金融風(fēng)險(xiǎn)管理期末總結(jié)復(fù)習(xí)總結(jié)歸納及參考答案.doc

1、金融風(fēng)險(xiǎn)管理期末總結(jié)復(fù)習(xí)總結(jié)歸納及參考答案金融風(fēng)險(xiǎn)管理期末總結(jié)復(fù)習(xí)總結(jié)歸納及參考答案編制精選 管理 制度審核批準(zhǔn)生效日期地址： ： : : 【經(jīng)典資料，文檔，可編輯修改】【經(jīng)典考試資料，答案附后，看后必過(guò)，文檔，可修改】金融風(fēng)險(xiǎn)管理期末復(fù)習(xí)總結(jié)及參考答案 第一，復(fù)習(xí)應(yīng)該看以下幾個(gè)文件：這些文件中最重要的是第 2 個(gè)和第 3 個(gè)。第二，有計(jì)算題， 請(qǐng)務(wù)必考試帶計(jì)算器。金融風(fēng)險(xiǎn)管理授課和應(yīng)考指導(dǎo)的第 10 頁(yè)對(duì)如何準(zhǔn)備考試做了說(shuō)明，指出：1.在通讀教材根底上，牢記“重點(diǎn)掌握”和需要“掌握”的單項(xiàng)選擇、多項(xiàng)選擇題、判斷題、簡(jiǎn)答、闡述題； 2.把習(xí)題輔導(dǎo)中的所有計(jì)算題都到達(dá)純熟演算； 3.需要“理解”

2、的習(xí)題，也要通讀看懂。，我同樣列在了這兒，但期末復(fù)習(xí)重點(diǎn)沒(méi)有給出參考答案，簡(jiǎn)答題和闡述題參考樣題的參考答案列出， 僅供同學(xué)們參考個(gè)別題目只列出頁(yè)碼，請(qǐng)同學(xué)們自己從教材中找答案，請(qǐng)同學(xué)們自己也做一遍。期末考試復(fù)習(xí)重點(diǎn) ：本課程包括四篇十七章。主要復(fù)習(xí)重點(diǎn)如下：第一篇金融風(fēng)險(xiǎn)管理根底第一章 金融風(fēng)險(xiǎn)概述 金融風(fēng)險(xiǎn)的分類。金融風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因。信息不對(duì)稱、逆向選擇、道德風(fēng)險(xiǎn)。第二章 金融風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng) 金融風(fēng)險(xiǎn)管理策略。20 世紀(jì) 70 年代以來(lái)全球金融領(lǐng)域的新特征。第三章 金融風(fēng)險(xiǎn)管理方法 貸款五級(jí)分類的類別如何劃分。如何計(jì)算一級(jí)資本充足率、總資本充足率 如何計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整資產(chǎn) 息票債券的當(dāng)期售價(jià)的折現(xiàn)

3、公式及其含義。反映資產(chǎn)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的值的含義。如何用比例指標(biāo)從信貸資產(chǎn)構(gòu)造比重角度分析p 信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn) 從資產(chǎn)負(fù)債表的構(gòu)造來(lái)識(shí)別金融風(fēng)險(xiǎn)的 8 項(xiàng)指標(biāo)。理解銀行盈利分解分析p 法樹形圖及其中各項(xiàng)指標(biāo)如何計(jì)算。統(tǒng)一公債的收益率公式及其含義。如何計(jì)算貼現(xiàn)發(fā)行債券的到期收益率 如何用無(wú)風(fēng)險(xiǎn)債券利率為參照利率來(lái)確定風(fēng)險(xiǎn)貸款利率 第二篇金 融風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與管理 第四章 信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理 信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的廣義和狹義概念。如何計(jì)算收益的均值、收益的方差和標(biāo)準(zhǔn)差以及偏方差 信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的詳細(xì)特征表如今哪些方面 度量借款人的“5C”分別指什么內(nèi)容 放款人是如何利用 CART 構(gòu)造圖通過(guò)分析p 財(cái)務(wù)比率來(lái)計(jì)算借款人違約比率的 第五章

4、 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理 重點(diǎn)掌握：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的含義及產(chǎn)生的主要原因。商業(yè)銀行用來(lái)衡量流動(dòng)性的比例一般包括哪些指標(biāo) 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理理論中的“商業(yè)性貸款理論”、“負(fù)債管理理論”和 “資產(chǎn)負(fù)債管理理論”。簡(jiǎn)述衡量流動(dòng)性的流動(dòng)性缺口法。簡(jiǎn)述商業(yè)銀行流動(dòng)性管理一般技術(shù)中的流動(dòng)性需要測(cè)定法。第六章 利率風(fēng)險(xiǎn)管理 何為利率風(fēng)險(xiǎn)主要形式舉例說(shuō)明利率風(fēng)險(xiǎn)會(huì)在哪些方面影響個(gè)人、企業(yè)和金融機(jī)構(gòu) 何為利率敏感性資產(chǎn)和利率敏感性負(fù)債在兩者彼此大小不同的情況下，利率變動(dòng)對(duì)銀行利潤(rùn)有什么影響 何為利率敏感性缺口在不同的缺口下，利率變動(dòng)對(duì)銀行利潤(rùn)有何影響 資產(chǎn)負(fù)債的持續(xù)期缺口的計(jì)算公式及其含義。列出計(jì)算利率期貨合約的利潤(rùn)或損失公式

5、，并可以結(jié)合所給條件計(jì)算利潤(rùn)或損失。何為利率期貨的空頭對(duì)沖和多頭對(duì)沖舉例說(shuō)明利率期貨的多頭對(duì)沖為利率現(xiàn)貨市場(chǎng)保值的過(guò)程。如何確定利率期權(quán)的平衡點(diǎn) 銀行資產(chǎn)負(fù)債的存續(xù)期分析p 法產(chǎn)生的必要性是什么，該方法的主旨是什么 遠(yuǎn)期利率協(xié)定的含義是什么其特征是什么它有哪幾個(gè)構(gòu)成要素 學(xué)會(huì)計(jì)算企業(yè)與銀行開展遠(yuǎn)期利率協(xié)定的損益額。何為利率期貨利率期貨的特征如何 試述利率期權(quán)的定義及其分類。何為利率互換其特征如何并舉例說(shuō)明之。第七章 外匯、外債風(fēng)險(xiǎn)管理 外匯風(fēng)險(xiǎn)包括哪些種類，其含義如何 衡量一個(gè)國(guó)家的償債才能和外債負(fù)擔(dān)的指標(biāo)。何為外匯風(fēng)險(xiǎn)何為外匯敞口頭寸 管理外匯交易風(fēng)險(xiǎn)的商業(yè)法、金融法。何為外債構(gòu)造管理該方法

6、主要包括哪些內(nèi)容 第八章 操作風(fēng)險(xiǎn)管理 何為操作風(fēng)險(xiǎn)其有哪些特點(diǎn) 操作風(fēng)險(xiǎn)類型有哪些導(dǎo)致的原因有什么 第三篇金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理 第九章 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理 信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理的措施有哪些 銀行一般面臨的外部和內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)。證券投資風(fēng)險(xiǎn)的管理對(duì)策有哪些 商業(yè)銀行存款風(fēng)險(xiǎn)的概念和種類是什么 商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)分類及其風(fēng)險(xiǎn)特征。商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策與措施。商業(yè)銀行處置不良資產(chǎn)的債權(quán)流動(dòng)或轉(zhuǎn)化方式，以及合并方式。第十章 保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理 保險(xiǎn)公司保險(xiǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的含義是什么它主要包括哪幾類風(fēng)險(xiǎn)其各自的表現(xiàn)形式是怎樣的 保險(xiǎn)產(chǎn)品開發(fā)的一般性風(fēng)險(xiǎn)管理措施和保險(xiǎn)產(chǎn)品定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)的管理措施。保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理策略。第

7、十一章 證券公司風(fēng)險(xiǎn)管理 我國(guó)證券公司傳統(tǒng)的三大業(yè)務(wù)及其含義。證券公司的風(fēng)險(xiǎn)類型及其含義。第十二章 基金管理公司風(fēng)險(xiǎn)管理 基金的概念及基金的分類。何為契約型基金，何為公司型基金 基金管理公司如何控制投資風(fēng)險(xiǎn) 基金管理公司開展流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的手段。第十三章 非銀行金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理 農(nóng)村信譽(yù)社的主要風(fēng)險(xiǎn)及其含義。非銀行金融機(jī)構(gòu)的種類。農(nóng)村信譽(yù)社應(yīng)如何開展信貸風(fēng)險(xiǎn)管理 何為金融信托投資金融信托投資公司的投資范圍有什么 何為金融租賃金融租賃的主要風(fēng)險(xiǎn)有什么 第四篇現(xiàn)代金融風(fēng)險(xiǎn)管理第十四章 金融衍生工具與風(fēng)險(xiǎn)管理 根本的金融衍生工具的種類及其含義。何謂金融衍生工具 金融衍生工具信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的控制方法包括什么

8、內(nèi)容 第十五章 金融工程技術(shù)與風(fēng)險(xiǎn)管理 何為貨幣的時(shí)間價(jià)值原理 試闡述證券的收益與風(fēng)險(xiǎn)的衡量方法及其兩者的關(guān)系。舉例說(shuō)明使用“貨幣互換”管理匯率風(fēng)險(xiǎn)的方法。舉例說(shuō)明使用期權(quán)管理貨幣風(fēng)險(xiǎn)的方法。舉例說(shuō)明使用遠(yuǎn)期工具管理利率風(fēng)險(xiǎn)的方法。第十六章 網(wǎng)絡(luò)金融與風(fēng)險(xiǎn)管理 金融機(jī)構(gòu)在平安方面需要解決哪些問(wèn)題 網(wǎng)絡(luò)銀行的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)主要包括哪些內(nèi)容 網(wǎng)絡(luò)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理方法有什么 第十七章 金融風(fēng)險(xiǎn)綜合管理 金融危機(jī)的概念及其含義是什么金融危機(jī)的起因是什么 利率自由化與金融風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)性是什么 金融自由化主要包括哪些內(nèi)容 何為資本賬戶自由化資本賬戶自由化與金融風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)性主要表如今哪些方面 唐?。赫?qǐng)問(wèn)劉教師，哪幾章

9、是重點(diǎn)章節(jié)呢 劉曉霞：重點(diǎn)章是第三、四、五、六、七、九、十三章。參考樣題：鑒于本學(xué)期是金融風(fēng)險(xiǎn)管理第一次期末考試，如今發(fā)布一些參考樣題，供各位教師和學(xué)生參考使用。請(qǐng)結(jié)合金融風(fēng)險(xiǎn)管理教材、金融風(fēng)險(xiǎn)管理學(xué)習(xí)指導(dǎo)輔教材、金融風(fēng)險(xiǎn)管理期末復(fù)習(xí)指導(dǎo)、置頂帖子中的復(fù)習(xí)重點(diǎn)來(lái)復(fù)習(xí)?？陀^題單項(xiàng)選擇、多項(xiàng)選擇、判斷參考資料：客觀題主要考核的是綜合素質(zhì)，對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)管理課程的整體把握，假如需要練習(xí)題可以參考金融風(fēng)險(xiǎn)管理學(xué)習(xí)指導(dǎo)輔教材，另外，電大在線金融風(fēng)險(xiǎn)管理課程中，“教學(xué)輔導(dǎo)”欄目下有“金融風(fēng)險(xiǎn)管理習(xí)題輔導(dǎo)”這一參考資料，對(duì)客觀題、主觀題的復(fù)習(xí)都是很好的練習(xí)材料。一單項(xiàng)選擇題每題 1 分，共 10 分狹義的信譽(yù)風(fēng)

10、險(xiǎn)是指銀行信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，也就是由于_主觀違約或客觀上還款出現(xiàn)困難，而給放款銀行帶來(lái)本息損失的風(fēng)險(xiǎn)。答：B A.放款人B.借款人C.銀行D.經(jīng)紀(jì)人 二多項(xiàng)選擇題每題 2 分，共 10 分在以下“貸款風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類”中，哪幾種貸款屬于“不良貸款”：答：ACE A.可疑B.關(guān)注C.次級(jí)D.正常E.損失 三判斷題每題 1 分，共 5 分貸款人期權(quán)的平衡點(diǎn)為“市場(chǎng)價(jià)格 = 履約價(jià)格 - 權(quán)利金”。計(jì)算題參考樣題：期末考試中有兩道計(jì)算題，請(qǐng)攜帶計(jì)算器。四計(jì)算題每題 15 分，共 30 分參考樣題：貸款風(fēng)險(xiǎn)分析p 各項(xiàng)指標(biāo)的計(jì)算。針對(duì)銀行資產(chǎn)和負(fù)債構(gòu)造各項(xiàng)指標(biāo)計(jì)算。一級(jí)資本充足率和總資本充足率的計(jì)算方法。銀行盈利

11、分解分析p 法的計(jì)算公式。息票債券、貼現(xiàn)發(fā)行的債券到期收益率的計(jì)算?？礉q期權(quán)內(nèi)在價(jià)值的計(jì)算。超額儲(chǔ)藏以及超額儲(chǔ)藏比例的計(jì)算方法。根據(jù) CAPM 模型計(jì)算資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)升水，系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的區(qū)別。計(jì)算均值、方差和標(biāo)準(zhǔn)差。計(jì)算商業(yè)銀行流動(dòng)性的比例指標(biāo)。商業(yè)銀行頭寸匡算計(jì)算方法。商業(yè)銀行流動(dòng)性需要測(cè)定的計(jì)算。利率敏感性缺口的計(jì)算方法，銀行利潤(rùn)的計(jì)算方法，利率的變化對(duì)銀行利潤(rùn)變動(dòng)的影響。持續(xù)期缺口的計(jì)算方法。遠(yuǎn)期利率協(xié)定的結(jié)算支付額的計(jì)算。利率期貨波動(dòng)值的計(jì)算。利率期貨的套期保值如何計(jì)算如何進(jìn)展多頭、空頭對(duì)沖 利率期權(quán)的平衡點(diǎn)計(jì)算及分析p 。利率上限、下限情況下?lián)p益的計(jì)算。外債總量管理負(fù)債率、債務(wù)率

12、、償債率、外債構(gòu)造管理三個(gè)指標(biāo)的計(jì)算。期權(quán)內(nèi)在價(jià)值和時(shí)間價(jià)值的計(jì)算。貨幣的現(xiàn)值計(jì)算1 年和 N 年。證券投資中實(shí)際收益率的計(jì)算方法，名義投資收益率和實(shí)際投資收益率的關(guān)系。簡(jiǎn)答題和闡述題參考樣題：五簡(jiǎn)答題每題 10 分，共 30 分、六闡述題每題 15 分，共 15 分參考樣題：1貸款五級(jí)分類的類別如何劃分。答：正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失五類。后三種為不良貸款。參考第三章，金融風(fēng)險(xiǎn)管理課程輔導(dǎo)文件 28 頁(yè)， 這個(gè)題目應(yīng)該擴(kuò)大。2如何計(jì)算一級(jí)資本充足率、總資本充足率 答：一級(jí)資本充足率=一級(jí)資本額風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整資產(chǎn)總資本充足率=一級(jí)資本額 + 二級(jí)資本額風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整資產(chǎn)=∑表

13、內(nèi)資產(chǎn) _相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù) + ∑表外工程 _信譽(yù)換算系數(shù) _ 對(duì)應(yīng)的表內(nèi)資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù) 參考第三章，金融風(fēng)險(xiǎn)管理課程輔導(dǎo)文件 30 頁(yè)。3息票債券的當(dāng)期售價(jià)的折現(xiàn)公式及其含義。答 ：4信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的廣義和狹義概念。答：-狹義信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，狹義的信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，是指銀行信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，即信貸風(fēng)險(xiǎn)，也就是由于借款人主觀違約或客觀上還款出現(xiàn)困難，而導(dǎo)致借款本息不能按時(shí)歸還，而給放款銀行帶來(lái)?yè)p失的風(fēng)險(xiǎn)。-廣義信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，既包括銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)，也包括除信貸風(fēng)險(xiǎn)以外的其他金融性風(fēng)險(xiǎn)，如商業(yè)性風(fēng)險(xiǎn)。是指所有因客戶違約或不守信而給信譽(yù)提供者帶來(lái)?yè)p失的風(fēng)險(xiǎn)。信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的核心內(nèi)容是信貸風(fēng)險(xiǎn)。5如何計(jì)算收益的均值、收益的方差和

14、標(biāo)準(zhǔn)差以及偏方差 答：6 6 信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的詳細(xì)特征表如今哪些方面答：工商業(yè)貸款特征：工商業(yè)貸款一般分為流動(dòng)資金貸款和定期貸款。流動(dòng)資金貸款的風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為：借款企業(yè)用流動(dòng)資金貸款發(fā)放工資、管理費(fèi)用、債務(wù)利息等與貸款無(wú)關(guān)的開支； 用流動(dòng)資金貸款來(lái)購(gòu)置長(zhǎng)期資產(chǎn)，如固定資產(chǎn)等，或歸還長(zhǎng)期債務(wù)； 借款企業(yè)不能按期歸還對(duì)供給商的欠款，導(dǎo)致供給商不愿再向借款企業(yè)提供商業(yè)信譽(yù)； 銀行發(fā)放貸款時(shí)的抵押率過(guò)高，或是因?yàn)榇尕浀鴥r(jià)、應(yīng)收賬款出現(xiàn)壞賬導(dǎo)致抵押物價(jià)值下降。定期貸款的風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為：貸款期限與用貸款資金購(gòu)置的資產(chǎn)壽命不一致； 經(jīng)營(yíng)中產(chǎn)生的現(xiàn)金流缺乏以歸還定期貸款的本息；銷售收入低于預(yù)期程度，現(xiàn)金緊張，償債才能弱；

15、在貸款還清之前，用貸款購(gòu)置的長(zhǎng)期資產(chǎn)已經(jīng)因技術(shù)更新而被淘汰，使得抵押率超過(guò)正常程度； 剩余的現(xiàn)金流入被用于支付高工資或其他用處； 貸款還本付息的壓力過(guò)大，影響企業(yè)積累和開展； 由于經(jīng)營(yíng)不善或行業(yè)突變，借款人財(cái)務(wù)狀況惡化。2貿(mào)易融資信貸的風(fēng)險(xiǎn)特征：貿(mào)易融資包括出口押匯、進(jìn)口押匯、打包放款和信譽(yù)證業(yè)務(wù)等。風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn) 1信譽(yù)問(wèn)題，即借款人進(jìn)口商或出口商無(wú)法歸還貸款，或是信譽(yù)證保兌行無(wú)追索權(quán)買單，而開證行未能履行付款義務(wù)； 2操作問(wèn)題，即在國(guó)際貿(mào)易結(jié)算中信譽(yù)證和結(jié)算單據(jù)審核失誤，以及在貸款的記賬、資金的劃撥等方面出現(xiàn)失誤或人為的舞弊； 3匯率問(wèn)題，即因?yàn)橘Q(mào)易融資涉及國(guó)際間的資金收付，如進(jìn)口地銀行買單付給

16、出口商的是外幣，銀行賬面就會(huì)出現(xiàn)外匯頭寸，從而需要承當(dāng)匯率風(fēng)險(xiǎn) 。3房地產(chǎn)貸款的風(fēng)險(xiǎn)征兆：1在同一地區(qū)房地產(chǎn)工程供過(guò)于求； 2工程的方案或設(shè)計(jì)中途改變； 3商業(yè)用房的租金讓步或銷售折扣過(guò)大； 4出租率低，銷售價(jià)格低，或銷售緩慢，導(dǎo)致資金回籠緩慢，無(wú)法按時(shí)歸還貸款； 5房地產(chǎn)工程涉及環(huán)境污染，被責(zé)令承當(dāng)清理責(zé)任，甚至需要拆遷； 6房地產(chǎn)所在地區(qū)將被政府重新規(guī)劃，對(duì)其房地產(chǎn)價(jià)值產(chǎn)生不利影響 。等等。4個(gè)人消費(fèi)信貸的風(fēng)險(xiǎn)征兆：1借款人到期沒(méi)有歸還貸款； 2借款人的收入出現(xiàn)較大下降，或變更了工作單位，而新工作的穩(wěn)定程度不如前一份工作； 3借款人身體受到了傷害，比方致殘； 4銀行發(fā)放貸款以后發(fā)現(xiàn)借款人提

17、供的擔(dān)保品或抵押品完全是虛假的，或是多頭擔(dān)保抵押； 5當(dāng)銀行發(fā)放的個(gè)人消費(fèi)貸款是固定利率時(shí)，恰遇國(guó)家上調(diào)利率； 6借款人所在行業(yè)出現(xiàn)了飽和或蕭條的征兆。7度量借款人的“5C”分別指什么內(nèi)容 答：(1)品德與聲望(Character)； (2)資格與才能(Capacity)； (3)資金實(shí)力(Capital)； (4)擔(dān)保(Collateral); (5)經(jīng)營(yíng)條件和商業(yè)周期Condition or Cycle8 8 放款人是如何利用 T CART 構(gòu)造圖通過(guò)分析p 財(cái)務(wù)比率來(lái)計(jì)算借款人違約比率的答：CART 構(gòu)造分析p 法的核心含義銀行信貸管理人員在估計(jì)借款公司貸款違約的可能性時(shí)，可以首先根據(jù)

18、CART 構(gòu)造分 析圖劃定可能違約的借款公司數(shù)和可能不違約的公司數(shù)。其次利用以下公式估計(jì)出違約公司的數(shù)量：違約公司總數(shù)可能違約的借款公司總數(shù) _% +可能不違約的借款公司總數(shù) _%然后根據(jù)每筆貸款違約風(fēng)險(xiǎn)的大小，劃分出需特別注意的正常貸款、不符合標(biāo)準(zhǔn)貸 款、可疑貸款和壞賬貸款等類別，以便區(qū)別對(duì)待，分類監(jiān)管。9流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的含義及產(chǎn)生的主要原因。答：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指無(wú)法在不增加本錢或資產(chǎn)價(jià)值不發(fā)生損失的條件下及時(shí)滿足客戶流動(dòng)性需求的可能性。成因：一資產(chǎn)與負(fù)債的期限構(gòu)造不匹配。二資產(chǎn)負(fù)債質(zhì)量構(gòu)造不合理。資產(chǎn)質(zhì)量高，其流動(dòng)性就會(huì)好；金融機(jī)構(gòu)的負(fù)債質(zhì)量高，比方可轉(zhuǎn)讓大額定期存單，持有者可以到二級(jí)市場(chǎng)轉(zhuǎn)讓，

19、而不必到發(fā)行銀行來(lái)變現(xiàn)，那么給銀行帶來(lái)的現(xiàn)金壓力就小。三經(jīng)營(yíng)管理不善。假如經(jīng)營(yíng)不善，長(zhǎng)期貸款短期要收回，活期存款不能隨時(shí)支取，就會(huì)使流動(dòng)性減弱。四利率變動(dòng)。當(dāng)市場(chǎng)利率程度上升時(shí)，某些客戶將會(huì)提取存款或收回債權(quán)；貸款客戶會(huì)選擇貸款延期。五貨幣政策和金融市場(chǎng)的原因。當(dāng)中央銀行采取緊縮性貨幣政策時(shí)，貨幣數(shù)量和信譽(yù)總量減少，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)也會(huì)增大。六信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。10商業(yè)銀行用來(lái)衡量流動(dòng)性的比例一般包括哪些指標(biāo) 答：1現(xiàn)金資產(chǎn)比例。現(xiàn)金資產(chǎn)比例=現(xiàn)金資產(chǎn)/總資產(chǎn)。2超額準(zhǔn)備比例。超額準(zhǔn)備比例=儲(chǔ)藏/存款總額 超額儲(chǔ)藏=在央行存款+現(xiàn)金–法定準(zhǔn)備金 3存貸款比例。存貸比例=貸款/存款。4核心

20、存款與總資產(chǎn)比例=核心存款/總資產(chǎn) 5貸款總額與核心存款的比例=貸款總額/核心存款總額。6流動(dòng)資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比例 流動(dòng)資產(chǎn)是指那些投資期限不超過(guò)一年、信譽(yù)好、變現(xiàn)才能強(qiáng)的資產(chǎn)。該比例越高，流動(dòng)性越好，但銀行的規(guī)模越大，該比例越小。7流動(dòng)性資產(chǎn)與易變性負(fù)債的比例 易變性負(fù)債是指那些不穩(wěn)定，易受利率、匯率、股價(jià)指數(shù)等經(jīng)濟(jì)因素變動(dòng)影響的資金來(lái)。當(dāng)其他資產(chǎn)價(jià)格發(fā)生對(duì)銀行不利的變動(dòng)時(shí)，這一局部資金的來(lái)就容易流失。該指標(biāo)反映了銀行所能承受的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的才能。該比率大，說(shuō)明銀行應(yīng)付潛在流動(dòng)性需求的才能強(qiáng)。8存款增減變動(dòng)額與存款平均余額的比例 這一指標(biāo)在不同經(jīng)濟(jì)周期內(nèi)呈現(xiàn)的比例是不一樣的，但對(duì)每一家銀行來(lái)說(shuō)，

21、在一定的經(jīng)濟(jì)條件下，呈現(xiàn)穩(wěn)定性和規(guī)律性。9流動(dòng)性資產(chǎn)和可用頭寸與未履約貸款承諾的比例 反映商業(yè)銀行是否能滿足未履約承諾所需的流動(dòng)性資金需求。10證券市場(chǎng)價(jià)格與票面價(jià)格的比例 當(dāng)這一價(jià)格比率小于 1 時(shí)，證券市場(chǎng)價(jià)格低于票面價(jià)格，假設(shè)此時(shí)出手證券，商業(yè)銀行就要承當(dāng)較大的變現(xiàn)損失。所以，當(dāng)這一比率小于 1 而商業(yè)銀行決策者又不遠(yuǎn)承當(dāng)這種損失時(shí)，商業(yè)銀行的流動(dòng)性將受影響。11流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理理論中的“商業(yè)性貸款理論”、“負(fù)債管理理論”和 “資產(chǎn)負(fù)債管理理論”。答：“商業(yè)性貸款理論”：1商業(yè)性貸款理論的根本內(nèi)容。商業(yè)性貸款理論認(rèn)為，商業(yè)銀行的資金來(lái)主要是吸收的活期存款，商業(yè)銀行只發(fā)放短期的、與商品周轉(zhuǎn)相

22、關(guān)聯(lián)或與消費(fèi)物資儲(chǔ)藏相適應(yīng)的自償性貸款，也就是發(fā)放短期流動(dòng)資金貸款。因?yàn)檫@類貸款能隨著商品周轉(zhuǎn)、產(chǎn)銷過(guò)程的完成，從銷售收入中得到歸還。這種理論認(rèn)為，商業(yè)銀行不宜發(fā)放長(zhǎng)期貸款和消費(fèi)者貸款，即使需要發(fā)放，其數(shù)額也應(yīng)嚴(yán)格限制在銀行自由資本和儲(chǔ)蓄存款的范圍內(nèi)。同時(shí)，這種理論強(qiáng)調(diào)，辦理短期貸款一定要以真實(shí)的商品交易為根底，要用真實(shí)商品票據(jù)作抵押，這樣，在企業(yè)不能還款時(shí)，銀行可以處理抵押品，保證資金平安。因此，人們又稱之為“真實(shí)票據(jù)理論”。當(dāng)時(shí)，商品消費(fèi)和商品交換的開展程度很低，一般企業(yè)的運(yùn)營(yíng)資金多數(shù)來(lái)自于自有資金，只有在出現(xiàn)季節(jié)性、臨時(shí)性資金缺乏時(shí)才向銀行申請(qǐng)貸款。此外，當(dāng)時(shí)人們還沒(méi)有舉債消費(fèi)的習(xí)慣，假

23、如發(fā)放消費(fèi)者貸款未必會(huì)有市場(chǎng)。況且，當(dāng)時(shí)銀行資金來(lái)主要是活期存款，定期存款不多。資金來(lái)的高流動(dòng)性要求資金運(yùn)用的高流動(dòng)性。2對(duì)商業(yè)性貸款理論的評(píng)價(jià)。商業(yè)性貸款理論是一種典型的資產(chǎn)管理理論，在相當(dāng)長(zhǎng)的時(shí)期內(nèi)支配著商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，對(duì)保持銀行流動(dòng)性具有一定的積極意義。它為保持銀行的流動(dòng)性和平安性找到了根據(jù)和方法，從而防止或減少了由于流動(dòng)性缺乏或平安性不夠帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。能適應(yīng)商品交易對(duì)銀行信貸資金的需要。因?yàn)檫@種理論強(qiáng)調(diào)銀行貸款以真實(shí)商品交易為根底，當(dāng)社會(huì)消費(fèi)擴(kuò)大，商品交易增加時(shí)，銀行信貸會(huì)自動(dòng)跟上；當(dāng)消費(fèi)縮小，商品交易減少時(shí)，信貸會(huì)自動(dòng)縮減。這樣既不會(huì)引起通貨膨脹，也不會(huì)產(chǎn)生通貨緊縮。正因?yàn)槿绱耍?/p>

24、相當(dāng)長(zhǎng)一段時(shí)間內(nèi)，各國(guó)商業(yè)銀行都遵循這一理論。“負(fù)債管理理論”：1負(fù)債管理理論的根本內(nèi)容。過(guò)去人們考慮商業(yè)銀行流動(dòng)性時(shí)，注意力都放在資產(chǎn)方，即通過(guò)調(diào)整資產(chǎn)構(gòu)造，將一種流動(dòng)性較低的資產(chǎn)轉(zhuǎn)換成另一種流動(dòng)性較高的資產(chǎn)。負(fù)債管理理論那么認(rèn)為，銀行的流動(dòng)性不僅可以通過(guò)加強(qiáng)資產(chǎn)管理獲得，而且可以通過(guò)負(fù)債管理提供。簡(jiǎn)言之，向外借錢也可以提供流動(dòng)性。只要銀行的借款市場(chǎng)廣闊，它的流動(dòng)性就有一定保證，沒(méi)有必要在資產(chǎn)方保持大量高流動(dòng)性資產(chǎn)，而可以將資金投入到高盈利的貸款和投資中。2對(duì)負(fù)債管理理論的評(píng)價(jià)。負(fù)債管理理論最重要的意義在于為商業(yè)銀行找到了保持流動(dòng)性的新方法；同時(shí)，它使商業(yè)銀行更富有進(jìn)取和冒險(xiǎn)精神，因?yàn)樗墙?/p>

25、立在對(duì)吸收資金信心的根底上的。但是從另一角度看，這種經(jīng)營(yíng)策略既進(jìn)步了銀行負(fù)債的本錢，又增加了銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致銀行自有資本比重越來(lái)越小，“借短放長(zhǎng)”問(wèn)題日益嚴(yán)重?！百Y產(chǎn)負(fù)債管理理論”：該理論認(rèn)為，商業(yè)銀行單靠資產(chǎn)管理，或單靠負(fù)債管理，都難以到達(dá)平安性、流動(dòng)性和盈利性的平衡。只有通過(guò)資產(chǎn)構(gòu)造和負(fù)債構(gòu)造的共同調(diào)整，資產(chǎn)和負(fù)債兩方面的統(tǒng)一管理，才能實(shí)現(xiàn)三者的統(tǒng)一。如資金來(lái)大于資金運(yùn)用，應(yīng)盡量擴(kuò)大資產(chǎn)業(yè)務(wù)規(guī)模，或者調(diào)整資產(chǎn)構(gòu)造；反之，如資金來(lái)小于資金運(yùn)用，那么應(yīng)設(shè)法尋找新的資金來(lái)。這一理論主張，管理的根底是資金的流動(dòng)性；管理的目的是在市場(chǎng)利率變化頻繁的情況下，實(shí)現(xiàn)最大限度的盈利；應(yīng)遵循的原那么是：規(guī)

26、模對(duì)稱原那么、構(gòu)造對(duì)稱原那么、速度對(duì)稱原那么、目的互補(bǔ)原那么和資產(chǎn)分散化原那么。12簡(jiǎn)述衡量流動(dòng)性的流動(dòng)性缺口法。答：流動(dòng)性缺口Liquidity Gap是指銀行流動(dòng)性資產(chǎn)與流動(dòng)性負(fù)債之間的差額。它反映了銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)銀行的流動(dòng)性負(fù)債大于流動(dòng)性資產(chǎn)時(shí)，資金相對(duì)過(guò)剩，不構(gòu)成流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)銀行的流動(dòng)性負(fù)債小于流動(dòng)性資產(chǎn)時(shí)，說(shuō)明銀行有些資產(chǎn)或承諾沒(méi)有得到現(xiàn)有資金來(lái)的充分支持。銀行要維持目前規(guī)模的資產(chǎn)，必須從外部尋找足夠的資金來(lái)?？梢杂行Х从迟Y產(chǎn)和負(fù)債對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)影響的另外幾個(gè)概念還有“邊際缺口”、“靜態(tài)缺口”、“動(dòng)態(tài)缺口”。邊際缺口Marginal Gap反映的是銀行資產(chǎn)和負(fù)債變化值之間的差異

27、。邊際缺口為正時(shí)，表示銀行資產(chǎn)變動(dòng)的代數(shù)值大于負(fù)債變動(dòng)的代數(shù)值，正缺口相當(dāng)于資金出現(xiàn)了凈流出。假如計(jì)算流動(dòng)性缺口采用的是當(dāng)前的資產(chǎn)負(fù)債表數(shù)據(jù)，那么稱其為“靜態(tài)缺口”Static Gap，它提供了一家銀行的流動(dòng)性的現(xiàn)狀。假如采用的是預(yù)測(cè)出來(lái)的將來(lái)數(shù)據(jù)，那么稱這一缺口為“動(dòng)態(tài)缺口”Dynamic Gap。無(wú)論是哪種缺口，只要是正缺口，就表示相應(yīng)的負(fù)債缺乏以支撐相應(yīng)的資產(chǎn)，就存在著必須增加資金來(lái)的必要，也就存在一定的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。13 簡(jiǎn)述商業(yè)銀行流動(dòng)性管理一般技術(shù)中的流動(dòng)性需要測(cè)定法。參考教材 材 8 108 頁(yè)。14何為利率風(fēng)險(xiǎn)主要形式舉例說(shuō)明利率風(fēng)險(xiǎn)會(huì)在哪些方面影響個(gè)人、企業(yè)和金融機(jī)構(gòu) 答：一.

28、利率風(fēng)險(xiǎn)是指將來(lái)利率的不利變動(dòng)帶來(lái)?yè)p失可能性 利率風(fēng)險(xiǎn)的主要形式：重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)、收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)、基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)和期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)。二.利率與個(gè)人、企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)都有著親密的關(guān)系: 1.個(gè)人通過(guò)住宅抵押貸款向銀行借錢買房，在金融市場(chǎng)上購(gòu)置企業(yè)債券或國(guó)債，購(gòu)置貨幣市場(chǎng)基金等。以個(gè)人住宅抵押貸款為例，當(dāng)利率上升時(shí)，個(gè)人歸還利息的負(fù)擔(dān)就會(huì)加大； 2.企業(yè)不僅會(huì)在銀行存款，也會(huì)向銀行申請(qǐng)貸款或發(fā)行企業(yè)債券等。對(duì)于借用了銀行浮動(dòng)利率貸款的企業(yè)來(lái)說(shuō)，當(dāng)市場(chǎng)利率上升時(shí)，無(wú)疑會(huì)加重企業(yè)歸還利息的本錢； 3.銀行要吸收存款和發(fā)放貸款，還要開展其他一些投資業(yè)務(wù)。所有這些活動(dòng)都會(huì)受到利率波動(dòng)的影響。15何為利率敏感性資產(chǎn)和利率敏

29、感性負(fù)債在兩者彼此大小不同的情況下，利率變動(dòng)對(duì)銀行利潤(rùn)有什么影響 答：利率敏感性資產(chǎn)和利率敏感性負(fù)債是指資產(chǎn)的收益或負(fù)債的本錢受利率波動(dòng)影響較大的資產(chǎn)或負(fù)債。當(dāng)利率敏感性負(fù)債大于利率敏感性資產(chǎn)，利率下降會(huì)增加銀行利潤(rùn)，升高會(huì)減少利潤(rùn)。當(dāng)利率敏感性負(fù)債小于利率敏感性資產(chǎn)，利率上升會(huì)增加銀行利潤(rùn)，下降會(huì)減少利潤(rùn)。16何為利率敏感性缺口在不同的缺口下，利率變動(dòng)對(duì)銀行利潤(rùn)有何影響 答：利率敏感性缺口，是指利率敏感型資產(chǎn)與利率敏感型負(fù)債之間的差額。缺口分析p 是銀行計(jì)量利率風(fēng)險(xiǎn)最早使用的方法之一，目前銀行界仍在廣泛使用這一方法。當(dāng)給定時(shí)段的利率敏感型資產(chǎn)包括表外業(yè)務(wù)頭寸小于利率敏感型負(fù)債時(shí)，就會(huì)出現(xiàn)負(fù)的

30、敏感型缺口。這意味著市場(chǎng)利率上升會(huì)導(dǎo)致凈利息收入下降；反之，正的或資產(chǎn)敏感型缺口意味著銀行的凈利息收入會(huì)因利率程度下降而減少。17資產(chǎn)負(fù)債的持續(xù)期缺口的計(jì)算公式及其含義。答：18 列出計(jì)算利率期貨合約的利潤(rùn)或損失公式，并可以結(jié)合所給條件計(jì)算利潤(rùn)或損失。答 ：請(qǐng)參考教材 2 132 頁(yè)。19 何為利率期貨的空頭對(duì)沖和多頭對(duì)沖舉例說(shuō)明利率期貨的多頭對(duì)沖為利率現(xiàn)貨市場(chǎng)保值的過(guò)程。答：請(qǐng)參考教材 3 133 頁(yè)和 4 134 頁(yè)。20 如何確定利率期權(quán)的平衡點(diǎn)答：請(qǐng)參考教材 7 137 頁(yè)。21外匯風(fēng)險(xiǎn)包括哪些種類，其含義如何 答：外匯風(fēng)險(xiǎn)的種類包括：22衡量一個(gè)國(guó)家的償債才能和外債負(fù)擔(dān)的指標(biāo)。答：1

31、負(fù)債率 負(fù)債率=當(dāng)年未清償外債余額/當(dāng)年國(guó)民消費(fèi)總值 _100% 2債務(wù)率 債務(wù)率=當(dāng)年未清償外債余額/當(dāng)年商品效勞出口總 _100% 3償債率 償債率=當(dāng)年外債還本付息總額/當(dāng)年商品效勞出口 _100% -國(guó)際戒備線：20%的負(fù)債率、100%的債務(wù)率、25%的償債率。-其他指標(biāo)：外匯儲(chǔ)藏與外債余額的比率、當(dāng)年外債還本付息余額與外匯儲(chǔ)藏的比率、外匯儲(chǔ)藏與商品效勞進(jìn)口額的比率等。23何為外匯風(fēng)險(xiǎn)何為外匯敞口頭寸 答：外匯風(fēng)險(xiǎn)又稱匯率風(fēng)險(xiǎn)，是指經(jīng)濟(jì)主體在持有或運(yùn)用外匯時(shí)，因匯率變動(dòng)而蒙受經(jīng)濟(jì)損失的可能性。外匯敞口頭寸包括：1在外匯交易中，風(fēng)險(xiǎn)頭寸表現(xiàn)為外匯超買即多頭或超賣空頭局部。2在企業(yè)經(jīng)營(yíng)中，

32、風(fēng)險(xiǎn)頭寸表現(xiàn)為外幣資產(chǎn)與負(fù)債不相匹配的局部，如外幣資產(chǎn)大于或小 于負(fù)債，或者外幣資產(chǎn)與負(fù)債在數(shù)量上相等，但期限不一致等。24管理外匯交易風(fēng)險(xiǎn)的商業(yè)法、金融法。答：商業(yè)法：1選擇有利的合同貨幣 選擇有利的合同貨幣可以遵循以下根本原那么：–爭(zhēng)取使用本幣; –出口或?qū)ν赓J款爭(zhēng)取使用硬貨幣，進(jìn)口或向外借款 爭(zhēng)取使用軟貨幣; –爭(zhēng)取使用兩種以上軟硬搭配的貨幣。2加列合同條款 –加列貨幣保值條款如美元結(jié)算，用歐元保值–加列均攤損益條款 –加列滑動(dòng)價(jià)格保值條款 –加列選

33、擇貨幣條款到期時(shí)，再由債權(quán)人選幣種3調(diào)整價(jià)格或利率 –要求適當(dāng)進(jìn)步以軟貨幣計(jì)價(jià)結(jié)算的出口價(jià)格，或以軟貨幣計(jì)值清償?shù)姆趴罾剩?–要求適當(dāng)降低以硬貨幣計(jì)價(jià)結(jié)算的進(jìn)口價(jià)格，或以硬貨幣計(jì)值清償?shù)慕杩罾省?提早或推延收付匯Lead/Lag5配對(duì) –指有關(guān)經(jīng)濟(jì)主體在一筆交易發(fā)生時(shí)或發(fā)生后，再進(jìn)展一筆與該筆交易在幣種、金額和收付日一樣，但資金流向正好相反的交易，使兩筆交易所面臨的外匯風(fēng)險(xiǎn)互相抵消的一種方法。金融法：外匯即期交易外匯遠(yuǎn)期交易貨幣期貨交易貨幣期權(quán)交易掉期交易貨幣互換借款與投資借款-即期交易-投資BSI請(qǐng)參考教材第七章進(jìn)展闡述。25何

34、為外債構(gòu)造管理該方法主要包括哪些內(nèi)容 答：外債構(gòu)造管理的定義：是指對(duì)外債的來(lái)、利率、期限、幣種、投向以及借款人等狀況所進(jìn)展的分析p 與安排。該方法主要包括：(1)借款方式構(gòu)造 主要指國(guó)際金融組織貸款、政府貸款、商業(yè)貸款、發(fā)行債券等方式各占多大比例。2外債期限構(gòu)造 主要指短、中、長(zhǎng)期債務(wù)各自的比例。國(guó)際通行的期限構(gòu)造標(biāo)準(zhǔn)：短期外債/外匯儲(chǔ)藏≤35%； 短期外債/商品效勞出口額≤25%； 短期外債/外債總額≤25%。3外債幣種構(gòu)造 在外債總額中，不同幣種的貨幣金額各占多大比例。4外債利率構(gòu)造 主要指浮動(dòng)利率與固定利率債務(wù)各占多大比例。關(guān)鍵是控制好浮動(dòng)利率債

35、務(wù)。5外債借入者構(gòu)造 外債借入者構(gòu)造是指?jìng)鶆?wù)國(guó)內(nèi)部借款人公共部門、私人部門和金融機(jī)構(gòu)的構(gòu)成及互相間的關(guān)系。26何為操作風(fēng)險(xiǎn)其有哪些特點(diǎn) 答：操作風(fēng)險(xiǎn)是指除市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)以外的所有風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)是：1主要金融機(jī)構(gòu)的日常營(yíng)運(yùn)，人為因素是主要原因。2事件發(fā)生頻率很低，但是一旦發(fā)生就會(huì)造成極大的損失，甚至危及銀行的生存。3單個(gè)的操作風(fēng)險(xiǎn)因素與操作性損失之間不存在明晰的、可以定量界定的數(shù)量關(guān)系。27操作風(fēng)險(xiǎn)類型有哪些導(dǎo)致的原因有什么 答：操作風(fēng)險(xiǎn)的類型有：操作風(fēng)險(xiǎn)的原因有：(1)內(nèi)部欺詐 (2)外部欺詐 (3)雇用合同以及工作狀況帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)事件 (4)客戶、產(chǎn)品以及商業(yè)行為引起的風(fēng)險(xiǎn)事件 (5

36、)有形資產(chǎn)的損失 (6)經(jīng)營(yíng)中斷和系統(tǒng)出錯(cuò) (7)涉及執(zhí)行、交割以及交易過(guò)程管理的風(fēng)險(xiǎn)事件 28信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理的措施有哪些 答：1.回避措施 – 前提是銀行擁有貸款自主權(quán)，根據(jù)信譽(yù)分析p 的結(jié)果來(lái)決定是否回避 2.分散措施 – 資產(chǎn)多樣化 – 單個(gè)貸款比例 – 貸款方的分散 3.轉(zhuǎn)嫁措施 – 保險(xiǎn)：通過(guò)直接或間接投保的方式，將信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給保險(xiǎn)人承當(dāng) – 保證：以保證貸款的形式發(fā)放貸款 – 信譽(yù)衍生品：以貸款作根底資產(chǎn)的衍生品籌資。4.抑制措施 &a

37、mp;ndash;健全審貸別離制度，進(jìn)步貸款決策程度 –加強(qiáng)貸后檢查工作，積極清收不良貸款 5.補(bǔ)償措施：–自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)：將損失直接攤?cè)氡惧X或沖減資本金 –自保風(fēng)險(xiǎn)：通過(guò)建立貸款呆賬準(zhǔn)備金以補(bǔ)償貸款呆賬損失 29銀行一般面臨的外部和內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)。答：1.外部風(fēng)險(xiǎn) – 信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)：指合同的一方不履行義務(wù)的可能性。– 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：指因市場(chǎng)波動(dòng)而導(dǎo)致商業(yè)銀行某一頭寸或組合遭受損失的可能性。– 法律風(fēng)險(xiǎn)：指因交易一方不能執(zhí)行合約或因超越法定權(quán)限的行為而給另一方導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險(xiǎn)。2.內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn) &am

38、p;ndash; 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)：主要表如今資本金嚴(yán)重缺乏和經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)虛盈實(shí)虧兩個(gè)方面。– 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：指銀行流動(dòng)資產(chǎn)缺乏，不能滿足支付需要，使銀行喪失清償才能的風(fēng)險(xiǎn)。– 內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)：指銀行內(nèi)部的制度建立及落實(shí)情況不力而形成的風(fēng)險(xiǎn)。30 證券投資風(fēng)險(xiǎn)的管理對(duì)策有哪些答：請(qǐng)參考教材 7 197 頁(yè)。31 商業(yè)銀行存款風(fēng)險(xiǎn)的概念和種類是什么答：請(qǐng)參考教材 0 20_頁(yè)。32商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)分類及其風(fēng)險(xiǎn)特征。答：1.結(jié)算性中間業(yè)務(wù) – 指商業(yè)銀行為客戶辦理的與貨幣收付有關(guān)的業(yè)務(wù)，還包括結(jié)售匯、外幣兌換、信譽(yù)卡等業(yè)務(wù)。– 該業(yè)務(wù)

39、風(fēng)險(xiǎn)人為錯(cuò)誤、溝通不良、未經(jīng)受權(quán)、監(jiān)管不周或系統(tǒng)故障等原因此給客戶或銀行造成損失 2.融資性中間業(yè)務(wù) – 指由商業(yè)銀行向客戶提供傳統(tǒng)信貸以外的其他融資引起的相關(guān)業(yè)務(wù)，包括票據(jù)貼現(xiàn)、出口押匯、融資租賃等。– 該類業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)來(lái)是票據(jù)的真實(shí)性 3.代理性中間業(yè)務(wù) – 各類代收付款項(xiàng)，代發(fā)行、買賣、承銷和兌付政府、金融及企業(yè)債券，代理客戶買賣外匯，代理保險(xiǎn)等。– 該類業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)集中在操作風(fēng)險(xiǎn)上，風(fēng)險(xiǎn)較小 4.效勞性中間業(yè)務(wù) – 指商業(yè)銀行利用現(xiàn)有的機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)和業(yè)務(wù)功能優(yōu)勢(shì)，為客戶提供純粹的效勞業(yè)務(wù)，包括提

40、供市場(chǎng)信息、企業(yè)管理咨詢、工程資產(chǎn)評(píng)估、企業(yè)信譽(yù)等級(jí)評(píng)定等。– 該類業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)也集中在操作風(fēng)險(xiǎn)上，風(fēng)險(xiǎn)較小。5.擔(dān)保性中間業(yè)務(wù) – 擔(dān)保性中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行向客戶出售信譽(yù)或?yàn)榭蛻舫挟?dāng)風(fēng)險(xiǎn)而引起的相關(guān)業(yè)務(wù)，包括擔(dān)保、承諾、承兌、信譽(yù)證等 – 該類業(yè)務(wù)也稱為或有資產(chǎn)和或有負(fù)債，其特點(diǎn)是銀行依靠信譽(yù)，不占用資金，處于第二債務(wù)人地位。除流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)外，各類風(fēng)險(xiǎn)均存在，風(fēng)險(xiǎn)較大。6.衍生類中間業(yè)務(wù) – 指由商業(yè)銀行從事與衍生金融工具有關(guān)的各類交易引起的業(yè)務(wù)，包括金融期貨、期權(quán)、遠(yuǎn)期利率協(xié)議、互換業(yè)務(wù)等。–

41、 這類業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)較大。33商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策與措施。、 答：商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策包括：-深化監(jiān)管部門對(duì)中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管 -加強(qiáng)中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的根底性內(nèi)部管理 -健全中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度-優(yōu)化客戶構(gòu)造，合理確定中間業(yè)務(wù)的范圍 34商業(yè)銀行處置不良資產(chǎn)的債權(quán)流動(dòng)或轉(zhuǎn)化方式，以及合并方式。答：1.債權(quán)流動(dòng)或轉(zhuǎn)化方式 – 是指商業(yè)銀行按照市場(chǎng)原那么通過(guò)將持有的不良債權(quán)流動(dòng)化或?qū)⑵滢D(zhuǎn)化為對(duì)企業(yè)的持股來(lái)實(shí)現(xiàn)不良資產(chǎn)重組的一種方式。1債權(quán)出售或轉(zhuǎn)讓 2資產(chǎn)證券化(ABS) ：就是將在當(dāng)前和將來(lái)產(chǎn)生收入現(xiàn)金流的金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)變?yōu)樵谫Y本市場(chǎng)上可以銷售和流通的證券的過(guò)程。3債權(quán)

42、轉(zhuǎn)股權(quán)：指商業(yè)銀行將持有的對(duì)企業(yè)的不良債權(quán)直接轉(zhuǎn)化為對(duì)企業(yè)的股權(quán)。2.合并方式 –是指通過(guò)商業(yè)銀行之間的兼并收買來(lái)實(shí)現(xiàn)不良資產(chǎn)重組的一種方式。1中小銀行之間的互相合并 2大銀行對(duì)中小銀行的兼并 3吸收外資參股 35保險(xiǎn)公司保險(xiǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的含義是什么它主要包括哪幾類風(fēng)險(xiǎn)其各自的表現(xiàn)形式是怎樣的 答：1.保險(xiǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是保險(xiǎn)公司在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)預(yù)訂目的與實(shí)際運(yùn)營(yíng)結(jié)果之間的可能偏向，即造成的可能經(jīng)濟(jì)損失或不確定性。2.保險(xiǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)主要包括保險(xiǎn)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)、承保風(fēng)險(xiǎn)和理賠風(fēng)險(xiǎn)。其各自的表現(xiàn)形式為：1保險(xiǎn)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)的主要表現(xiàn) –該風(fēng)險(xiǎn)包括產(chǎn)品設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)和基于產(chǎn)品設(shè)計(jì)的展

43、業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。2承保風(fēng)險(xiǎn)的主要表現(xiàn) –無(wú)視風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任控制，隨意進(jìn)步自留額、降低費(fèi)率、放寬承保條件、采取高額退費(fèi)； –超承保才能承保 3理賠風(fēng)險(xiǎn)的主要表現(xiàn) –內(nèi)部理賠風(fēng)險(xiǎn) –外部保險(xiǎn)欺詐風(fēng)險(xiǎn) –自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)：將損失直接攤?cè)氡惧X或沖減資本金 –自保風(fēng)險(xiǎn)：通過(guò)建立貸款呆賬準(zhǔn)備金以補(bǔ)償貸款呆賬損失 36保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理策略。答：財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)該以資產(chǎn)負(fù)債管理為重點(diǎn)，保險(xiǎn)公司可用的資產(chǎn)負(fù)債管理技術(shù)包括現(xiàn)金流匹配策略、久期免疫策略和動(dòng)態(tài)財(cái)務(wù)分析p 等。1.現(xiàn)金流匹配策略 該策略中最典型的時(shí)債務(wù)奉

44、獻(xiàn)策略。債務(wù)奉獻(xiàn)是指建立一套有固定收益的債券組合來(lái)應(yīng)對(duì)將來(lái)債務(wù)的需要，假如利率穩(wěn)定，那么保險(xiǎn)公司可以預(yù)測(cè)將來(lái)現(xiàn)金流出，并能合理預(yù)測(cè)保單貸款以及違約風(fēng)險(xiǎn)，因此，保險(xiǎn)公司可以選擇與將來(lái)現(xiàn)金流出相適應(yīng)的債券組合。假如利率程度不穩(wěn)定，傳統(tǒng)的債券奉獻(xiàn)策略已經(jīng)不起作用。動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)需要?jiǎng)討B(tài)管理，保險(xiǎn)公司必須理解動(dòng)態(tài)形式的資產(chǎn)和負(fù)債在利率變化情況下是如何變化的，并據(jù)此做出相應(yīng)的現(xiàn)金流匹配策略。建立動(dòng)態(tài)的利率敏感型現(xiàn)金流分析p 模型包括產(chǎn)品分割、預(yù)測(cè)負(fù)債現(xiàn)金流、預(yù)測(cè)資產(chǎn)現(xiàn)金流和利率敏感度分析p 四個(gè)步驟。2.久期免疫策略 久期免疫策略是指將資產(chǎn)和負(fù)債的利率敏感度進(jìn)展匹配，即免疫法，目的是防止和消除利率變化帶來(lái)的損

45、失，這個(gè)目的可以通過(guò)構(gòu)建資產(chǎn)組合來(lái)實(shí)現(xiàn)。久期免疫是指無(wú)論利率如何變化，只要資產(chǎn)和負(fù)債的久期匹配就可以保證資產(chǎn)組合具有歸還公司債務(wù)的才能。保險(xiǎn)公司的資產(chǎn)實(shí)際上面臨著兩種方向相反變化的利率風(fēng)險(xiǎn)，即價(jià)格本身的風(fēng)險(xiǎn)和投資收益的利率風(fēng)險(xiǎn)，假如保險(xiǎn)公司資產(chǎn)的久期選擇得當(dāng)，這兩種利率風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)互相抵消。資產(chǎn)和負(fù)債的久期匹配可以減少利率風(fēng)險(xiǎn)的情況僅僅適用于利率變動(dòng)較小的情形。假如利率變動(dòng)較大，債券的到期收益率將發(fā)生較大變化，久期也會(huì)發(fā)生較大變化，即資產(chǎn)和負(fù)債的久期不匹配，因此，保險(xiǎn)公司需要不斷調(diào)整資產(chǎn)組合。3.動(dòng)態(tài)財(cái)務(wù)分析p 動(dòng)態(tài)財(cái)務(wù)分析p 師資產(chǎn)負(fù)債管理的形式之一。它使保險(xiǎn)公司可以估計(jì)公司在各種假設(shè)情況下的結(jié)

46、果，以及不同策略下的前景。動(dòng)態(tài)財(cái)務(wù)分析p 包括初始條件，假設(shè)模擬情景，財(cái)務(wù)計(jì)算，優(yōu)化和結(jié)果五個(gè)局部。初始條件是保險(xiǎn)公司以往的經(jīng)營(yíng)記錄和宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行狀況；假設(shè)模擬情景是動(dòng)態(tài)財(cái)務(wù)分析p 的核心，可以通過(guò)假設(shè)不同的情景進(jìn)展模擬，如一般經(jīng)濟(jì)條件和公司的資產(chǎn)負(fù)債情況等；財(cái)務(wù)計(jì)算是將各種情景模擬轉(zhuǎn)換為財(cái)務(wù)結(jié)果；優(yōu)化是利用單一的統(tǒng)計(jì)數(shù)字，如收益率等，在不同的策略見(jiàn)進(jìn)展評(píng)估和選擇。動(dòng)態(tài)財(cái)務(wù)分析p 可以用來(lái)評(píng)價(jià)轉(zhuǎn)移負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)的策略，如保險(xiǎn)公司可以用來(lái)評(píng)價(jià)不同的再保險(xiǎn)方案的效力，通過(guò)同時(shí)考察不同的投資和再保險(xiǎn)戰(zhàn)略的共同影響，動(dòng)態(tài)財(cái)務(wù)分析p 可以改善這些戰(zhàn)略的一致性和有效性。37我國(guó)證券公司傳統(tǒng)的三大業(yè)務(wù)及其含義。答

47、：參考教材 1 11 章 章 3 233 頁(yè)進(jìn)展擴(kuò)大。38基金的概念及基金的分類。答：基金的概念就是將眾多分散的資金集中起來(lái)，然后投資于某種專門用處的資金池。主要包括：證券投資基金最普遍；產(chǎn)業(yè)投資基金；風(fēng)險(xiǎn)投資基金?；鸬姆诸悾喊凑沾胬m(xù)期內(nèi)基金份額是否可以變動(dòng)分類，證券投資基金分為：-封閉式基金和開放式基金。按照證券投資基金投資目的的差異，證券投資基金分為：-股權(quán)基金、債券基金和混合基金。按照基金投資所承當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)差異，共同基金分為：-成長(zhǎng)型基金、收益型基金和平衡基金。39何為契約型基金，何為公司型基金 答：契約型基金，也稱信托型基金，是根據(jù)一定的信托契約原理，由基金發(fā)起人和基金管理人、基金托管

48、人定理基金契約而組建的投資基金。公司型基金是由具有共同投資目的的投資者根據(jù)公司法組成以盈利為目的、投資于特定對(duì)象如各種有價(jià)證券、貨幣的股份制投資公司。兩者的差異主要有：1.法律根據(jù)不同。契約型基金根據(jù)基金契約組建，信托法是契約型基金設(shè)立的根據(jù)。公司型基金是根據(jù)公司法組建的。2.法人資格不同。契約型基金不具備法人資格。公司型基金本身就是具有法人資格的股份。3.投資者低位不同。契約型基金的投資者作為信托契約中規(guī)定的受益人，對(duì)基金如何運(yùn)用所做的重要投資決策通常不具備發(fā)言權(quán)。公司型基金的投資者作為公司的股東有權(quán)對(duì)公司的重大決策進(jìn)展審批、發(fā)表意見(jiàn)。4.融資渠道不同。契約型基金因不具備法人資格，一般不向銀

49、行借款。公司型基金那么可以。5.經(jīng)營(yíng)財(cái)產(chǎn)的根據(jù)不同。契約型基金憑借基金契約經(jīng)營(yíng)基金財(cái)產(chǎn)。公司型基金那么根據(jù)公司章程來(lái)經(jīng)營(yíng)。6.基金運(yùn)營(yíng)不同。公司型基金除非到了破產(chǎn)清算階段，否那么一般具有永久性；契約型基金那么不同，契約期滿，那么終止運(yùn)營(yíng)。40農(nóng)村信譽(yù)社的主要風(fēng)險(xiǎn)及其含義。答：信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。又稱違約風(fēng)險(xiǎn)，是指信譽(yù)社的債務(wù)人不能歸還或延期歸還貸款本息而造成信譽(yù)社貸款發(fā)生呆賬、壞賬，給信譽(yù)社造成損失 。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。主要是指信譽(yù)社沒(méi)有足夠的資金清償債務(wù)、滿足客戶提取存款的需要，不得已以虧損價(jià)格賣出其資產(chǎn)來(lái)獲得現(xiàn)金而使信譽(yù)社遭受經(jīng)濟(jì)損失的可能。利率風(fēng)險(xiǎn)。是指由于市場(chǎng)利率程度的變動(dòng)造成信譽(yù)社負(fù)債本錢變動(dòng)、資產(chǎn)

50、收益變動(dòng)所造成的損失。操作風(fēng)險(xiǎn)。是指由于信譽(yù)社內(nèi)控機(jī)制出現(xiàn)問(wèn)題、失誤或由于工作人員因成心或過(guò)失造成操作失誤導(dǎo)致信譽(yù)社資產(chǎn)或盈利減少,并可能給客戶造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。資本金風(fēng)險(xiǎn)。資本金風(fēng)險(xiǎn)是指信譽(yù)社出現(xiàn)沒(méi)有償債才能的可能性。從技術(shù)角度看，當(dāng)一家信譽(yù)社的凈收益或股東權(quán)益出現(xiàn)負(fù)數(shù)時(shí)，該信譽(yù)社就缺乏償債才能。41非銀行金融機(jī)構(gòu)的種類。答：非銀行金融機(jī)構(gòu),包括保險(xiǎn)公司、證券公司、信托機(jī)構(gòu)、租賃公司、財(cái)務(wù)公司、信譽(yù)合作組織等。42農(nóng)村信譽(yù)社應(yīng)如何開展信貸風(fēng)險(xiǎn)管理 答：-建立健全信貸人員崗位責(zé)任制，制定貸款管理責(zé)任制和各項(xiàng)審批制度，明確每個(gè)信貸人員的貸款審批權(quán)限和每個(gè)信貸人員的管理責(zé)任及相關(guān)人員應(yīng)承當(dāng)?shù)呢?zé)任，做

51、到制度到位，責(zé)任到人。-落實(shí)貸款“三查”制度，及時(shí)理解和掌握借款單位的動(dòng)態(tài)，做到貸款發(fā)放后信貸人員隨時(shí)對(duì)資產(chǎn)的經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)展檢查，堅(jiān)持下鄉(xiāng)工作日制度。-充分發(fā)揮股金卡和信譽(yù)小組的作用，通過(guò)股金卡來(lái)發(fā)放農(nóng)戶貸款，以防止一戶多貸、冒名貸款的發(fā)生，同時(shí)還可通過(guò)股金卡記錄還貸、貸款逾期等情況。另外，發(fā)揮信譽(yù)小組長(zhǎng)的作用。-保全訴訟時(shí)效，檢查貸款發(fā)放手續(xù)是否合法、合規(guī)，不良貸款是否失去訴訟時(shí)效等 。43何為金融信托投資金融信托投資公司的投資范圍有什么 答：金融信托投資，是指專門承受別人委托，代為經(jīng)營(yíng)、管理、授受和買賣有關(guān)貨幣資金及其他財(cái)產(chǎn)的一種特殊金融效勞。詳細(xì)表現(xiàn)為財(cái)產(chǎn)管理和融通資金兩個(gè)根本職能。1資產(chǎn)

52、管理業(yè)務(wù)：根據(jù)規(guī)定，委托人將其合法擁有的資金、動(dòng)產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn)以及知識(shí)產(chǎn)權(quán)等財(cái)產(chǎn)、財(cái)產(chǎn)權(quán)委托給信托投資公司，信托投資公司按照約定的條件和目的，進(jìn)展管理、運(yùn)用和處分。2局部投資銀行業(yè)務(wù)：主要包括證券承銷和自營(yíng)、公司理財(cái)、企業(yè)并購(gòu)、投資咨詢、基金管理等。3自營(yíng)業(yè)務(wù)：信托投資公司對(duì)可以運(yùn)用的資金，可以存放銀行或者用于同業(yè)拆放、貸款、融資租賃、以自有財(cái)產(chǎn)為別人提供擔(dān)保等業(yè)務(wù)。因此，信托投資公司的經(jīng)營(yíng)范圍涵蓋了資本市場(chǎng)、貨幣市場(chǎng)和實(shí)業(yè)投資市場(chǎng)三大市場(chǎng)。44何為金融租賃金融租賃的主要風(fēng)險(xiǎn)有什么 答：金融租賃，是一種由出租方融通資金為承租人提供所需設(shè)備,承租方定期償付租金并獲得設(shè)備資產(chǎn)使用權(quán)的、集融資和融物于一體的信譽(yù)方式。金融租賃主要風(fēng)險(xiǎn)分類 信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。第一，承租人違約的風(fēng)險(xiǎn)。主要表現(xiàn)為承租人因本身經(jīng)營(yíng)不善或惡意欺詐而發(fā)生延付甚至不付租金的行為。第二，出租人違約的風(fēng)險(xiǎn)。主要表現(xiàn)為租賃公司本身資金缺乏或工作忽略、失誤而導(dǎo)致供貨人回絕或推延交貨,使得租賃物不能如期交給承租人而使之蒙受損失。第三，供貨人違約的風(fēng)險(xiǎn)。主要表現(xiàn)為供貨人未能按合同規(guī)定按時(shí)交貨,或未能到達(dá)約定的要求。利率風(fēng)險(xiǎn)。是指租賃公司向銀行或其他融資機(jī)構(gòu)籌借的資金利率發(fā)生不利變動(dòng)而進(jìn)步租賃公司的融資本錢、降低收益程度的風(fēng)險(xiǎn)。匯率風(fēng)險(xiǎn)。是指在融資租賃交易中，從購(gòu)貨合同的簽訂到租賃合同的完成,一般都需 3 個(gè)月至