設(shè)立中外合資房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司審批、登記實(shí)務(wù)

1、設(shè)立中外合資房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司審批、登記實(shí)務(wù)設(shè)立中外合資房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司審批、登記實(shí)務(wù)2010年4月陳陳 栗栗內(nèi) 部 資 料2目 錄第一部分 概述第二部分 新設(shè)設(shè)立第三部分 并購(gòu)設(shè)立第四部分 評(píng)析 內(nèi) 部 資 料3 第一部分第一部分 概述概述內(nèi) 部 資 料4概述概述q一、房地產(chǎn)行業(yè)及利用外資的現(xiàn)狀一、房地產(chǎn)行業(yè)及利用外資的現(xiàn)狀q房地產(chǎn)行業(yè)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的重要地位房地產(chǎn)行業(yè)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的重要地位 根據(jù)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，根據(jù)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，20092009年，全國(guó)新房和二手房的成交額突破年，全國(guó)新房和二手房的成交額突破6 6萬(wàn)億元，相當(dāng)于同期萬(wàn)億元，相當(dāng)于同期 GDP GDP的五分之一；房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)投資額

2、達(dá)的五分之一；房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)投資額達(dá)3.63.6萬(wàn)億元，占固定資產(chǎn)投資的比重接近萬(wàn)億元，占固定資產(chǎn)投資的比重接近19%19%； 在增量固定資產(chǎn)投資中，房地產(chǎn)貢獻(xiàn)逾三成。在增量固定資產(chǎn)投資中，房地產(chǎn)貢獻(xiàn)逾三成。 q利用外資金額保持較高水平利用外資金額保持較高水平 近三年來(lái)，利用外資金額保持在兩萬(wàn)億美元以上，而據(jù)估計(jì)，其中約兩成左右的外資近三年來(lái)，利用外資金額保持在兩萬(wàn)億美元以上，而據(jù)估計(jì)，其中約兩成左右的外資 投向了房地產(chǎn)行業(yè)。投向了房地產(chǎn)行業(yè)。內(nèi) 部 資 料概述概述q根據(jù)商務(wù)部網(wǎng)站的不完全統(tǒng)計(jì)，自根據(jù)商務(wù)部網(wǎng)站的不完全統(tǒng)計(jì)，自2007年年7月實(shí)施備案制度以來(lái)，截至月實(shí)施備案制度以來(lái)，截至2010年

3、一季度，年一季度，四川省境內(nèi)外商投資房地產(chǎn)企業(yè)，累計(jì)通過(guò)備案四川省境內(nèi)外商投資房地產(chǎn)企業(yè)，累計(jì)通過(guò)備案131批次，其中批次，其中2007年年37批次，批次，2008年年62批次，批次，2009年年17批次，批次，2010年一季度年一季度15批次。而成都市企業(yè)約占批次。而成都市企業(yè)約占95%以上。以上。內(nèi) 部 資 料概述概述q據(jù)了解，目前成都房地產(chǎn)市場(chǎng)銷售額靠前的企業(yè)，除了藍(lán)光和萬(wàn)華以外，其他開(kāi)發(fā)商據(jù)了解，目前成都房地產(chǎn)市場(chǎng)銷售額靠前的企業(yè)，除了藍(lán)光和萬(wàn)華以外，其他開(kāi)發(fā)商都有利用外資的記錄，其中尤以港資為最。都有利用外資的記錄，其中尤以港資為最。香港企業(yè)嘉里建設(shè)、瑞安、信和、華人置業(yè)、九龍倉(cāng)、新

4、鴻基、新世界、和記黃埔新加坡企業(yè)凱德置地、凱德商用、仁恒、盛吉立在境外上市的大陸企業(yè)龍湖、佳兆業(yè)、合景泰富、華潤(rùn)、花樣年、中海、未在境外上市的大陸企業(yè)中鐵二局、中冶成工、置信、萬(wàn)科、首創(chuàng)、國(guó)嘉、合能、棕櫚泉內(nèi) 部 資 料概述概述q二、設(shè)立中外合資房地產(chǎn)企業(yè)的審批、登記實(shí)務(wù)二、設(shè)立中外合資房地產(chǎn)企業(yè)的審批、登記實(shí)務(wù)q與內(nèi)資公司的設(shè)立相比，中外合資企業(yè)的設(shè)立除須工商主管部門登記以外，在此之前與內(nèi)資公司的設(shè)立相比，中外合資企業(yè)的設(shè)立除須工商主管部門登記以外，在此之前，還須商務(wù)主管部門的審批。，還須商務(wù)主管部門的審批。q通過(guò)并購(gòu)方式設(shè)立中外合資房地產(chǎn)企業(yè)，與通過(guò)同類方式設(shè)立其他行業(yè)的中外合資企通過(guò)并購(gòu)

5、方式設(shè)立中外合資房地產(chǎn)企業(yè)，與通過(guò)同類方式設(shè)立其他行業(yè)的中外合資企業(yè)相比，外國(guó)投資者無(wú)須承擔(dān)壟斷申報(bào)和審查的義務(wù)，商務(wù)主管部門也無(wú)須對(duì)外資并業(yè)相比，外國(guó)投資者無(wú)須承擔(dān)壟斷申報(bào)和審查的義務(wù)，商務(wù)主管部門也無(wú)須對(duì)外資并購(gòu)進(jìn)行壟斷審查。購(gòu)進(jìn)行壟斷審查。 內(nèi) 部 資 料8 第二部分第二部分 新設(shè)設(shè)立新設(shè)設(shè)立內(nèi) 部 資 料新設(shè)設(shè)立新設(shè)設(shè)立q根據(jù)設(shè)立中外合資房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司時(shí)，該公司是否存在，可以將設(shè)立此類公司的根據(jù)設(shè)立中外合資房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司時(shí)，該公司是否存在，可以將設(shè)立此類公司的方式分為新設(shè)設(shè)立和并購(gòu)設(shè)立兩類。方式分為新設(shè)設(shè)立和并購(gòu)設(shè)立兩類。q新設(shè)設(shè)立是指中方的企業(yè)或其他經(jīng)濟(jì)組織（不含自然人）與外

6、方的企業(yè)、經(jīng)濟(jì)組織或新設(shè)設(shè)立是指中方的企業(yè)或其他經(jīng)濟(jì)組織（不含自然人）與外方的企業(yè)、經(jīng)濟(jì)組織或法人在境內(nèi)新設(shè)立一家從事房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)的、中外合資類型的、有限公司的行為。法人在境內(nèi)新設(shè)立一家從事房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)的、中外合資類型的、有限公司的行為。q通過(guò)新設(shè)設(shè)立設(shè)立一家中外合資房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司的前置條件：通過(guò)新設(shè)設(shè)立設(shè)立一家中外合資房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司的前置條件： 根據(jù)項(xiàng)目存在原則，中、外雙方聯(lián)合通過(guò)公開(kāi)招標(biāo)、拍賣、掛牌的方式取得項(xiàng)目根據(jù)項(xiàng)目存在原則，中、外雙方聯(lián)合通過(guò)公開(kāi)招標(biāo)、拍賣、掛牌的方式取得項(xiàng)目宗地的國(guó)有土地使用權(quán)宗地的國(guó)有土地使用權(quán)內(nèi) 部 資 料新設(shè)設(shè)立新設(shè)設(shè)立q設(shè)立步驟設(shè)立步驟q第一步第一步 工

7、商工商名稱預(yù)先核準(zhǔn)名稱預(yù)先核準(zhǔn) 登記機(jī)關(guān)：根據(jù)登記機(jī)關(guān)：根據(jù)2003年年2月月1日施行的日施行的外商投資企業(yè)授權(quán)登記管理辦法外商投資企業(yè)授權(quán)登記管理辦法，在成都市境內(nèi)，設(shè)，在成都市境內(nèi)，設(shè) 立中外合資企業(yè)，其登記機(jī)關(guān)為四川省、成都市兩級(jí)工商行政管理部門，各區(qū)、縣立中外合資企業(yè)，其登記機(jī)關(guān)為四川省、成都市兩級(jí)工商行政管理部門，各區(qū)、縣 、市的工商行政管理部門并不是其登記機(jī)關(guān)。、市的工商行政管理部門并不是其登記機(jī)關(guān)。 法定依據(jù)：法定依據(jù)：企業(yè)名稱登記管理規(guī)定企業(yè)名稱登記管理規(guī)定 企業(yè)名稱登記管理實(shí)施辦法企業(yè)名稱登記管理實(shí)施辦法 企業(yè)登記程序規(guī)定企業(yè)登記程序規(guī)定 申請(qǐng)資料：申請(qǐng)資料：1、全體投資人簽

8、署的申請(qǐng)書(shū)；、全體投資人簽署的申請(qǐng)書(shū)； 2、投資人的資格證明復(fù)印件；、投資人的資格證明復(fù)印件； 3、其他有關(guān)文件、證件。、其他有關(guān)文件、證件。 其他有關(guān)文件，主要是指擬設(shè)立企業(yè)名稱中的字號(hào)，涉及馳名商標(biāo)、著名商標(biāo)其他有關(guān)文件，主要是指擬設(shè)立企業(yè)名稱中的字號(hào)，涉及馳名商標(biāo)、著名商標(biāo) 的，須商標(biāo)注冊(cè)人出具許可使用的文件。的，須商標(biāo)注冊(cè)人出具許可使用的文件。 結(jié)結(jié) 果：取得果：取得企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書(shū)企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書(shū)內(nèi) 部 資 料新設(shè)設(shè)立新設(shè)設(shè)立q第二步第二步 商務(wù)商務(wù)合同、章程審批合同、章程審批 審批機(jī)關(guān)：根據(jù)審批機(jī)關(guān)：根據(jù)四川省外商投資項(xiàng)目核準(zhǔn)暫行辦法四川省外商投資項(xiàng)目核準(zhǔn)暫行辦法的規(guī)定

9、，審批機(jī)關(guān)的權(quán)限的規(guī)定，審批機(jī)關(guān)的權(quán)限 主要是根據(jù)投資產(chǎn)業(yè)和投資額來(lái)確定。主要是根據(jù)投資產(chǎn)業(yè)和投資額來(lái)確定。 根據(jù)該辦法規(guī)定，總投資根據(jù)該辦法規(guī)定，總投資1億美元以上的鼓勵(lì)類、允許類和億美元以上的鼓勵(lì)類、允許類和5000萬(wàn)美元以上萬(wàn)美元以上 的限制類項(xiàng)目由四川省商務(wù)廳審核后報(bào)商務(wù)部核準(zhǔn)；的限制類項(xiàng)目由四川省商務(wù)廳審核后報(bào)商務(wù)部核準(zhǔn)；3000萬(wàn)至萬(wàn)至1億美元鼓勵(lì)億美元鼓勵(lì) 類、允許類和類、允許類和5000萬(wàn)美元以下的限制類項(xiàng)目由省商務(wù)廳核準(zhǔn)（成都市商務(wù)局萬(wàn)美元以下的限制類項(xiàng)目由省商務(wù)廳核準(zhǔn)（成都市商務(wù)局 也可核準(zhǔn)也可核準(zhǔn)1億美元以下的鼓勵(lì)類和允許類項(xiàng)目）；億美元以下的鼓勵(lì)類和允許類項(xiàng)目）；300

10、0萬(wàn)美元以下的鼓勵(lì)類萬(wàn)美元以下的鼓勵(lì)類 、允許類項(xiàng)目成都市下屬的區(qū)、縣、市商務(wù)局核準(zhǔn)。、允許類項(xiàng)目成都市下屬的區(qū)、縣、市商務(wù)局核準(zhǔn)。 根據(jù)根據(jù)外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄，將產(chǎn)業(yè)分為鼓勵(lì)、允許、限制和禁止四大，將產(chǎn)業(yè)分為鼓勵(lì)、允許、限制和禁止四大 類，其中鼓勵(lì)、限制和禁止類均在目錄中有明確規(guī)定，未作規(guī)定的原則上視類，其中鼓勵(lì)、限制和禁止類均在目錄中有明確規(guī)定，未作規(guī)定的原則上視 為允許類。為允許類。內(nèi) 部 資 料新設(shè)設(shè)立新設(shè)設(shè)立q第二步第二步 商務(wù)商務(wù)合同、章程審批合同、章程審批 修改前后修改前后外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄對(duì)比（摘錄）對(duì)比（摘錄）07版目錄04版目錄鼓

11、勵(lì)類普通住宅的開(kāi)發(fā)建設(shè)限制類土地成片開(kāi)發(fā)（限于合資、合作）；高檔賓館、別墅、高檔寫(xiě)字樓和國(guó)際會(huì)展中心的建設(shè)、經(jīng)營(yíng)；房地產(chǎn)二級(jí)市場(chǎng)交易及房地產(chǎn)中介或經(jīng)紀(jì)公司土地成片開(kāi)發(fā)（限于合資、合作）；高檔賓館、別墅、高檔寫(xiě)字樓和國(guó)際會(huì)展中心的建設(shè)、經(jīng)營(yíng)；大型主題公園的建設(shè)、經(jīng)營(yíng)內(nèi) 部 資 料新設(shè)設(shè)立新設(shè)設(shè)立q第二步第二步 商務(wù)商務(wù)合同、章程審批合同、章程審批 法定依據(jù)：法定依據(jù)：中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)法中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)法 中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)法實(shí)施條例中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)法實(shí)施條例 指導(dǎo)外商投資方向規(guī)定指導(dǎo)外商投資方向規(guī)定 關(guān)于外商投資的公司審批登記管理法律適用若干問(wèn)題的執(zhí)行意見(jiàn)關(guān)于外商投資的公司審批登記管理法律適用若干

12、問(wèn)題的執(zhí)行意見(jiàn) 申請(qǐng)資料：申請(qǐng)資料：1、設(shè)立合營(yíng)企業(yè)的申請(qǐng)書(shū)；（寫(xiě)明投資額、注冊(cè)資本、營(yíng)業(yè)范圍及其他）設(shè)立合營(yíng)企業(yè)的申請(qǐng)書(shū)；（寫(xiě)明投資額、注冊(cè)資本、營(yíng)業(yè)范圍及其他） 2、市、州主管部門的轉(zhuǎn)報(bào)意見(jiàn)；、市、州主管部門的轉(zhuǎn)報(bào)意見(jiàn)； 3、合營(yíng)各方共同編制的項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告；、合營(yíng)各方共同編制的項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告； 4、由合營(yíng)各方法定代表人或授權(quán)代表簽署的合營(yíng)企業(yè)合同、章程；、由合營(yíng)各方法定代表人或授權(quán)代表簽署的合營(yíng)企業(yè)合同、章程； 5、由合營(yíng)各方委派的合營(yíng)企業(yè)董事長(zhǎng)、副董事長(zhǎng)和董事人選名單及、由合營(yíng)各方委派的合營(yíng)企業(yè)董事長(zhǎng)、副董事長(zhǎng)和董事人選名單及 身份證明文件；身份證明文件； 6、合營(yíng)各方資信證明；、合營(yíng)各方

13、資信證明； 7、投資者主體資格證明；、投資者主體資格證明；內(nèi) 部 資 料新設(shè)設(shè)立新設(shè)設(shè)立q第二步第二步 商務(wù)商務(wù)合同、章程審批合同、章程審批 申請(qǐng)資料：申請(qǐng)資料： 8、中方企業(yè)權(quán)利機(jī)構(gòu)的批準(zhǔn)投資的文件；、中方企業(yè)權(quán)利機(jī)構(gòu)的批準(zhǔn)投資的文件； 9、國(guó)土主管部門與各合營(yíng)方簽訂的、國(guó)土主管部門與各合營(yíng)方簽訂的出讓成交確認(rèn)書(shū)出讓成交確認(rèn)書(shū)； 10、工商行政管理部門出具的、工商行政管理部門出具的企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書(shū)企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書(shū)； 11、如有授權(quán)代表簽訂合同、章程等，則須投資者法定代表人簽署的、如有授權(quán)代表簽訂合同、章程等，則須投資者法定代表人簽署的 授權(quán)委托書(shū)授權(quán)委托書(shū)； 12、法律文件送達(dá)授

14、權(quán)委托書(shū)法律文件送達(dá)授權(quán)委托書(shū) ； 13、申請(qǐng)材料實(shí)質(zhì)內(nèi)容、申請(qǐng)材料實(shí)質(zhì)內(nèi)容真實(shí)性確認(rèn)書(shū)真實(shí)性確認(rèn)書(shū)； 14、有關(guān)合資雙方無(wú)關(guān)聯(lián)關(guān)系的承諾書(shū)有關(guān)合資雙方無(wú)關(guān)聯(lián)關(guān)系的承諾書(shū)。 結(jié)結(jié) 果：取得果：取得批復(fù)批復(fù)、批準(zhǔn)證書(shū)批準(zhǔn)證書(shū) 另外，在此處還須注意的是，四川省商務(wù)廳還須將相關(guān)材料報(bào)商務(wù)部，由商另外，在此處還須注意的是，四川省商務(wù)廳還須將相關(guān)材料報(bào)商務(wù)部，由商 務(wù)部外資司在其官方網(wǎng)站上公布務(wù)部外資司在其官方網(wǎng)站上公布完成備案的外商投資房地產(chǎn)企業(yè)名單完成備案的外商投資房地產(chǎn)企業(yè)名單， 憑此方能在人民銀行外匯管理局辦理結(jié)匯手續(xù)，以完成注冊(cè)資本的繳納。憑此方能在人民銀行外匯管理局辦理結(jié)匯手續(xù)，以完成注冊(cè)資

15、本的繳納。 內(nèi) 部 資 料新設(shè)設(shè)立新設(shè)設(shè)立q第三步第三步 工商工商設(shè)立登記設(shè)立登記 登記機(jī)關(guān)：如前所述，其登記機(jī)關(guān)為四川省、成都市兩級(jí)工商行政管理部門。登記機(jī)關(guān)：如前所述，其登記機(jī)關(guān)為四川省、成都市兩級(jí)工商行政管理部門。 法定依據(jù)：法定依據(jù)：公司法公司法 公司登記管理?xiàng)l例公司登記管理?xiàng)l例 中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)法中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)法 中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)法實(shí)施條例中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)法實(shí)施條例 企業(yè)登記程序規(guī)定企業(yè)登記程序規(guī)定 企業(yè)經(jīng)營(yíng)范圍登記管理規(guī)定企業(yè)經(jīng)營(yíng)范圍登記管理規(guī)定 公司注冊(cè)資本登記管理規(guī)定公司注冊(cè)資本登記管理規(guī)定 企業(yè)名稱登記管理規(guī)定企業(yè)名稱登記管理規(guī)定 申請(qǐng)資料：申請(qǐng)資料：1、擬任法定代表人簽署

16、的、擬任法定代表人簽署的外商投資的公司設(shè)立登記申請(qǐng)書(shū)外商投資的公司設(shè)立登記申請(qǐng)書(shū)； 2、審批機(jī)關(guān)的批準(zhǔn)文件（批復(fù)和批準(zhǔn)證書(shū)副本、審批機(jī)關(guān)的批準(zhǔn)文件（批復(fù)和批準(zhǔn)證書(shū)副本1）；）； 內(nèi) 部 資 料新設(shè)設(shè)立新設(shè)設(shè)立q第三步第三步 工商工商設(shè)立登記設(shè)立登記 申請(qǐng)資料：申請(qǐng)資料：3、公司章程；、公司章程； 4、名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書(shū)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書(shū)； 5、投資者的主體資格證明或自然人身份證明；、投資者的主體資格證明或自然人身份證明； 6、董事、監(jiān)事和經(jīng)理的任職文件及身份證明復(fù)印件；、董事、監(jiān)事和經(jīng)理的任職文件及身份證明復(fù)印件； 7、法定代表人任職文件和身份證明復(fù)印件；、法定代表人任職文件和身份證明復(fù)印件；

17、 8、依法設(shè)立的驗(yàn)資機(jī)構(gòu)出具的驗(yàn)資證明；、依法設(shè)立的驗(yàn)資機(jī)構(gòu)出具的驗(yàn)資證明； 9、股東首次出資是非貨幣財(cái)產(chǎn)的，提交已辦理財(cái)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù)的證、股東首次出資是非貨幣財(cái)產(chǎn)的，提交已辦理財(cái)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù)的證 明文件；明文件； 10、公司住所證明；、公司住所證明； 11、其它有關(guān)文件、證件。、其它有關(guān)文件、證件。 結(jié)結(jié) 果：取得果：取得營(yíng)業(yè)執(zhí)照營(yíng)業(yè)執(zhí)照內(nèi) 部 資 料17 第三部分第三部分 并購(gòu)設(shè)立并購(gòu)設(shè)立內(nèi) 部 資 料q根據(jù)六部委根據(jù)六部委2006年年8月月8日發(fā)布的日發(fā)布的關(guān)于外國(guó)投資者并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)的規(guī)定關(guān)于外國(guó)投資者并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)的規(guī)定，并購(gòu)設(shè)立，并購(gòu)設(shè)立是指外國(guó)投資者購(gòu)買境內(nèi)非外商投資企業(yè)股東的股權(quán)或

18、認(rèn)購(gòu)境內(nèi)公司增資，使該境內(nèi)是指外國(guó)投資者購(gòu)買境內(nèi)非外商投資企業(yè)股東的股權(quán)或認(rèn)購(gòu)境內(nèi)公司增資，使該境內(nèi)公司變更設(shè)立為中外合資的房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司。實(shí)質(zhì)上是一種股權(quán)并購(gòu)公司變更設(shè)立為中外合資的房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司。實(shí)質(zhì)上是一種股權(quán)并購(gòu)q通過(guò)并購(gòu)設(shè)立設(shè)立一家中外合資房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司的前提條件：通過(guò)并購(gòu)設(shè)立設(shè)立一家中外合資房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司的前提條件： 已有一家非外商投資的從事房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)的有限公司存在已有一家非外商投資的從事房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)的有限公司存在q設(shè)立步驟設(shè)立步驟q第一步第一步 商務(wù)商務(wù)外國(guó)投資者并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)審批外國(guó)投資者并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)審批 審批機(jī)關(guān)審批機(jī)關(guān) 參照新設(shè)設(shè)立參照新設(shè)設(shè)立 法定依據(jù)法定依據(jù)

19、 中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)法中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)法 中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)法實(shí)施條例中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)法實(shí)施條例 指導(dǎo)外商投資方向規(guī)定指導(dǎo)外商投資方向規(guī)定 關(guān)于外國(guó)投資者并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)的規(guī)定關(guān)于外國(guó)投資者并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)的規(guī)定并購(gòu)設(shè)立并購(gòu)設(shè)立內(nèi) 部 資 料并購(gòu)設(shè)立并購(gòu)設(shè)立q第一步第一步 商務(wù)商務(wù)外國(guó)投資者并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)審批外國(guó)投資者并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)審批 申請(qǐng)資料：申請(qǐng)資料：1、被并購(gòu)境內(nèi)公司依法變更設(shè)立為外商投資企業(yè)的申請(qǐng)書(shū)；、被并購(gòu)境內(nèi)公司依法變更設(shè)立為外商投資企業(yè)的申請(qǐng)書(shū)； 2、市州主管部門的轉(zhuǎn)報(bào)文件；、市州主管部門的轉(zhuǎn)報(bào)文件； 3、項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告；、項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告； 4、被并購(gòu)境內(nèi)有限責(zé)任公司股東一致同意外國(guó)投資者股權(quán)并購(gòu)

20、的決被并購(gòu)境內(nèi)有限責(zé)任公司股東一致同意外國(guó)投資者股權(quán)并購(gòu)的決 議；議；（涉及國(guó)有資產(chǎn)投資的則需取得國(guó)資管理部門的批準(zhǔn)文件）（涉及國(guó)有資產(chǎn)投資的則需取得國(guó)資管理部門的批準(zhǔn)文件） 5、并購(gòu)后所設(shè)外商投資企業(yè)的合同、章程（由中外雙方投資者者法、并購(gòu)后所設(shè)外商投資企業(yè)的合同、章程（由中外雙方投資者者法 定代表人或其授權(quán)人簽署）；定代表人或其授權(quán)人簽署）； 6、外國(guó)投資者購(gòu)買境內(nèi)公司股東股權(quán)或認(rèn)購(gòu)境內(nèi)公司增資的協(xié)議；、外國(guó)投資者購(gòu)買境內(nèi)公司股東股權(quán)或認(rèn)購(gòu)境內(nèi)公司增資的協(xié)議； 7、被并購(gòu)境內(nèi)公司最近財(cái)務(wù)年度的財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告；、被并購(gòu)境內(nèi)公司最近財(cái)務(wù)年度的財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告； 8、投資者主體資格證明及資信證明；、投

21、資者主體資格證明及資信證明； 9、被并購(gòu)境內(nèi)公司所投資企業(yè)的情況說(shuō)明；、被并購(gòu)境內(nèi)公司所投資企業(yè)的情況說(shuō)明； 10、被并購(gòu)境內(nèi)公司及其所投資企業(yè)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照（副本）；、被并購(gòu)境內(nèi)公司及其所投資企業(yè)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照（副本）；內(nèi) 部 資 料并購(gòu)設(shè)立并購(gòu)設(shè)立q第一步第一步 商務(wù)商務(wù)外國(guó)投資者并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)審批外國(guó)投資者并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)審批 申請(qǐng)資料：申請(qǐng)資料：11、被并購(gòu)境內(nèi)公司職工安置計(jì)劃并報(bào)當(dāng)?shù)貏趧?dòng)主管部門備案、被并購(gòu)境內(nèi)公司職工安置計(jì)劃并報(bào)當(dāng)?shù)貏趧?dòng)主管部門備案; 12、被并購(gòu)境內(nèi)公司資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告；、被并購(gòu)境內(nèi)公司資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告； 13、被并購(gòu)境內(nèi)公司原章程；、被并購(gòu)境內(nèi)公司原章程； 14、被并購(gòu)境內(nèi)公司債權(quán)債

22、務(wù)處置；、被并購(gòu)境內(nèi)公司債權(quán)債務(wù)處置； 15、由各投資者法定代表人簽署的董事會(huì)成員委派書(shū)；、由各投資者法定代表人簽署的董事會(huì)成員委派書(shū)； 16、如由被授權(quán)人簽署上述任何一項(xiàng)文件的，需提供投資者法定、如由被授權(quán)人簽署上述任何一項(xiàng)文件的，需提供投資者法定 代表人的授權(quán)委托書(shū)（原件）；代表人的授權(quán)委托書(shū)（原件）； 17、法律文件送達(dá)授權(quán)委托書(shū)法律文件送達(dá)授權(quán)委托書(shū)； 18、并購(gòu)當(dāng)事人是否有關(guān)聯(lián)關(guān)系的證明；、并購(gòu)當(dāng)事人是否有關(guān)聯(lián)關(guān)系的證明； 19、申請(qǐng)材料實(shí)質(zhì)內(nèi)容真實(shí)性確認(rèn)書(shū)。、申請(qǐng)材料實(shí)質(zhì)內(nèi)容真實(shí)性確認(rèn)書(shū)。 結(jié)結(jié) 果：取得果：取得批復(fù)批復(fù)、批準(zhǔn)證書(shū)批準(zhǔn)證書(shū)內(nèi) 部 資 料并購(gòu)設(shè)立并購(gòu)設(shè)立q第二步第二步

23、 工商工商設(shè)立登記設(shè)立登記 參照新設(shè)設(shè)立參照新設(shè)設(shè)立內(nèi) 部 資 料評(píng)析評(píng)析q一、申請(qǐng)書(shū)、申請(qǐng)報(bào)告真實(shí)性問(wèn)題一、申請(qǐng)書(shū)、申請(qǐng)報(bào)告真實(shí)性問(wèn)題 提交給審批機(jī)關(guān)的申請(qǐng)報(bào)告，往往是糅合了申請(qǐng)書(shū)與內(nèi)部可行性研究報(bào)告的內(nèi)容，提交給審批機(jī)關(guān)的申請(qǐng)報(bào)告，往往是糅合了申請(qǐng)書(shū)與內(nèi)部可行性研究報(bào)告的內(nèi)容， 在介紹了的介紹中、外雙方的情況后，會(huì)涉及項(xiàng)目的投資總額、項(xiàng)目周邊情況及開(kāi)在介紹了的介紹中、外雙方的情況后，會(huì)涉及項(xiàng)目的投資總額、項(xiàng)目周邊情況及開(kāi) 發(fā)計(jì)劃等內(nèi)容。發(fā)計(jì)劃等內(nèi)容。 但是一方面因?yàn)閷徟鷻?quán)限的問(wèn)題，絕大部分企業(yè)不愿意將審批提至商務(wù)部，而愿意但是一方面因?yàn)閷徟鷻?quán)限的問(wèn)題，絕大部分企業(yè)不愿意將審批提至商務(wù)部，而

24、愿意 在省、市兩級(jí)商務(wù)主管部門解決；另一方面，人民幣持續(xù)升值，美元走弱，導(dǎo)致許在省、市兩級(jí)商務(wù)主管部門解決；另一方面，人民幣持續(xù)升值，美元走弱，導(dǎo)致許 多項(xiàng)目?jī)H地價(jià)就超過(guò)一億美元，更遑論項(xiàng)目的總投資。多項(xiàng)目?jī)H地價(jià)就超過(guò)一億美元，更遑論項(xiàng)目的總投資。 因此，在實(shí)踐中，大批企業(yè)通過(guò)分拆投資總額，繼而增資來(lái)達(dá)到規(guī)避商務(wù)部審批的因此，在實(shí)踐中，大批企業(yè)通過(guò)分拆投資總額，繼而增資來(lái)達(dá)到規(guī)避商務(wù)部審批的 目的。目的。按此操作，其申請(qǐng)報(bào)告的相關(guān)內(nèi)容均與客觀情況不符。按此操作，其申請(qǐng)報(bào)告的相關(guān)內(nèi)容均與客觀情況不符。q二、投資總額與注冊(cè)資本間比例的問(wèn)題二、投資總額與注冊(cè)資本間比例的問(wèn)題 有關(guān)投資總額與注冊(cè)資本間

25、比例的問(wèn)題，最早見(jiàn)于原國(guó)家工商行政管理局于有關(guān)投資總額與注冊(cè)資本間比例的問(wèn)題，最早見(jiàn)于原國(guó)家工商行政管理局于1987年年3 月月1日頒布的日頒布的關(guān)于中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)注冊(cè)資本與投資總額比例的暫行規(guī)定關(guān)于中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)注冊(cè)資本與投資總額比例的暫行規(guī)定，其目，其目 的在于防范項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，避免的在于防范項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，避免“爛尾爛尾”。內(nèi) 部 資 料評(píng)析評(píng)析 該規(guī)定第三條規(guī)定：該規(guī)定第三條規(guī)定： （一）（一） 中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)的投資總額在三百萬(wàn)美元以下（含三百萬(wàn)美元）的其注冊(cè)中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)的投資總額在三百萬(wàn)美元以下（含三百萬(wàn)美元）的其注冊(cè) 資本至少應(yīng)占投資總額的十分之七。資本至少應(yīng)占投資總額的十分之七。

26、 （二）（二） 中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)的投資總額在三百萬(wàn)美元以上至一千萬(wàn)美元（含一千萬(wàn)美中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)的投資總額在三百萬(wàn)美元以上至一千萬(wàn)美元（含一千萬(wàn)美 元）的，其注冊(cè)資本至少應(yīng)占投資總額的二分之一，其中投資總額在四百二十萬(wàn)美元）的，其注冊(cè)資本至少應(yīng)占投資總額的二分之一，其中投資總額在四百二十萬(wàn)美 元以下的，注冊(cè)資本不得低于二百一十萬(wàn)美元。元以下的，注冊(cè)資本不得低于二百一十萬(wàn)美元。 （三）（三） 中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)的投資總額在一千萬(wàn)美元以上至三千萬(wàn)美元（含三千萬(wàn)美中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)的投資總額在一千萬(wàn)美元以上至三千萬(wàn)美元（含三千萬(wàn)美 元）的，其注冊(cè)資本至少應(yīng)占投資總額的五分之二，其中投資總額在一千萬(wàn)二百

27、五元）的，其注冊(cè)資本至少應(yīng)占投資總額的五分之二，其中投資總額在一千萬(wàn)二百五 十萬(wàn)美元以下的，注冊(cè)資本不得低于五百萬(wàn)美元。十萬(wàn)美元以下的，注冊(cè)資本不得低于五百萬(wàn)美元。 （四）（四） 中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)的投資總額在三千萬(wàn)美元以上的，其注冊(cè)資本至少應(yīng)占投中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)的投資總額在三千萬(wàn)美元以上的，其注冊(cè)資本至少應(yīng)占投 資總額的三分之一，其中投資總額在三千萬(wàn)美元以下的，注冊(cè)資本不得低于一千二資總額的三分之一，其中投資總額在三千萬(wàn)美元以下的，注冊(cè)資本不得低于一千二 百萬(wàn)美元。百萬(wàn)美元。內(nèi) 部 資 料評(píng)析評(píng)析 2006 2006年年7 7月月1111日商務(wù)部等六部委發(fā)布日商務(wù)部等六部委發(fā)布關(guān)于規(guī)范房地產(chǎn)市

28、場(chǎng)外資準(zhǔn)入和管理的意見(jiàn)關(guān)于規(guī)范房地產(chǎn)市場(chǎng)外資準(zhǔn)入和管理的意見(jiàn) 中規(guī)定，外商投資設(shè)立房地產(chǎn)企業(yè)，投資總額超過(guò)中規(guī)定，外商投資設(shè)立房地產(chǎn)企業(yè)，投資總額超過(guò)10001000萬(wàn)美元（含萬(wàn)美元（含10001000萬(wàn)美元）的萬(wàn)美元）的 ，注冊(cè)資本金不得低于投資總額的，注冊(cè)資本金不得低于投資總額的5050。投資總額低于。投資總額低于10001000萬(wàn)美元的，注冊(cè)資本金萬(wàn)美元的，注冊(cè)資本金 仍按現(xiàn)行規(guī)定執(zhí)行仍按現(xiàn)行規(guī)定執(zhí)行。 隨后，商務(wù)部辦公廳進(jìn)一步發(fā)出通知規(guī)定，外商投資設(shè)立房地產(chǎn)企業(yè)，投資總額在隨后，商務(wù)部辦公廳進(jìn)一步發(fā)出通知規(guī)定，外商投資設(shè)立房地產(chǎn)企業(yè)，投資總額在 1000萬(wàn)美元萬(wàn)美元(含含1000萬(wàn)美元

29、萬(wàn)美元)以上的，其注冊(cè)資本應(yīng)不低于投資總額的以上的，其注冊(cè)資本應(yīng)不低于投資總額的50；投資總；投資總 額在額在300萬(wàn)美元至萬(wàn)美元至1000萬(wàn)美元的，其注冊(cè)資本應(yīng)不低于投資總額的萬(wàn)美元的，其注冊(cè)資本應(yīng)不低于投資總額的50；投資總額在；投資總額在 300萬(wàn)美元以下萬(wàn)美元以下(含含300萬(wàn)美元萬(wàn)美元)的，其注冊(cè)資本應(yīng)不低于投資總額的的，其注冊(cè)資本應(yīng)不低于投資總額的70。 但是在實(shí)踐中，則進(jìn)一步要求投注差（即投資總額與注冊(cè)資本之間的差額）為零，但是在實(shí)踐中，則進(jìn)一步要求投注差（即投資總額與注冊(cè)資本之間的差額）為零， 即注冊(cè)資本等于投資總額。即注冊(cè)資本等于投資總額。 q三、營(yíng)業(yè)范圍的問(wèn)題三、營(yíng)業(yè)范圍的

30、問(wèn)題 外商投資房地產(chǎn)企業(yè)的營(yíng)業(yè)范圍的表述與內(nèi)資企業(yè)有所不同，其要求在營(yíng)業(yè)范圍中外商投資房地產(chǎn)企業(yè)的營(yíng)業(yè)范圍的表述與內(nèi)資企業(yè)有所不同，其要求在營(yíng)業(yè)范圍中 明確項(xiàng)目的情況。明確項(xiàng)目的情況。內(nèi) 部 資 料評(píng)析評(píng)析 例如，九龍倉(cāng)在紅星路的項(xiàng)目公司，其營(yíng)業(yè)范圍為例如，九龍倉(cāng)在紅星路的項(xiàng)目公司，其營(yíng)業(yè)范圍為“在成都市紅星路（地塊在成都市紅星路（地塊 JJ39211：2007-058號(hào)）從事普通住宅、商場(chǎng)、酒店、寫(xiě)字樓的開(kāi)發(fā)建設(shè)及經(jīng)營(yíng)，號(hào)）從事普通住宅、商場(chǎng)、酒店、寫(xiě)字樓的開(kāi)發(fā)建設(shè)及經(jīng)營(yíng)， 物業(yè)管理。物業(yè)管理。 ”華人置業(yè)的西錦城項(xiàng)目，其公司營(yíng)業(yè)范圍為華人置業(yè)的西錦城項(xiàng)目，其公司營(yíng)業(yè)范圍為“在成都市迎賓大道

31、（宗在成都市迎賓大道（宗地地 編號(hào)編號(hào)JN27（252/211）：）：2006-048)和在成都市東大街（宗地編號(hào)和在成都市東大街（宗地編號(hào)JJ06（252/211） 2006-052）從事）從事2類住宅及配套營(yíng)業(yè)用房的開(kāi)發(fā)、經(jīng)營(yíng)及物業(yè)管理。類住宅及配套營(yíng)業(yè)用房的開(kāi)發(fā)、經(jīng)營(yíng)及物業(yè)管理?！?q四、被并購(gòu)公司股東決議的一致性問(wèn)題四、被并購(gòu)公司股東決議的一致性問(wèn)題 公司法公司法第第72條規(guī)定，條規(guī)定，“股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓股權(quán)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)其他股東過(guò)半數(shù)股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓股權(quán)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)其他股東過(guò)半數(shù)同同 意。股東應(yīng)就其股權(quán)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)書(shū)面通知其他股東征求同意，其他股東自接到書(shū)面通意。股東應(yīng)就其股權(quán)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)

32、書(shū)面通知其他股東征求同意，其他股東自接到書(shū)面通 知之日起滿三十日未答復(fù)的，視為同意轉(zhuǎn)讓。其他股東半數(shù)以上不同意轉(zhuǎn)讓的，知之日起滿三十日未答復(fù)的，視為同意轉(zhuǎn)讓。其他股東半數(shù)以上不同意轉(zhuǎn)讓的， 不同意的股東應(yīng)當(dāng)購(gòu)買該轉(zhuǎn)讓的股權(quán)；不購(gòu)買的，視為同意轉(zhuǎn)讓。不同意的股東應(yīng)當(dāng)購(gòu)買該轉(zhuǎn)讓的股權(quán)；不購(gòu)買的，視為同意轉(zhuǎn)讓。 ” 中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)法中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)法第第4條規(guī)定，條規(guī)定，“合營(yíng)者的注冊(cè)資本如果轉(zhuǎn)讓必須經(jīng)合營(yíng)各方合營(yíng)者的注冊(cè)資本如果轉(zhuǎn)讓必須經(jīng)合營(yíng)各方 同意。同意。”內(nèi) 部 資 料評(píng)析評(píng)析 關(guān)于外國(guó)投資者并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)的規(guī)定關(guān)于外國(guó)投資者并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)的規(guī)定雖未就此明確進(jìn)行規(guī)定，但從側(cè)面反應(yīng)出雖未就此明確

33、進(jìn)行規(guī)定，但從側(cè)面反應(yīng)出 其傾向性意見(jiàn)。該規(guī)定第二十一條規(guī)定投資者須向?qū)徟鷻C(jī)關(guān)報(bào)送其傾向性意見(jiàn)。該規(guī)定第二十一條規(guī)定投資者須向?qū)徟鷻C(jī)關(guān)報(bào)送“被并購(gòu)境內(nèi)有限被并購(gòu)境內(nèi)有限責(zé)責(zé) 任公司股東一致同意外國(guó)投資者股權(quán)并購(gòu)的決議任公司股東一致同意外國(guó)投資者股權(quán)并購(gòu)的決議”。 q五、購(gòu)買股權(quán)或認(rèn)購(gòu)增資協(xié)議中的價(jià)格問(wèn)題五、購(gòu)買股權(quán)或認(rèn)購(gòu)增資協(xié)議中的價(jià)格問(wèn)題 通常來(lái)說(shuō)，轉(zhuǎn)讓價(jià)格是協(xié)議雙方之間自由商談確定，審批機(jī)關(guān)一般不予干涉。但是通常來(lái)說(shuō)，轉(zhuǎn)讓價(jià)格是協(xié)議雙方之間自由商談確定，審批機(jī)關(guān)一般不予干涉。但是 實(shí)踐中，審批機(jī)關(guān)出于防止國(guó)有（國(guó)民）資產(chǎn)流失的考量，一般對(duì)轉(zhuǎn)讓價(jià)格低于財(cái)實(shí)踐中，審批機(jī)關(guān)出于防止國(guó)有（國(guó)民）資產(chǎn)流失的考量，一般對(duì)轉(zhuǎn)讓價(jià)格低于財(cái) 務(wù)審計(jì)報(bào)告中凈資產(chǎn)對(duì)應(yīng)股權(quán)比例價(jià)格的情形會(huì)特別予以注