理的制度安排，體現(xiàn)制衡因素。責(zé)分工，做出合理的制度安排，體現(xiàn)制衡因素。11第三章第三章 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與審批（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與審批（二） 第十三條第十三條 貸款人應(yīng)建立完善的固定資產(chǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)制度，設(shè)貸款人應(yīng)建立完善的固定資產(chǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)制度，設(shè)置定量或定性的指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)，從借款人、項(xiàng)目發(fā)起人、項(xiàng)目合規(guī)置定量或定性的指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)，從借款人、項(xiàng)目發(fā)起人、項(xiàng)目合規(guī)性、項(xiàng)目技術(shù)和財(cái)務(wù)可行性、項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)、項(xiàng)目融資方案、還性、項(xiàng)目技術(shù)和財(cái)務(wù)可行性、項(xiàng)目產(chǎn)

15、品市場(chǎng)、項(xiàng)目融資方案、還款來源可靠性、擔(dān)保、保險(xiǎn)等角度進(jìn)行貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)?？顏碓纯煽啃?、擔(dān)保、保險(xiǎn)等角度進(jìn)行貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)。p 本條強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的全面性，按照相關(guān)性原則，根據(jù)信貸業(yè)務(wù)本條強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的全面性，按照相關(guān)性原則，根據(jù)信貸業(yè)務(wù)本質(zhì)要求，凡影響到貸款按時(shí)回收的相關(guān)因素均應(yīng)納入評(píng)價(jià)范圍；本質(zhì)要求，凡影響到貸款按時(shí)回收的相關(guān)因素均應(yīng)納入評(píng)價(jià)范圍； p 貸款人應(yīng)按本條要求貸款人應(yīng)按本條要求“設(shè)置定量和定性的指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)設(shè)置定量和定性的指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)”，對(duì)影響，對(duì)影響貸款按時(shí)回收的因素進(jìn)行科學(xué)分析和評(píng)估，不斷提高評(píng)估結(jié)論的貸款按時(shí)回收的因素進(jìn)行科學(xué)分析和評(píng)估，不斷提高評(píng)估結(jié)論的可靠性?？煽啃浴?2第三章

16、第三章 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與審批（三）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與審批（三） 第十四條第十四條 貸款人應(yīng)按照審貸分離、分級(jí)審批的原則，規(guī)范固定貸款人應(yīng)按照審貸分離、分級(jí)審批的原則，規(guī)范固定資產(chǎn)貸款審批流程，明確貸款審批權(quán)限，確保審批人員按照授權(quán)資產(chǎn)貸款審批流程，明確貸款審批權(quán)限，確保審批人員按照授權(quán)獨(dú)立審批貸款。獨(dú)立審批貸款。p 本條是對(duì)貸款審批的原則要求。本條是對(duì)貸款審批的原則要求。商業(yè)銀行法商業(yè)銀行法第三十五條明確第三十五條明確規(guī)定：商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)實(shí)行審貸分離、分級(jí)審批的制度。其規(guī)定：商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)實(shí)行審貸分離、分級(jí)審批的制度。其中包含兩個(gè)核心內(nèi)容：一是要求中包含兩個(gè)核心內(nèi)容：一是要求“審貸分離審貸分離”，即

17、貸款審批必須，即貸款審批必須獨(dú)立于貸款經(jīng)營(yíng)部門，做到另一雙眼睛看風(fēng)險(xiǎn)的效果；二是要求獨(dú)立于貸款經(jīng)營(yíng)部門，做到另一雙眼睛看風(fēng)險(xiǎn)的效果；二是要求“分級(jí)審批分級(jí)審批”，要求貸款人建立貸款審批授權(quán)制度，以授權(quán)書或，要求貸款人建立貸款審批授權(quán)制度，以授權(quán)書或制度的形式明確不同層級(jí)和審批人員的審批權(quán)限，并在實(shí)際的業(yè)制度的形式明確不同層級(jí)和審批人員的審批權(quán)限，并在實(shí)際的業(yè)務(wù)操作中嚴(yán)格按權(quán)限開展審批。務(wù)操作中嚴(yán)格按權(quán)限開展審批。13第三章第三章 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與審批（三）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與審批（三） p 審批方式可以采用會(huì)議、會(huì)簽、雙簽、單簽等形式，貸款人應(yīng)根審批方式可以采用會(huì)議、會(huì)簽、雙簽、單簽等形式，貸款人應(yīng)根據(jù)自身實(shí)

18、際確定合適的審批方式。貸款審批過程中，與業(yè)務(wù)存在據(jù)自身實(shí)際確定合適的審批方式。貸款審批過程中，與業(yè)務(wù)存在重大利害關(guān)系的人員應(yīng)該回避。重大利害關(guān)系的人員應(yīng)該回避。p 貸款審批人員應(yīng)在閱讀審查申報(bào)材料的基礎(chǔ)上，根據(jù)國(guó)家有關(guān)方貸款審批人員應(yīng)在閱讀審查申報(bào)材料的基礎(chǔ)上，根據(jù)國(guó)家有關(guān)方針政策、法律法規(guī)和貸款人的內(nèi)部制度，審查信貸業(yè)務(wù)的技術(shù)、針政策、法律法規(guī)和貸款人的內(nèi)部制度，審查信貸業(yè)務(wù)的技術(shù)、經(jīng)濟(jì)和商業(yè)可行性，分析申報(bào)項(xiàng)目的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及其風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避和經(jīng)濟(jì)和商業(yè)可行性，分析申報(bào)項(xiàng)目的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及其風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避和防范措施，依據(jù)該筆信貸業(yè)務(wù)給貸款人帶來的風(fēng)險(xiǎn)和收益決定是防范措施，依據(jù)該筆信貸業(yè)務(wù)給貸款人帶來的風(fēng)險(xiǎn)

19、和收益決定是否批準(zhǔn)。貸款審批人必須獨(dú)立審批決策，不得受包括申請(qǐng)人在內(nèi)否批準(zhǔn)。貸款審批人必須獨(dú)立審批決策，不得受包括申請(qǐng)人在內(nèi)的任何其他人的不正當(dāng)影響。的任何其他人的不正當(dāng)影響。1414項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引 第五條第五條 貸款人提供項(xiàng)目融資的項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)、土地、貸款人提供項(xiàng)目融資的項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)、土地、環(huán)保和投資管理等相關(guān)政策。環(huán)保和投資管理等相關(guān)政策。 p 釋義釋義 規(guī)定了銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)可以提供融資項(xiàng)目的最低準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，這也是深入貫徹實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀、建設(shè)資源節(jié)約型、環(huán)境友好型社會(huì)以及保持經(jīng)濟(jì)可持續(xù)性發(fā)展要求的要求。 1515項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引 第六條第

20、六條 貸款人從事項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)充分識(shí)別和評(píng)估融資項(xiàng)貸款人從事項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)充分識(shí)別和評(píng)估融資項(xiàng)目中存在的建設(shè)期風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)期風(fēng)險(xiǎn)，包括政策風(fēng)險(xiǎn)、籌資風(fēng)險(xiǎn)、目中存在的建設(shè)期風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)期風(fēng)險(xiǎn)，包括政策風(fēng)險(xiǎn)、籌資風(fēng)險(xiǎn)、完工風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)品市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、超支風(fēng)險(xiǎn)、原材料風(fēng)險(xiǎn)、營(yíng)運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)、完工風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)品市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、超支風(fēng)險(xiǎn)、原材料風(fēng)險(xiǎn)、營(yíng)運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)和其他相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。匯率風(fēng)險(xiǎn)、環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)和其他相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。 p 釋義釋義 項(xiàng)目融資中可能存在的的風(fēng)險(xiǎn)有很多種，但總的來說可以分為兩大類：即建設(shè)期風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)期風(fēng)險(xiǎn)，每類風(fēng)險(xiǎn)中又分別包括多種不同類型的風(fēng)險(xiǎn)。針對(duì)兩類風(fēng)險(xiǎn)，管理的側(cè)重點(diǎn)也有所不同，如建設(shè)期主要關(guān)注項(xiàng)目

21、是否能如期建成，而經(jīng)營(yíng)期則主要關(guān)注項(xiàng)目是否有穩(wěn)定的還款收入來源。 1616項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引 第七條第七條 貸款人從事項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)以償債能力分析為核心，貸款人從事項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)以償債能力分析為核心，重點(diǎn)從項(xiàng)目技術(shù)可行性、財(cái)務(wù)可行性和還款來源可靠性等方面評(píng)重點(diǎn)從項(xiàng)目技術(shù)可行性、財(cái)務(wù)可行性和還款來源可靠性等方面評(píng)估項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，充分考慮政策變化、市場(chǎng)波動(dòng)等不確定因素對(duì)項(xiàng)目估項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，充分考慮政策變化、市場(chǎng)波動(dòng)等不確定因素對(duì)項(xiàng)目的影響，審慎預(yù)測(cè)項(xiàng)目的未來收益和現(xiàn)金流。的影響，審慎預(yù)測(cè)項(xiàng)目的未來收益和現(xiàn)金流。 1717p 釋義釋義 應(yīng)注意把握兩層含義： 一是項(xiàng)目融資的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)應(yīng)以項(xiàng)

22、目的償債能力分析為核心。貸款業(yè)務(wù)所有的分析判斷均建立在最后貸款能否償還的基礎(chǔ)上，對(duì)項(xiàng)目融資來說，由于除項(xiàng)目所產(chǎn)生的收入之外通常沒有其他收入作為還款來源，因此，應(yīng)將影響項(xiàng)目?jī)攤芰Φ募夹g(shù)可行性和財(cái)務(wù)可行性作為評(píng)估的重點(diǎn)。項(xiàng)目另有財(cái)政補(bǔ)貼、撥款等其他收入的，且對(duì)償債能力有重要影響的，也應(yīng)給予相應(yīng)評(píng)估； 二是突出“審慎”的要求，即貸款人在評(píng)估項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)充分考慮宏觀政策的變化、經(jīng)濟(jì)周期、項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)的波動(dòng)等因素，以確保項(xiàng)目有充足的風(fēng)險(xiǎn)緩沖。項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引 1818項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引 第八條第八條 貸款人應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家關(guān)于固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目資本金制度貸款人應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家關(guān)于

23、固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目資本金制度的有關(guān)規(guī)定，綜合考慮項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)水平和自身風(fēng)險(xiǎn)承受能力等因素，的有關(guān)規(guī)定，綜合考慮項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)水平和自身風(fēng)險(xiǎn)承受能力等因素，合理確定貸款金額。合理確定貸款金額。 p 釋義釋義 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)提供融資的項(xiàng)目在應(yīng)滿足產(chǎn)業(yè)等政策之外，還應(yīng)滿足國(guó)家關(guān)于項(xiàng)目資本金的有關(guān)規(guī)定，這也是控制貸款風(fēng)險(xiǎn)的需要。對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)較大的項(xiàng)目，貸款人可以在國(guó)家關(guān)于項(xiàng)目資本金最低要求的基礎(chǔ)上進(jìn)一步提高比例要求，以達(dá)到對(duì)借款人進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)約束、降低貸款風(fēng)險(xiǎn)的目的。 1919 第十一條第十一條 貸款人應(yīng)當(dāng)要求將符合抵質(zhì)押條件的項(xiàng)目資產(chǎn)和貸款人應(yīng)當(dāng)要求將符合抵質(zhì)押條件的項(xiàng)目資產(chǎn)和/ /或或項(xiàng)目預(yù)期收益等權(quán)利為貸款設(shè)定擔(dān)保

24、，并可以根據(jù)需要，將項(xiàng)目項(xiàng)目預(yù)期收益等權(quán)利為貸款設(shè)定擔(dān)保，并可以根據(jù)需要，將項(xiàng)目發(fā)起人持有的項(xiàng)目公司股權(quán)為貸款設(shè)定質(zhì)押擔(dān)保。發(fā)起人持有的項(xiàng)目公司股權(quán)為貸款設(shè)定質(zhì)押擔(dān)保。 貸款人應(yīng)當(dāng)要求成為項(xiàng)目所投保商業(yè)保險(xiǎn)的第一順位保險(xiǎn)金請(qǐng)求貸款人應(yīng)當(dāng)要求成為項(xiàng)目所投保商業(yè)保險(xiǎn)的第一順位保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)人，或采取其他措施有效控制保險(xiǎn)賠款權(quán)益。權(quán)人，或采取其他措施有效控制保險(xiǎn)賠款權(quán)益。 p 釋義釋義 貸款人在項(xiàng)目融資中承擔(dān)著最主要的風(fēng)險(xiǎn)，因此，貸款人需要采取多種措施，盡可能地多為貸款提供有效緩沖手段，以最大限度控制和降低可能承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。這些措施在國(guó)際上已較為普遍和成熟，成為行業(yè)通行做法。 項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引項(xiàng)目融資業(yè)

25、務(wù)指引 2020項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引 第十二條第十二條 貸款人應(yīng)當(dāng)采取措施有效降低和分散融資項(xiàng)目在建設(shè)貸款人應(yīng)當(dāng)采取措施有效降低和分散融資項(xiàng)目在建設(shè)期和經(jīng)營(yíng)期的各類風(fēng)險(xiǎn)。期和經(jīng)營(yíng)期的各類風(fēng)險(xiǎn)。 貸款人應(yīng)當(dāng)以要求借款人或者通過借款人要求項(xiàng)目相關(guān)方簽貸款人應(yīng)當(dāng)以要求借款人或者通過借款人要求項(xiàng)目相關(guān)方簽訂總承包合同、投保商業(yè)保險(xiǎn)、建立完工保證金、提供完工擔(dān)保訂總承包合同、投保商業(yè)保險(xiǎn)、建立完工保證金、提供完工擔(dān)保和履約保函等方式，最大限度降低建設(shè)期風(fēng)險(xiǎn)。和履約保函等方式，最大限度降低建設(shè)期風(fēng)險(xiǎn)。 貸款人可以以要求借款人簽訂長(zhǎng)期供銷合同、使用金融衍生貸款人可以以要求借款人簽訂長(zhǎng)期供銷合同、

26、使用金融衍生工具或者發(fā)起人提供資金缺口擔(dān)保等方式，有效分散經(jīng)營(yíng)期風(fēng)險(xiǎn)。工具或者發(fā)起人提供資金缺口擔(dān)保等方式，有效分散經(jīng)營(yíng)期風(fēng)險(xiǎn)。2121p 釋義釋義 項(xiàng)目融資中風(fēng)險(xiǎn)的分散非常重要，讓參與各方分別在其最熟悉的領(lǐng)域承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，有助于達(dá)到項(xiàng)目的整體最優(yōu)，這也正是項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)存在并快速發(fā)展的原因和價(jià)值所在。貸款人通常對(duì)項(xiàng)目建設(shè)領(lǐng)域較為陌生，因此，需要采取盡量多的措施以最大限度降低建設(shè)期風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于經(jīng)營(yíng)期風(fēng)險(xiǎn)，由于大多與宏觀經(jīng)濟(jì)和金融市場(chǎng)波動(dòng)相關(guān)，貸款人通常有能力通過一定的資產(chǎn)組合管理來控制和承擔(dān)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)，但盡管如此，仍然鼓勵(lì)通過采取多種有效手段，進(jìn)一步降低所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引

27、22固定資產(chǎn)貸款檢查內(nèi)容固定資產(chǎn)貸款檢查內(nèi)容 l 貸款合同簽訂貸款合同簽訂合同簽訂是否規(guī)范，包括是否使用符合新規(guī)要求的統(tǒng)一合同文本，是否確實(shí)在合同中約定明確、合法的貸款用途；是否合理約定提款條件，并根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)度科學(xué)約定提款進(jìn)度安排；是否在合同中對(duì)貸款資金支付和管理做出約定，包括是否對(duì)借款人需提交審核的交易資料做出具體約定。23第四章第四章 合同簽訂（一）合同簽訂（一） 第十五條第十五條 貸款人應(yīng)與借款人及其他相關(guān)當(dāng)事人簽訂書面借款合同、貸款人應(yīng)與借款人及其他相關(guān)當(dāng)事人簽訂書面借款合同、擔(dān)保合同等相關(guān)合同。合同中應(yīng)詳細(xì)規(guī)定各方當(dāng)事人的權(quán)利、義務(wù)及擔(dān)保合同等相關(guān)合同。合同中應(yīng)詳細(xì)規(guī)定各方當(dāng)事人的權(quán)

28、利、義務(wù)及違約責(zé)任，避免對(duì)重要事項(xiàng)未約定、約定不明或約定無效。違約責(zé)任，避免對(duì)重要事項(xiàng)未約定、約定不明或約定無效。p 要求合同文本中體現(xiàn)涉及合同法、擔(dān)保法及貸款全流程的風(fēng)險(xiǎn)控制措要求合同文本中體現(xiàn)涉及合同法、擔(dān)保法及貸款全流程的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，這些風(fēng)險(xiǎn)既包括法律風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)等貸款的一般風(fēng)施，這些風(fēng)險(xiǎn)既包括法律風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)等貸款的一般風(fēng)險(xiǎn)，也包括產(chǎn)品內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)。險(xiǎn)，也包括產(chǎn)品內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)。p 合同中對(duì)于各方當(dāng)事人的權(quán)利、義務(wù)及違約責(zé)任應(yīng)作出詳細(xì)規(guī)定，以合同中對(duì)于各方當(dāng)事人的權(quán)利、義務(wù)及違約責(zé)任應(yīng)作出詳細(xì)規(guī)定，以免在貸款發(fā)生問題時(shí)，因約定責(zé)任不明確而導(dǎo)致貸款人無法有效實(shí)現(xiàn)免在貸款發(fā)

29、生問題時(shí)，因約定責(zé)任不明確而導(dǎo)致貸款人無法有效實(shí)現(xiàn)債權(quán)或行使貸款保全權(quán)利。債權(quán)或行使貸款保全權(quán)利。p 辦法辦法中明確要求在借款合同中約定違約情形及違約責(zé)任，這有利中明確要求在借款合同中約定違約情形及違約責(zé)任，這有利于保護(hù)貸款人利益，降低貸款風(fēng)險(xiǎn)。于保護(hù)貸款人利益，降低貸款風(fēng)險(xiǎn)。24第四章第四章 合同簽訂（二）合同簽訂（二） 第十六條第十六條 貸款人應(yīng)在合同中與借款人約定具體的貸款金額、貸款人應(yīng)在合同中與借款人約定具體的貸款金額、期限、利率、用途、支付、還貸保障及風(fēng)險(xiǎn)處置等要素和有關(guān)期限、利率、用途、支付、還貸保障及風(fēng)險(xiǎn)處置等要素和有關(guān)細(xì)節(jié)。細(xì)節(jié)。p 借款合同中除了要具備現(xiàn)有合同所具備的要素外，

30、還應(yīng)包括貸借款合同中除了要具備現(xiàn)有合同所具備的要素外，還應(yīng)包括貸款支付環(huán)節(jié)，以體現(xiàn)和實(shí)踐款支付環(huán)節(jié)，以體現(xiàn)和實(shí)踐辦法辦法中強(qiáng)調(diào)的貸款支付理念。中強(qiáng)調(diào)的貸款支付理念。p 對(duì)支付的規(guī)定應(yīng)至少包含支付資金用途、支付方式、支付工具、對(duì)支付的規(guī)定應(yīng)至少包含支付資金用途、支付方式、支付工具、支付方式變更及變更觸發(fā)事件、貸款資金支付限制禁止行為、支付方式變更及變更觸發(fā)事件、貸款資金支付限制禁止行為、借款人及時(shí)提供貸款資金使用記錄和資料備查等約定。借款人及時(shí)提供貸款資金使用記錄和資料備查等約定。25第四章第四章 合同簽訂（二）合同簽訂（二） p 應(yīng)約定應(yīng)約定“還款保障及風(fēng)險(xiǎn)處置還款保障及風(fēng)險(xiǎn)處置”。 還款保障

31、是指還款來源的還款保障是指還款來源的可靠性，既包括貸款項(xiàng)目的收入現(xiàn)金流等直接還款來源，也可靠性，既包括貸款項(xiàng)目的收入現(xiàn)金流等直接還款來源，也包括貸款擔(dān)保等間接還款來源。包括貸款擔(dān)保等間接還款來源。p 風(fēng)險(xiǎn)處置是指如借款人違反合同約定，貸款人為降低貸款風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)處置是指如借款人違反合同約定，貸款人為降低貸款風(fēng)險(xiǎn)或追索資產(chǎn)所采取的積極措施。險(xiǎn)或追索資產(chǎn)所采取的積極措施。p 辦法辦法第九條第五款要求第九條第五款要求“借款用途及還款來源明確、合借款用途及還款來源明確、合法法”。26第四章第四章 合同簽訂（三）合同簽訂（三） 第十七條第十七條 貸款人應(yīng)在合同中與借款人約定提款條件以及貸款貸款人應(yīng)在合同中與借

32、款人約定提款條件以及貸款資金支付接受貸款人管理和控制等與貸款使用相關(guān)的條款，提資金支付接受貸款人管理和控制等與貸款使用相關(guān)的條款，提款條件應(yīng)包括與貸款同比例的資本金已足額到位、項(xiàng)目實(shí)際進(jìn)款條件應(yīng)包括與貸款同比例的資本金已足額到位、項(xiàng)目實(shí)際進(jìn)度與已投資額相匹配等要求。度與已投資額相匹配等要求。p 合同中約定提款條件以及貸款資金支付接受貸款人管理和控制合同中約定提款條件以及貸款資金支付接受貸款人管理和控制等與貸款使用相關(guān)的條款，包括貸款支付方式、支付標(biāo)準(zhǔn)、支等與貸款使用相關(guān)的條款，包括貸款支付方式、支付標(biāo)準(zhǔn)、支付審核等相關(guān)內(nèi)容。即當(dāng)借款人提供文件證明與提取的貸款同付審核等相關(guān)內(nèi)容。即當(dāng)借款人提供文

33、件證明與提取的貸款同比例的資本金已足額到位、項(xiàng)目實(shí)際進(jìn)度與已投資額相匹配等比例的資本金已足額到位、項(xiàng)目實(shí)際進(jìn)度與已投資額相匹配等提款條件滿足合同約定時(shí)，才予放款。提款條件滿足合同約定時(shí)，才予放款。 27第四章第四章 合同簽訂（三）合同簽訂（三）p 貸款提款條件包括與貸款同比例的資本金已足額到位、項(xiàng)目貸款提款條件包括與貸款同比例的資本金已足額到位、項(xiàng)目實(shí)際進(jìn)度與已投資額相匹配等要求。實(shí)際進(jìn)度與已投資額相匹配等要求。p 為進(jìn)一步防范貸款風(fēng)險(xiǎn)，為進(jìn)一步防范貸款風(fēng)險(xiǎn)，辦法辦法二十九條規(guī)定，合同中應(yīng)二十九條規(guī)定，合同中應(yīng)約定當(dāng)借款人信用狀況下降、不按合同約定支付貸款資金、約定當(dāng)借款人信用狀況下降、不按合

34、同約定支付貸款資金、項(xiàng)目進(jìn)度落后于資金使用進(jìn)度、違反合同約定，以化整為零項(xiàng)目進(jìn)度落后于資金使用進(jìn)度、違反合同約定，以化整為零方式規(guī)避貸款人受托支付等情況時(shí)，貸款人應(yīng)與借款人協(xié)商方式規(guī)避貸款人受托支付等情況時(shí)，貸款人應(yīng)與借款人協(xié)商補(bǔ)充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定停止貸款資金的補(bǔ)充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定停止貸款資金的發(fā)放和支付。發(fā)放和支付。28第四章第四章 合同簽訂（四）合同簽訂（四） 第十八條第十八條 貸款人應(yīng)在合同中與借款人約定對(duì)借款人相關(guān)賬戶實(shí)施監(jiān)貸款人應(yīng)在合同中與借款人約定對(duì)借款人相關(guān)賬戶實(shí)施監(jiān)控，必要時(shí)可約定專門的貸款發(fā)放賬戶和還款準(zhǔn)備金賬戶?？兀匾獣r(shí)可約定專門的貸款

35、發(fā)放賬戶和還款準(zhǔn)備金賬戶。p 要求貸款人對(duì)借款人相關(guān)賬戶實(shí)施監(jiān)控，來實(shí)現(xiàn)對(duì)貸款資金的實(shí)時(shí)要求貸款人對(duì)借款人相關(guān)賬戶實(shí)施監(jiān)控，來實(shí)現(xiàn)對(duì)貸款資金的實(shí)時(shí)監(jiān)控，以加強(qiáng)貸款支付管理，進(jìn)而強(qiáng)化貸款用途管理。監(jiān)控，以加強(qiáng)貸款支付管理，進(jìn)而強(qiáng)化貸款用途管理。p 貸款合同可通過貸款發(fā)放賬戶來增強(qiáng)貸款人在貸款發(fā)放后對(duì)貸款資貸款合同可通過貸款發(fā)放賬戶來增強(qiáng)貸款人在貸款發(fā)放后對(duì)貸款資金的控制，并通過還款準(zhǔn)備金賬戶來緩沖借款人的信用風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)一金的控制，并通過還款準(zhǔn)備金賬戶來緩沖借款人的信用風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)一步加強(qiáng)貸款風(fēng)險(xiǎn)防控，降低違約事件項(xiàng)下的貸款損失。步加強(qiáng)貸款風(fēng)險(xiǎn)防控，降低違約事件項(xiàng)下的貸款損失。p “必要時(shí)必要時(shí)”，是指

36、根據(jù)借款人信用狀況、項(xiàng)目收入狀況、擔(dān)保人現(xiàn)，是指根據(jù)借款人信用狀況、項(xiàng)目收入狀況、擔(dān)保人現(xiàn)金流情況、項(xiàng)目周期的季節(jié)性差異因素等情形來判斷是否需要設(shè)立金流情況、項(xiàng)目周期的季節(jié)性差異因素等情形來判斷是否需要設(shè)立還款準(zhǔn)備金賬戶。還款準(zhǔn)備金賬戶。29第四章第四章 合同簽訂（四）合同簽訂（四）p “貸款發(fā)放賬戶貸款發(fā)放賬戶”和和“還款準(zhǔn)備金賬戶還款準(zhǔn)備金賬戶” ” 的具體涵義為：的具體涵義為：p 兩種賬戶即可以是新設(shè)賬戶，也可以是借款人的現(xiàn)有賬戶；兩種賬戶即可以是新設(shè)賬戶，也可以是借款人的現(xiàn)有賬戶；p 不特指不特指人民幣結(jié)算賬戶管理辦法人民幣結(jié)算賬戶管理辦法中的中的“專用賬戶專用賬戶”，只要能夠?qū)崿F(xiàn)貸款

37、發(fā)放用途、還款用途即可。只要能夠?qū)崿F(xiàn)貸款發(fā)放用途、還款用途即可。30第四章第四章 合同簽訂（五）合同簽訂（五） 第十九條第十九條 貸款人應(yīng)要求借款人在合同中對(duì)與貸款相關(guān)的貸款人應(yīng)要求借款人在合同中對(duì)與貸款相關(guān)的重要內(nèi)容作出承諾，承諾內(nèi)容應(yīng)包括：貸款項(xiàng)目及其借款重要內(nèi)容作出承諾，承諾內(nèi)容應(yīng)包括：貸款項(xiàng)目及其借款事項(xiàng)符合法律法規(guī)的要求；及時(shí)向貸款人提供完整、真實(shí)、事項(xiàng)符合法律法規(guī)的要求；及時(shí)向貸款人提供完整、真實(shí)、有效的材料；配合貸款人對(duì)貸款的相關(guān)檢查；發(fā)生影響其有效的材料；配合貸款人對(duì)貸款的相關(guān)檢查；發(fā)生影響其償債能力的重大不利事項(xiàng)及時(shí)通知貸款人；進(jìn)行合并、分償債能力的重大不利事項(xiàng)及時(shí)通知貸款人

38、；進(jìn)行合并、分立、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、對(duì)外投資、實(shí)質(zhì)性增加債務(wù)融資等重大事立、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、對(duì)外投資、實(shí)質(zhì)性增加債務(wù)融資等重大事項(xiàng)前征得貸款人同意等。項(xiàng)前征得貸款人同意等。31第四章第四章 合同簽訂（五）合同簽訂（五）p 要求借款人對(duì)合同中的重要內(nèi)容作出承諾：重要內(nèi)容是指對(duì)貸款要求借款人對(duì)合同中的重要內(nèi)容作出承諾：重要內(nèi)容是指對(duì)貸款的安全性可能產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的因素，如法律風(fēng)險(xiǎn)、申請(qǐng)資料的真實(shí)性的安全性可能產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的因素，如法律風(fēng)險(xiǎn)、申請(qǐng)資料的真實(shí)性風(fēng)險(xiǎn)、借款人因?qū)ν馔顿Y等情形可能增加其債務(wù)負(fù)擔(dān)或影響其還風(fēng)險(xiǎn)、借款人因?qū)ν馔顿Y等情形可能增加其債務(wù)負(fù)擔(dān)或影響其還款能力的風(fēng)險(xiǎn)等?？钅芰Φ娘L(fēng)險(xiǎn)等。p 固定資產(chǎn)貸款的金額通

39、常較大且貸款期限較長(zhǎng)，因此對(duì)貸款人實(shí)固定資產(chǎn)貸款的金額通常較大且貸款期限較長(zhǎng)，因此對(duì)貸款人實(shí)施貸款監(jiān)管的要求就更高。在貸款人履行貸款監(jiān)管職責(zé)時(shí)，如果施貸款監(jiān)管的要求就更高。在貸款人履行貸款監(jiān)管職責(zé)時(shí)，如果借款人能夠按時(shí)按規(guī)定履行其在貸款合同中義務(wù)將有助于貸款人借款人能夠按時(shí)按規(guī)定履行其在貸款合同中義務(wù)將有助于貸款人適時(shí)評(píng)價(jià)和防范包括法律、信用等方面的貸款風(fēng)險(xiǎn)；反之，當(dāng)借適時(shí)評(píng)價(jià)和防范包括法律、信用等方面的貸款風(fēng)險(xiǎn)；反之，當(dāng)借款人不履行或不能完全履行合同義務(wù)時(shí)是可能構(gòu)成貸款風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)款人不履行或不能完全履行合同義務(wù)時(shí)是可能構(gòu)成貸款風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警，貸款人應(yīng)及早展開調(diào)查，如有必要，應(yīng)及時(shí)采取保全措施并警，

40、貸款人應(yīng)及早展開調(diào)查，如有必要，應(yīng)及時(shí)采取保全措施并追究借款人的違約責(zé)任。追究借款人的違約責(zé)任。32第四章第四章 合同簽訂（六）合同簽訂（六） 第二十條第二十條 貸款人應(yīng)在合同中與借款人約定，借款人出現(xiàn)未按約貸款人應(yīng)在合同中與借款人約定，借款人出現(xiàn)未按約定用途使用貸款、未按約定方式支用貸款資金、未遵守承諾事項(xiàng)、定用途使用貸款、未按約定方式支用貸款資金、未遵守承諾事項(xiàng)、申貸文件信息失真、突破約定的財(cái)務(wù)指標(biāo)約束等情形時(shí)借款人應(yīng)申貸文件信息失真、突破約定的財(cái)務(wù)指標(biāo)約束等情形時(shí)借款人應(yīng)承擔(dān)的違約責(zé)任和貸款人可采取的措施。承擔(dān)的違約責(zé)任和貸款人可采取的措施。p 要求在合同中明確借款人的違約責(zé)任。要求在合

41、同中明確借款人的違約責(zé)任。p 貸款人應(yīng)及時(shí)采取有效措施，必要時(shí)依法追究借款人違約責(zé)任。貸款人應(yīng)及時(shí)采取有效措施，必要時(shí)依法追究借款人違約責(zé)任。p 違約事件的界定及違約責(zé)任的約定是貸款合同中的一般性要素。違約事件的界定及違約責(zé)任的約定是貸款合同中的一般性要素。3333項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引 第九條第九條 貸款人應(yīng)當(dāng)根據(jù)項(xiàng)目預(yù)測(cè)現(xiàn)金流和投資回收期等因素，貸款人應(yīng)當(dāng)根據(jù)項(xiàng)目預(yù)測(cè)現(xiàn)金流和投資回收期等因素，合理確定貸款期限和還款計(jì)劃。合理確定貸款期限和還款計(jì)劃。 p 釋義釋義 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對(duì)項(xiàng)目融資貸款期限和還款計(jì)劃的合理確定，需要對(duì)項(xiàng)目及其風(fēng)險(xiǎn)的有效把握，并在貸款合同中予以明確。3434項(xiàng)

42、目融資業(yè)務(wù)指引項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引 第十四條第十四條 貸款人應(yīng)當(dāng)按照貸款人應(yīng)當(dāng)按照固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法的有的有關(guān)規(guī)定，恰當(dāng)設(shè)計(jì)賬戶管理、貸款資金支付、借款人承諾、財(cái)務(wù)關(guān)規(guī)定，恰當(dāng)設(shè)計(jì)賬戶管理、貸款資金支付、借款人承諾、財(cái)務(wù)指標(biāo)控制、重大違約事項(xiàng)等項(xiàng)目融資合同條款，促進(jìn)項(xiàng)目正常建指標(biāo)控制、重大違約事項(xiàng)等項(xiàng)目融資合同條款，促進(jìn)項(xiàng)目正常建設(shè)和運(yùn)營(yíng)，有效控制項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)。設(shè)和運(yùn)營(yíng)，有效控制項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)。 p 釋義釋義 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)高度重視通過科學(xué)設(shè)計(jì)貸款合同條款，明確雙方的責(zé)權(quán)利，有效維護(hù)自身權(quán)益。項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)貸款合同條款的設(shè)計(jì)應(yīng)遵循固貸辦法對(duì)貸款合同條款的相關(guān)規(guī)定。在項(xiàng)目

43、融資業(yè)務(wù)中，貸款合同的條款應(yīng)以有利于項(xiàng)目目標(biāo)的達(dá)成、參與各方的風(fēng)險(xiǎn)與收益匹配為原則合理進(jìn)行設(shè)計(jì)。 35固定資產(chǎn)貸款檢查內(nèi)容固定資產(chǎn)貸款檢查內(nèi)容 l 貸款支付管理貸款支付管理貸款資金支付管理是否嚴(yán)格，項(xiàng)目資本金是否做到同比例到位，有無超進(jìn)度放款情形；是否按要求采取貸款人受托支付方式，事先認(rèn)真審核借款人提供的相關(guān)交易資料（包括關(guān)于項(xiàng)目進(jìn)展的第三方證明）；是否存在超過規(guī)定限額自主支付、化整為零等違規(guī)和規(guī)避監(jiān)管的行為；對(duì)未按約定采取受托支付的客戶是否根據(jù)貸款新規(guī)和合同約定采取相應(yīng)措施；自主支付時(shí)，是否要求借款人在提出提款申請(qǐng)時(shí)提綱貸款資金使用計(jì)劃，是否要求借款人定期匯總報(bào)告貸款資金支付情況，并通過賬戶

44、分析、憑證查驗(yàn)、現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查等方式核查貸款支付是否符合約定用途。36第五章第五章 發(fā)放與支付（一）發(fā)放與支付（一） 第二十一條第二十一條 貸款人應(yīng)設(shè)立獨(dú)立的責(zé)任部門或崗位，負(fù)責(zé)貸款發(fā)貸款人應(yīng)設(shè)立獨(dú)立的責(zé)任部門或崗位，負(fù)責(zé)貸款發(fā)放和支付審核。放和支付審核。p 從國(guó)際經(jīng)驗(yàn)來看，商業(yè)銀行都有獨(dú)立的放款部門，這些部門完全從國(guó)際經(jīng)驗(yàn)來看，商業(yè)銀行都有獨(dú)立的放款部門，這些部門完全獨(dú)立于貸款調(diào)查、審批部門，對(duì)貸款使用和發(fā)放的合規(guī)性及與協(xié)獨(dú)立于貸款調(diào)查、審批部門，對(duì)貸款使用和發(fā)放的合規(guī)性及與協(xié)議是否相符獨(dú)立負(fù)責(zé)，且通常與貸款調(diào)查和審批部門的分管行領(lǐng)議是否相符獨(dú)立負(fù)責(zé)，且通常與貸款調(diào)查和審批部門的分管行領(lǐng)導(dǎo)分開。導(dǎo)

45、分開。p 貸款發(fā)放和支付有很大的審核工作量，同時(shí)考慮風(fēng)險(xiǎn)管理需要，貸款發(fā)放和支付有很大的審核工作量，同時(shí)考慮風(fēng)險(xiǎn)管理需要，因此要求設(shè)立獨(dú)立的責(zé)任部門或崗位。因此要求設(shè)立獨(dú)立的責(zé)任部門或崗位。p “獨(dú)立獨(dú)立”是指不能將貸款發(fā)放和支付審核與信貸經(jīng)營(yíng)、信貸審批是指不能將貸款發(fā)放和支付審核與信貸經(jīng)營(yíng)、信貸審批混崗。混崗。37第五章第五章 發(fā)放與支付（二）發(fā)放與支付（二） 第二十二條第二十二條 貸款人在發(fā)放貸款前應(yīng)確認(rèn)借款人滿足合同約定貸款人在發(fā)放貸款前應(yīng)確認(rèn)借款人滿足合同約定的提款條件，并按照合同約定的方式對(duì)貸款資金的支付實(shí)施管的提款條件，并按照合同約定的方式對(duì)貸款資金的支付實(shí)施管理與控制，監(jiān)督貸款資

46、金按約定用途使用。理與控制，監(jiān)督貸款資金按約定用途使用。p 是對(duì)貸款發(fā)放和支付環(huán)節(jié)的總體性原則要求。是對(duì)貸款發(fā)放和支付環(huán)節(jié)的總體性原則要求。p 對(duì)貸款發(fā)放和支付管理的目的是監(jiān)督貸款資金按約定用途使用，對(duì)貸款發(fā)放和支付管理的目的是監(jiān)督貸款資金按約定用途使用，防止因貸款挪用帶來的信用風(fēng)險(xiǎn)。防止因貸款挪用帶來的信用風(fēng)險(xiǎn)。p 無論是貸款人受托支付和借款人自主支付，在貸款人同意發(fā)放無論是貸款人受托支付和借款人自主支付，在貸款人同意發(fā)放貸款之前，必須對(duì)發(fā)放條件進(jìn)行審核。審核滿足發(fā)放條件的，貸款之前，必須對(duì)發(fā)放條件進(jìn)行審核。審核滿足發(fā)放條件的，再按照本辦法第二十四再按照本辦法第二十四- -二十七條的要求控制

47、貸款支付環(huán)節(jié)，二十七條的要求控制貸款支付環(huán)節(jié)，以保證貸款支付條件的滿足。以保證貸款支付條件的滿足。38第五章第五章 發(fā)放與支付（三）發(fā)放與支付（三） 第二十三條第二十三條 合同約定專門貸款發(fā)放賬戶的，貸款發(fā)放和支付應(yīng)合同約定專門貸款發(fā)放賬戶的，貸款發(fā)放和支付應(yīng)通過該賬戶辦理。通過該賬戶辦理。p “專門的貸款發(fā)放賬戶專門的貸款發(fā)放賬戶”，并不特指，并不特指人民幣結(jié)算賬戶管理辦人民幣結(jié)算賬戶管理辦法法中的中的“專用賬戶專用賬戶”，只要能夠?qū)崿F(xiàn)專門的貸款發(fā)放用途即，只要能夠?qū)崿F(xiàn)專門的貸款發(fā)放用途即可，該賬戶應(yīng)只辦理單項(xiàng)固定資產(chǎn)貸款的發(fā)放，與借款人自有可，該賬戶應(yīng)只辦理單項(xiàng)固定資產(chǎn)貸款的發(fā)放，與借款人

48、自有資金以及其他貸款資金相分離，實(shí)現(xiàn)在一個(gè)賬戶內(nèi)?？顚９?。資金以及其他貸款資金相分離，實(shí)現(xiàn)在一個(gè)賬戶內(nèi)?？顚９?。p 約定約定“專門的貸款發(fā)放賬戶專門的貸款發(fā)放賬戶”，其主要目的是便于對(duì)借款人按，其主要目的是便于對(duì)借款人按約定用途使用貸款資金的行為進(jìn)行有效控制，本約定用途使用貸款資金的行為進(jìn)行有效控制，本辦法辦法不強(qiáng)不強(qiáng)制要求通過制要求通過“專門的貸款發(fā)放賬戶專門的貸款發(fā)放賬戶”辦理固定資產(chǎn)貸款的發(fā)放辦理固定資產(chǎn)貸款的發(fā)放和支付，貸款人應(yīng)根據(jù)借款人的信用狀況和歷史守約情況作為和支付，貸款人應(yīng)根據(jù)借款人的信用狀況和歷史守約情況作為是否是否“必要必要”約定該種賬戶。約定該種賬戶。39第五章第五章 發(fā)

49、放與支付（四）發(fā)放與支付（四） 第二十四條第二十四條 貸款人應(yīng)通過貸款人受托支付或借款人自主支付貸款人應(yīng)通過貸款人受托支付或借款人自主支付的方式對(duì)貸款資金的支付進(jìn)行管理與控制。的方式對(duì)貸款資金的支付進(jìn)行管理與控制。p 貸款人受托支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)和支付委托，貸款人受托支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)和支付委托，將貸款資金支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)手。將貸款資金支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)手。p 借款人自主支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)將貸款資金發(fā)借款人自主支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的

50、借放至借款人賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)手?？钊私灰讓?duì)手。40第五章第五章 發(fā)放與支付（四）貸款人受托支付發(fā)放與支付（四）貸款人受托支付 p 貸款人受托支付方式下，在貸款支付前貸款人應(yīng)審核借款人是否貸款人受托支付方式下，在貸款支付前貸款人應(yīng)審核借款人是否符合貸款發(fā)放條件，提交的交易合同等相關(guān)資料是否符合借款合符合貸款發(fā)放條件，提交的交易合同等相關(guān)資料是否符合借款合同約定的用途。同約定的用途。p 發(fā)放和支付的審核工作可分開，即如果借款人符合發(fā)放條件但尚發(fā)放和支付的審核工作可分開，即如果借款人符合發(fā)放條件但尚不能提供支付項(xiàng)下的交易合同等相關(guān)資料，貸款人可先對(duì)貸款發(fā)不能提

51、供支付項(xiàng)下的交易合同等相關(guān)資料，貸款人可先對(duì)貸款發(fā)放條件進(jìn)行審核并確認(rèn)，在借款人能夠提交支付項(xiàng)下的交易合同放條件進(jìn)行審核并確認(rèn)，在借款人能夠提交支付項(xiàng)下的交易合同等相關(guān)資料時(shí)再對(duì)支付事項(xiàng)進(jìn)行審核。等相關(guān)資料時(shí)再對(duì)支付事項(xiàng)進(jìn)行審核。p “借款人交易對(duì)手借款人交易對(duì)手” ” ，不僅限于商品或勞務(wù)合同項(xiàng)下的交易對(duì)手，不僅限于商品或勞務(wù)合同項(xiàng)下的交易對(duì)手，只要是合法合規(guī)且符合合同約定的用途，皆可發(fā)放或支付。只要是合法合規(guī)且符合合同約定的用途，皆可發(fā)放或支付。41第五章第五章 發(fā)放與支付（四）：借款人自主支付發(fā)放與支付（四）：借款人自主支付 p 借款人自主支付方式下，貸款人應(yīng)先審核借款人是否符合借款人自

52、主支付方式下，貸款人應(yīng)先審核借款人是否符合貸款發(fā)放條件，符合條件的，貸款人將貸款資金發(fā)放至借貸款發(fā)放條件，符合條件的，貸款人將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶，并明確要求借款人：賬戶內(nèi)的貸款資金只能用款人賬戶，并明確要求借款人：賬戶內(nèi)的貸款資金只能用于支付符合小額支付標(biāo)準(zhǔn)（單筆金額不超過于支付符合小額支付標(biāo)準(zhǔn)（單筆金額不超過5%5%或或500500萬元萬元人民幣），借款人對(duì)賬戶內(nèi)資金按約定用途和金額限制對(duì)人民幣），借款人對(duì)賬戶內(nèi)資金按約定用途和金額限制對(duì)外支付。外支付。42第五章第五章 發(fā)放與支付（五）發(fā)放與支付（五） 第二十五條第二十五條 單筆金額超過項(xiàng)目總投資單筆金額超過項(xiàng)目總投資5%5%或超過或

53、超過500500萬元萬元人民幣的貸款資金支付，應(yīng)采用貸款人受托支付方式。人民幣的貸款資金支付，應(yīng)采用貸款人受托支付方式。p 超過超過5%5%或或500500萬采用貸款人受托支付，只是最低標(biāo)準(zhǔn)。如萬采用貸款人受托支付，只是最低標(biāo)準(zhǔn)。如果貸款人認(rèn)為借款人資信不佳、或沒有歷史合作經(jīng)驗(yàn)參考，果貸款人認(rèn)為借款人資信不佳、或沒有歷史合作經(jīng)驗(yàn)參考，貸款人可以在上述標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)上提出更嚴(yán)格的要求，甚至貸款人可以在上述標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)上提出更嚴(yán)格的要求，甚至要求所有支付均采用貸款人受托支付；要求所有支付均采用貸款人受托支付；p 借款人違反約定對(duì)賬戶內(nèi)資金自行進(jìn)行超過借款人違反約定對(duì)賬戶內(nèi)資金自行進(jìn)行超過5%5%或或50

54、0500萬的萬的支付時(shí)，貸款人應(yīng)在事后檢查中及時(shí)發(fā)現(xiàn)，進(jìn)一步約定更支付時(shí)，貸款人應(yīng)在事后檢查中及時(shí)發(fā)現(xiàn)，進(jìn)一步約定更嚴(yán)格的條件。嚴(yán)格的條件。43第五章第五章 發(fā)放與支付（六）發(fā)放與支付（六） 第二十六條第二十六條 采用貸款人受托支付的，貸款人應(yīng)在貸款資金發(fā)放前采用貸款人受托支付的，貸款人應(yīng)在貸款資金發(fā)放前審核借款人相關(guān)交易資料是否符合合同約定條件。貸款人審核同意審核借款人相關(guān)交易資料是否符合合同約定條件。貸款人審核同意后，將貸款資金通過借款人賬戶支付給借款人交易對(duì)手，并應(yīng)做好后，將貸款資金通過借款人賬戶支付給借款人交易對(duì)手，并應(yīng)做好有關(guān)細(xì)節(jié)的認(rèn)定記錄。有關(guān)細(xì)節(jié)的認(rèn)定記錄。p 在貸款人受托支付方

55、式下，貸款發(fā)放和支付屬于不間斷、連續(xù)完成在貸款人受托支付方式下，貸款發(fā)放和支付屬于不間斷、連續(xù)完成的動(dòng)作，即在貸款支付前，貸款人應(yīng)確認(rèn)借款人符合貸款發(fā)放條件，的動(dòng)作，即在貸款支付前，貸款人應(yīng)確認(rèn)借款人符合貸款發(fā)放條件，且其支付對(duì)象符合借款合同約定用途，支付事項(xiàng)與其提交的交易合且其支付對(duì)象符合借款合同約定用途，支付事項(xiàng)與其提交的交易合同等相關(guān)資料一致，即將貸款資金通過借款人的賬戶辦理發(fā)放和支同等相關(guān)資料一致，即將貸款資金通過借款人的賬戶辦理發(fā)放和支付。這種方式下，貸款資金均不在借款人賬戶上停留，需要做到付。這種方式下，貸款資金均不在借款人賬戶上停留，需要做到“實(shí)貸實(shí)付實(shí)貸實(shí)付”。44第五章第五章

56、 發(fā)放與支付（六）發(fā)放與支付（六）p 以票據(jù)方式結(jié)算的，貸款人應(yīng)在出票（或同意借款人出票）以票據(jù)方式結(jié)算的，貸款人應(yīng)在出票（或同意借款人出票）前進(jìn)行貸款發(fā)放和支付審核，貸款人應(yīng)將此作為建立支付委前進(jìn)行貸款發(fā)放和支付審核，貸款人應(yīng)將此作為建立支付委托關(guān)系的前提條件；對(duì)于需要在出票后數(shù)日內(nèi)根據(jù)提示進(jìn)行托關(guān)系的前提條件；對(duì)于需要在出票后數(shù)日內(nèi)根據(jù)提示進(jìn)行付款的，貸款資金應(yīng)在接到票據(jù)的付款提示后再發(fā)放貸款并付款的，貸款資金應(yīng)在接到票據(jù)的付款提示后再發(fā)放貸款并立即辦理對(duì)外付款。立即辦理對(duì)外付款。p 貸款人受托支付方式下發(fā)生支付退款的，貸款人應(yīng)采取有效貸款人受托支付方式下發(fā)生支付退款的，貸款人應(yīng)采取有效手

57、段監(jiān)控退款資金不被挪用，并查明原因后及時(shí)支付。貸款手段監(jiān)控退款資金不被挪用，并查明原因后及時(shí)支付。貸款人還應(yīng)優(yōu)化內(nèi)部流程，及時(shí)處理借款人的支付申請(qǐng)，不影響人還應(yīng)優(yōu)化內(nèi)部流程，及時(shí)處理借款人的支付申請(qǐng)，不影響客戶的資金使用?？蛻舻馁Y金使用。45第五章第五章 發(fā)放與支付（七）發(fā)放與支付（七） 第二十七條第二十七條 采用借款人自主支付的，貸款人應(yīng)要求借款人定期匯總報(bào)采用借款人自主支付的，貸款人應(yīng)要求借款人定期匯總報(bào)告貸款資金支付情況，并通過賬戶分析、憑證查驗(yàn)、現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查等方式告貸款資金支付情況，并通過賬戶分析、憑證查驗(yàn)、現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查等方式核查貸款支付是否符合約定用途。核查貸款支付是否符合約定用途。p 借款

58、人自主支付的，貸款發(fā)放前，借款人應(yīng)明確計(jì)劃支付的事項(xiàng)（可借款人自主支付的，貸款發(fā)放前，借款人應(yīng)明確計(jì)劃支付的事項(xiàng)（可要求借款人提供清單）；貸款人將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶并由借要求借款人提供清單）；貸款人將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶并由借款人在約定的時(shí)間范圍內(nèi)按需支付。款人在約定的時(shí)間范圍內(nèi)按需支付。p 貸款人應(yīng)在事后對(duì)借款人的支付情況進(jìn)行定期檢查或不定期抽查，要貸款人應(yīng)在事后對(duì)借款人的支付情況進(jìn)行定期檢查或不定期抽查，要求借款人提交實(shí)際支付的相關(guān)憑證（交易合同、發(fā)票、支付憑證等），求借款人提交實(shí)際支付的相關(guān)憑證（交易合同、發(fā)票、支付憑證等），以分析借款人是否按約定的金額和用途實(shí)施了支付，檢查的

59、手段和內(nèi)以分析借款人是否按約定的金額和用途實(shí)施了支付，檢查的手段和內(nèi)容由貸款人根據(jù)需要確定。容由貸款人根據(jù)需要確定。p 例如：通過與支付憑證和賬戶流水的核對(duì)，判斷借款人實(shí)際支付清單例如：通過與支付憑證和賬戶流水的核對(duì)，判斷借款人實(shí)際支付清單的可信性；借款人實(shí)際支付事項(xiàng)是否符合借款合同關(guān)于用途的約定；的可信性；借款人實(shí)際支付事項(xiàng)是否符合借款合同關(guān)于用途的約定；借款人實(shí)際支付事項(xiàng)是否與其提款申請(qǐng)時(shí)的計(jì)劃支付事項(xiàng)一致；借款借款人實(shí)際支付事項(xiàng)是否與其提款申請(qǐng)時(shí)的計(jì)劃支付事項(xiàng)一致；借款人實(shí)際支付是否超過借款人自主支付的金額標(biāo)準(zhǔn)；借款人是否存在化人實(shí)際支付是否超過借款人自主支付的金額標(biāo)準(zhǔn)；借款人是否存在化

60、整為零規(guī)避貸款人受托支付的情形等。整為零規(guī)避貸款人受托支付的情形等。46第五章第五章 發(fā)放與支付（八）發(fā)放與支付（八） 第二十八條第二十八條 固定資產(chǎn)貸款發(fā)放和支付過程中，貸款人應(yīng)確認(rèn)與固定資產(chǎn)貸款發(fā)放和支付過程中，貸款人應(yīng)確認(rèn)與擬發(fā)放貸款同比例的項(xiàng)目資本金足額到位，并與貸款配套使用。擬發(fā)放貸款同比例的項(xiàng)目資本金足額到位，并與貸款配套使用。p 項(xiàng)目資本金制度在固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目中發(fā)揮著重要風(fēng)險(xiǎn)約束作用，項(xiàng)目資本金制度在固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目中發(fā)揮著重要風(fēng)險(xiǎn)約束作用，在項(xiàng)目發(fā)起人投入一定比例自有資金情況下，有利促使投資方審在項(xiàng)目發(fā)起人投入一定比例自有資金情況下，有利促使投資方審慎做出項(xiàng)目投資決策；慎做出