企業(yè)票據(jù)池業(yè)務(wù)操作指南

1、企業(yè)票據(jù)池業(yè)務(wù)操作指南v22016.01 股份財經(jīng)中心資金科2PART 1： 票據(jù)池業(yè)務(wù)簡介PART 2： 票據(jù)池收益PART 3： 票據(jù)入池出池手續(xù)PART4： 開票手續(xù)PART5: 票據(jù)集中分配CATALOG CATALOG 目錄目錄3u傳統(tǒng)票據(jù)池概念 “票據(jù)池” 原意是將票據(jù)全部外包給銀行，銀行為客戶提供票據(jù)鑒別、查詢、保管、托收等一攬子服務(wù)，并可以根據(jù)客戶的需要，隨時提供匯票的提取、貼現(xiàn)、質(zhì)押開票等融資保證企業(yè)經(jīng)營需要的一種綜合性票據(jù)增值服務(wù)。該產(chǎn)品適用于票據(jù)往來量非常大，暫時沒有貼現(xiàn)需求的大型集團客戶，如鋼鐵、汽車、石化、電力物資等重要客戶。u現(xiàn)代票據(jù)池概念 與傳統(tǒng)意義上的票據(jù)池管理

2、思路相比，現(xiàn)代票據(jù)池概念，一是“池子”建在企業(yè)（或企業(yè)集團）內(nèi)部，如企業(yè)（或企業(yè)集團）的職能部門-財務(wù)部，或企業(yè)集團下屬的非銀行金融機構(gòu)-財務(wù)公司，而不是建立在外部商業(yè)銀行；二是票據(jù)池管理，既包括票據(jù)實物的集中保管，也包括票據(jù)行為（如開票、貼現(xiàn)、背書、票據(jù)追索、到期支付與托收）的集中管理；三是進入到“池子”中的票據(jù)，是廣義上的票據(jù)，不僅包括商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票，還可以包括企業(yè)（或企業(yè)集團）創(chuàng)設(shè)的內(nèi)部票據(jù)。1 1票據(jù)池業(yè)務(wù)簡介4u北汽股份票據(jù)池概念 北汽股份的票據(jù)池概念沿用傳統(tǒng)意義上的“票據(jù)池”，本部與商業(yè)銀行簽訂票據(jù)池服務(wù)協(xié)議，成員企業(yè)通過填寫票據(jù)池成員單位信息續(xù)表加入票據(jù)池。成員企業(yè)收

3、到的短期或閑置的銀行承兌匯票進入票據(jù)池質(zhì)押，生成可以共用的額度，本部根據(jù)企業(yè)需要分配額度，以便各成員企業(yè)開出新的銀行承兌匯票用于支付貨款。 目前北汽股份建立了工行和浙商兩個票據(jù)池，功能特點見下表：1 1票據(jù)池業(yè)務(wù)簡介質(zhì)押率銀票入池限制異地入池開票開票費用工行100%有有萬分之五浙商100%無無無52 2票據(jù)池收益分析 2.1 2.1 吸收閑置票據(jù)提供融資機會形成收益吸收閑置票據(jù)提供融資機會形成收益 票據(jù)池業(yè)務(wù)的收益來源之一是資源的整合使用，就是成員企業(yè)閑置的票據(jù)在到期承兌之前，進入票據(jù)池，為其他有資金需求的成員企業(yè)提供低成本融資機會。票據(jù)入池質(zhì)押至到期日期間募集等量資金所需成本，構(gòu)成票據(jù)池業(yè)務(wù)

4、的降本收益，這是票據(jù)池最重要的意義。2.2 2.2 利用票據(jù)到期時間差質(zhì)押換開形成收益利用票據(jù)到期時間差質(zhì)押換開形成收益 單純的票據(jù)質(zhì)押換開，是將短期票據(jù)換開成長期票據(jù)用于支付，質(zhì)押票據(jù)到期托收回的資金在換開出的票據(jù)還款日之前可以獲得約定的存款利息收入。票據(jù)池不僅具備單純質(zhì)押換開所有的優(yōu)點，還可以通過票據(jù)入池補足額度，然后將托收回的資金即時轉(zhuǎn)出無償使用，相當(dāng)于減少了等量貸款此期間的利息支出，比單純質(zhì)押換開，獲取更多的收益。 63 3票據(jù)入池出池手續(xù)各銀行票據(jù)池入池出池及開票手續(xù)不盡相同，本文以工行順義支行為例：3.1 3.1 成員企業(yè)首次辦理票據(jù)池業(yè)務(wù)需一次性提供的資料（份數(shù)按銀行要求準備）成

5、員企業(yè)首次辦理票據(jù)池業(yè)務(wù)需一次性提供的資料（份數(shù)按銀行要求準備）u票據(jù)池成員單位信息續(xù)表u董事會決議u票據(jù)入池授權(quán)承諾函u質(zhì)押申請3.2 3.2 日常辦理票據(jù)池業(yè)務(wù)流程日常辦理票據(jù)池業(yè)務(wù)流程u企業(yè)將準備入池的票據(jù)清單發(fā)給工行經(jīng)辦人員。u企業(yè)在入池票據(jù)上背書。u工行制作加蓋銀行章的票據(jù)交接清單，到企業(yè)與票據(jù)出納人員辦理交接手續(xù)。u工行驗票，合格票據(jù)入池，不合格票據(jù)退回，交接手續(xù)同上。u企業(yè)在票據(jù)池票據(jù)入池出池業(yè)務(wù)申請書上蓋章確認。 73 3票據(jù)入池出池手續(xù)3.3 3.3 票據(jù)出票行的要求票據(jù)出票行的要求 工行對質(zhì)押票據(jù)的出票行有要求，符合質(zhì)押條件的銀行有：四大國有、交行、招行、光大、民生、中信、

6、浦發(fā)、廣發(fā)、興業(yè)、華夏、深發(fā)展（平安）、渤海、浙商、恒豐。3.4 3.4 票據(jù)出池業(yè)務(wù)流程票據(jù)出池業(yè)務(wù)流程u企業(yè)向銀行提出出池申請，工行將票據(jù)及票據(jù)池票據(jù)入池出池業(yè)務(wù)申請書交企業(yè)并與票據(jù)出納辦理交接手續(xù)，企業(yè)在票據(jù)池票據(jù)入池出池業(yè)務(wù)申請書上蓋財務(wù)章，原件交工行，復(fù)印件留存?zhèn)洳?。u出池票據(jù)可根據(jù)企業(yè)業(yè)務(wù)需要，進行背書轉(zhuǎn)讓、他行入池、他行托收等業(yè)務(wù)活動。3.5 3.5 池內(nèi)票據(jù)到期托收池內(nèi)票據(jù)到期托收日常池內(nèi)票據(jù)到期托收不需辦理任何手續(xù)，由銀行直接辦理，并將資金托收到保證金賬戶。84 4開票手續(xù)4.14.1 首次辦理票據(jù)池質(zhì)押開票需要一次性提交的資料首次辦理票據(jù)池質(zhì)押開票需要一次性提交的資料u驗資

7、報告；u組織機構(gòu)代碼證（有效期內(nèi)）；u公司章程；u外商投資企業(yè)批準證書； u法人營業(yè)執(zhí)照（最新年檢過的）；u稅務(wù)登記證；u貸款卡復(fù)印件及密碼；u法人履歷，法人身份證明復(fù)印件；u預(yù)留印鑒卡，簽字樣本u董事會決議（同意在工商銀行順義支行辦理票據(jù)質(zhì)押及開立銀票業(yè)務(wù)）u企業(yè)信用信息查詢授權(quán)書u法人授權(quán)書94 4開票手續(xù)4.24.2 辦理票據(jù)池質(zhì)押開票流程辦理票據(jù)池質(zhì)押開票流程u從受票單位取得開票需求，包括金額、張數(shù)；u將開票需求提供給工行；u按銀行要求提供相關(guān)資料，份數(shù)按銀行要求準備：（1）銀行承兌協(xié)議；（2）開票清單；（3）銀行承兌匯票承諾函；（4）銀行承兌匯票承兌申請書-表格版； （5）銀行承兌匯票承兌申請書-文字版；（6）質(zhì)押核實書；（7）最高額質(zhì)押合同；（8）購銷合同復(fù)印件；（9）大于開票金額的發(fā)票復(fù)印件；105 5票據(jù)集中分配5.15.1 票據(jù)集中分配票據(jù)集中分配u股份各成員企業(yè)在月初參加本部組織的資金集中分配；u成員企業(yè)在月度資金中提報票據(jù)需求；u本部組織集中分配，安排各成員企業(yè)入池額度，票據(jù)支付金額，異地使用票據(jù)池額度，與各成員企業(yè)確認后執(zhí)行；u分配原則：按需分配。u各成員企業(yè)定期向本部反饋入池、開票、托收等情況，并與銀行