年度目標(biāo)管理方案

1、*年目標(biāo)管理方案一、 經(jīng)營目標(biāo)的提出二、 經(jīng)營目標(biāo)的分解三、 實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)的策略要點(diǎn)四、 公司業(yè)務(wù)流程和組織結(jié)構(gòu)的調(diào)整五、 業(yè)績考核和激勵(lì)機(jī)制薪金機(jī)構(gòu)的調(diào)整六、 案例分析一、 經(jīng)營目標(biāo)的提出*年，公司的經(jīng)營環(huán)境有了很大的變化，我們要面對激烈的市場競爭。為了使公司運(yùn)作得更順利，保持持續(xù)發(fā)展，今年必須加大市場投入力度，確保減虧，力爭收支平衡。1、 *年費(fèi)用預(yù)算工資福利34253%房租水電12018%差旅費(fèi)355%業(yè)務(wù)費(fèi)6510%低值易耗品152%辦公費(fèi)254%折舊102%待攤費(fèi)用386%合計(jì)（萬元）650100%2、 *年經(jīng)營目標(biāo)根據(jù)收支平衡的要求，*年公司的經(jīng)營目標(biāo)是利潤為650萬元。利潤為技術(shù)

2、服務(wù)合同（包括軟件開發(fā)）和銷售毛利。二、 經(jīng)營目標(biāo)的分解公司的主營業(yè)務(wù)有三部分:企業(yè)IT服務(wù)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)支持服務(wù)軟件開發(fā)公司的所有利潤由上述業(yè)務(wù)承擔(dān)。分配的標(biāo)準(zhǔn)是投入到各業(yè)務(wù)的工資總額在其中的比例（綜合部門的工資總額平均分?jǐn)偅?.22：0.40：0.38，因此，各業(yè)務(wù)的利潤目標(biāo)為： 企業(yè)IT服務(wù)： 0.22*650 = 143萬元網(wǎng)絡(luò)技術(shù)服務(wù)：0.40*650 = 260萬元軟件開發(fā)： 0.38*650 = 247 萬元三、 實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)管理的策略要點(diǎn)增大市場投入- 由18%到35%調(diào)整業(yè)務(wù)流程- 模擬事業(yè)部架構(gòu)調(diào)整薪金結(jié)構(gòu)和業(yè)績考核方法- 年薪制浮動(dòng)獎(jiǎng)金制項(xiàng)目功能成本構(gòu)成：-技術(shù)及服務(wù)功能 4

3、5%-市場拓展功能 35%-綜合管理功能 10%-風(fēng)險(xiǎn)收益（隱性成本） 10%合計(jì) 100% 市場拓展功能：(適用于收益在0300萬元) 100 200 300 -業(yè)務(wù)招待費(fèi)用 10%，8%，7% -業(yè)務(wù)人員薪金福利 6%，6%，6% -項(xiàng)目經(jīng)理及售前技術(shù)人員薪金福利 8%，9%，9% -差旅費(fèi) 3% 4% 4% -其他 8% 8% 9% 四、 公司業(yè)務(wù)流程和組織結(jié)構(gòu)的調(diào)整 功能結(jié)構(gòu)圖 新公司功能結(jié)構(gòu)由市場職能、技術(shù)及服務(wù)職能、綜合管理職能組成。 市場部保留，但業(yè)務(wù)人員的費(fèi)用根據(jù)其承擔(dān)項(xiàng)目并入各事業(yè)部,無明確項(xiàng)目的人員，根據(jù)雙方愿意的原則并入各事業(yè)部。 新市場功能由總經(jīng)理、總助、事業(yè)部經(jīng)理、項(xiàng)

4、目經(jīng)理、業(yè)務(wù)人員和售前技術(shù)人員組成。 事業(yè)部經(jīng)理對本部任務(wù)負(fù)責(zé)，包括決定部內(nèi)市場及技術(shù)功能的投入比例、支配本部預(yù)算內(nèi)業(yè)務(wù)招待費(fèi)（各部須做出計(jì)劃報(bào)總經(jīng)理）。 總經(jīng)理、總助的工資總額平均攤分到各事業(yè)部，業(yè)務(wù)費(fèi)用開支根據(jù)項(xiàng)目受益部門分?jǐn)偂?商務(wù)和客戶服務(wù)功能由各部統(tǒng)一使用，人員薪金標(biāo)準(zhǔn)按綜合管理職能標(biāo)準(zhǔn)，平均分入各事業(yè)部。 綜合管理職能是協(xié)調(diào)、服務(wù)、和監(jiān)督，其原有業(yè)務(wù)流程不變。 財(cái)務(wù)核算按事業(yè)部和項(xiàng)目分別歸集費(fèi)用和收益，公共部分按工資總額比例分配?？绮康捻?xiàng)目按各部投入的資源比例分配收益（建議按項(xiàng)目功能成本構(gòu)成分配）。五、 業(yè)績考核和激勵(lì)機(jī)制薪金機(jī)構(gòu)的調(diào)整 新的工資結(jié)構(gòu)由崗位工資、技能工資、效益獎(jiǎng)金組

5、成。所有相當(dāng)職位的崗位工資總額相當(dāng)，上下浮動(dòng)不超過10%。技能工資與學(xué)歷、職稱、工作經(jīng)念等綜合評定。 部門經(jīng)理以上人員的效益獎(jiǎng)金根據(jù)公司或部門年度銷售計(jì)劃的完成比例確定，項(xiàng)目經(jīng)理、業(yè)務(wù)人員和售前技術(shù)人員的效益獎(jiǎng)金根據(jù)其所完成的項(xiàng)目確定。月度效益獎(jiǎng)金根據(jù)公司、部門或項(xiàng)目月度任務(wù)完成的比例發(fā)放或預(yù)付一半，季度根據(jù)情況調(diào)整（補(bǔ)發(fā)或延期）；超額月份可攤分不足月份，全年未完成任務(wù)的，在年終雙薪中減扣。綜合管理職能的效益獎(jiǎng)金部分占工資總額的15%，月度效益獎(jiǎng)金由各事業(yè)部經(jīng)理的評分平均數(shù)（100分制）計(jì)發(fā)。售后技術(shù)及服務(wù)人員的效益獎(jiǎng)金部分占工資總額的15%，根據(jù)部門的月度銷售計(jì)劃完成的情況按比例發(fā)放或預(yù)付一半。開發(fā)及技術(shù)服務(wù)人員根據(jù)任務(wù)安排進(jìn)度，如未能按時(shí)按質(zhì)完成任務(wù)，扣發(fā)相關(guān)項(xiàng)目組成員當(dāng)月工資50%，扣發(fā)項(xiàng)目主管當(dāng)月工資40% 。超額完成的任務(wù)形成公司或部門的的凈利潤，按凈利潤的30獎(jiǎng)勵(lì)員工，其中一半由相關(guān)市場職能人員分配，另一半由總經(jīng)理綜合平衡。 非市場職能人員開拓市場，其所簽合同按合同額的5%作為獎(jiǎng)金，按甲方已付款進(jìn)度給付，其所用費(fèi)