公司財(cái)務(wù)知識(shí)培訓(xùn)

1、提綱提綱一、日常費(fèi)用報(bào)銷一、日常費(fèi)用報(bào)銷二、差旅費(fèi)報(bào)銷二、差旅費(fèi)報(bào)銷三、報(bào)銷中問題的答疑三、報(bào)銷中問題的答疑四、電子表格及報(bào)銷單的填寫四、電子表格及報(bào)銷單的填寫五、發(fā)票知識(shí)講座五、發(fā)票知識(shí)講座六、辦公軟件使用的講座六、辦公軟件使用的講座房租、水電費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、辦公費(fèi)、交通費(fèi)、房租、水電費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、辦公費(fèi)、交通費(fèi)、電話費(fèi)、招待費(fèi)、快遞費(fèi)、其他費(fèi)用電話費(fèi)、招待費(fèi)、快遞費(fèi)、其他費(fèi)用 lltgogolorotoyoypyohyohyoyhpo-lltgogolorotoyoypyohyohyoyhpo-oy95rcc9;.111111uoy95rcc9;.111111uu.86888888u.8

2、6888888每月每月( (季度或半年季度或半年) )房租房租. . 注意事項(xiàng): a.需交房租時(shí),由負(fù)責(zé)人填寫申請(qǐng)-財(cái)務(wù)-請(qǐng)款(付款) 申請(qǐng)。 b. 交完房租后應(yīng)及時(shí)索取發(fā)票，粘貼發(fā)票并填寫 好費(fèi)用報(bào)銷單。 各辦事處每月各辦事處每月( (季度季度) )發(fā)生的水電、物業(yè)發(fā)生的水電、物業(yè)費(fèi)費(fèi). . 注意事項(xiàng): a.辦事處在交完水電、物業(yè)費(fèi)后，負(fù)責(zé)人索取應(yīng)相應(yīng)金額 的水電、物業(yè)費(fèi)發(fā)票。 b.報(bào)銷接口人粘貼好發(fā)票，在費(fèi)用報(bào)銷單上正確填寫報(bào) 銷金額。 c.對(duì)于個(gè)別不能提供水電費(fèi)發(fā)票的請(qǐng)開具收款收據(jù)并加蓋 財(cái)務(wù)專用章，同時(shí)找與收據(jù)金額相符的其他發(fā)票代替（餐飲費(fèi)發(fā)票除外）。各辦事處購(gòu)買辦公用品、飲用水、各辦

3、事處購(gòu)買辦公用品、飲用水、打印、傳真費(fèi)等辦公發(fā)生的費(fèi)用打印、傳真費(fèi)等辦公發(fā)生的費(fèi)用. . 注意事項(xiàng): a.各辦事處在報(bào)銷購(gòu)買物品（辦公用品）的發(fā)票 時(shí),要有小票附在發(fā)票后方可報(bào)銷. b.打印、收發(fā)傳真金額較小的如索取不到發(fā)票開 收據(jù)， 找市內(nèi)相同金額的交通票代替。各辦事處人員因工作需要發(fā)生的市內(nèi)公交各辦事處人員因工作需要發(fā)生的市內(nèi)公交車、地鐵及市內(nèi)出租車費(fèi)用車、地鐵及市內(nèi)出租車費(fèi)用. . 注意事項(xiàng): a.辦事處人員須保留好每趟公交車、地鐵及市內(nèi)出租車票.報(bào)銷時(shí)需在電子表格中寫清楚外出日期、客戶、地點(diǎn)、車費(fèi).技術(shù)支持還需備注外出項(xiàng)目所屬業(yè)務(wù)員. b.市內(nèi)出租車票需在報(bào)銷申請(qǐng)-特批說明里面提交特批

4、申請(qǐng)，由主管經(jīng)理批準(zhǔn)后方可報(bào)銷(乘坐正規(guī)出租車）. c.杜絕連號(hào)的出租車票報(bào)銷 各辦事處安裝的座機(jī)電話費(fèi)、寬帶費(fèi)各辦事處安裝的座機(jī)電話費(fèi)、寬帶費(fèi). . 注意事項(xiàng)： a.各辦事處在報(bào)銷電話費(fèi)及寬帶費(fèi)時(shí)需打印清單，對(duì)于預(yù) 存話費(fèi)的需在報(bào)銷單上注明充值日期及電話號(hào)碼。各辦事處因業(yè)務(wù)需要發(fā)生的餐飲、娛樂、各辦事處因業(yè)務(wù)需要發(fā)生的餐飲、娛樂、禮品費(fèi)用禮品費(fèi)用. . 注意事項(xiàng): a.招待費(fèi)需在報(bào)銷申請(qǐng)-特批說明里面提交特批申請(qǐng)，由主管經(jīng)理批準(zhǔn)后方可報(bào)銷 b.報(bào)銷時(shí)需寫明日期、客戶、事項(xiàng)、金額各辦事處因業(yè)務(wù)需要發(fā)生的郵遞費(fèi)或者各辦事處因業(yè)務(wù)需要發(fā)生的郵遞費(fèi)或者送貨費(fèi)送貨費(fèi). . 注意事項(xiàng): a.辦事處發(fā)生的

5、郵遞費(fèi)或者送貨費(fèi)報(bào)銷時(shí)除提供發(fā)票外還 需提供送貨底單. b.電子表格需寫明快遞編號(hào)、快遞到達(dá)地址、快遞內(nèi)容（發(fā)票、單據(jù)、合同等）、快遞費(fèi)用等明細(xì).各辦事處購(gòu)買辦公隔斷、桌椅、空調(diào)、電腦、各辦事處購(gòu)買辦公隔斷、桌椅、空調(diào)、電腦、服務(wù)器、鼠標(biāo)、鍵盤、耳麥、燈管、清潔費(fèi)、服務(wù)器、鼠標(biāo)、鍵盤、耳麥、燈管、清潔費(fèi)、修理費(fèi)及活動(dòng)費(fèi)等修理費(fèi)及活動(dòng)費(fèi)等 注意事項(xiàng): a.購(gòu)買金額較大的辦公隔斷、桌椅、空調(diào)、電腦、服務(wù)器 等, 需由采購(gòu)負(fù)責(zé)人填寫OA-行政-內(nèi)部采購(gòu)申請(qǐng)，需要 借款的, 填寫OA-財(cái)務(wù)-請(qǐng)款(借支)申請(qǐng). b.采購(gòu)負(fù)責(zé)人在采購(gòu)物品時(shí)須要向?qū)Ψ剿饕鄳?yīng)金額的正 規(guī)正確發(fā)票, 金額較小的在特殊情況下無(wú)

6、法獲取發(fā)票的 必須開具收據(jù)并用除餐飲費(fèi)以外的發(fā)票代替.報(bào)銷時(shí)請(qǐng) 注明采購(gòu)申請(qǐng)流水號(hào) c.部門活動(dòng)費(fèi)需拿正規(guī)發(fā)票報(bào)銷，參與者要在此報(bào)銷的發(fā)票上簽字 注意事項(xiàng): a.乘坐火車、飛機(jī)標(biāo)準(zhǔn)可參考. b.報(bào)銷飛機(jī)票時(shí)需提供登機(jī)牌. c.住宿標(biāo)準(zhǔn)、出差補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)可參考，出差期間盡量入住公司協(xié)議酒店，并按照協(xié)議價(jià)格報(bào)銷住宿費(fèi)用，遇酒店預(yù)訂滿的，再考慮其他酒店. d.出差異地市內(nèi)交通費(fèi)發(fā)票必須保留好. e.報(bào)銷人在差旅費(fèi)報(bào)銷單上認(rèn)真填寫往返時(shí)間及出差天數(shù) f.外地發(fā)生的招待費(fèi)由銷售經(jīng)理批準(zhǔn)后方可報(bào)銷 g.出差外地打的請(qǐng)選擇正規(guī)的士以免索取不到發(fā)票 特別強(qiáng)調(diào)：各辦事處人員出差外地回辦事處后請(qǐng)及時(shí)到特別強(qiáng)調(diào)：各辦事

7、處人員出差外地回辦事處后請(qǐng)及時(shí)到財(cái)務(wù)部報(bào)賬，報(bào)銷時(shí)請(qǐng)注明出差申請(qǐng)的財(cái)務(wù)部報(bào)賬，報(bào)銷時(shí)請(qǐng)注明出差申請(qǐng)的OAOA流水號(hào)。流水號(hào)。1.報(bào)銷中出現(xiàn)的問題a.連票：出租車發(fā)票是連號(hào)的。b.不合規(guī)發(fā)票：發(fā)票未印有稅務(wù)監(jiān)制章和發(fā)票專用章（財(cái)務(wù)專用章）的或開具的抬頭、金額、時(shí)間、內(nèi)容有誤。c.票據(jù)丟失及不知情索取的有問題發(fā)票.d.個(gè)別地區(qū)出租車只有定額發(fā)票的現(xiàn)象.e.個(gè)別出租車票據(jù)打印機(jī)有問題導(dǎo)致發(fā)票打印不清晰.f.報(bào)銷申請(qǐng)無(wú)附件，或是附件金額與報(bào)銷金額不一致.g.多人一起出差，期間有請(qǐng)客戶吃飯，分開報(bào)銷時(shí)有部分人員未注明該費(fèi)用2.解決方法：a.連票、不合規(guī)發(fā)票不予報(bào)銷。b.票據(jù)丟失的寫證明材料，請(qǐng)證明人及主

8、管領(lǐng)導(dǎo)簽字，并找除餐飲票以外的發(fā)票代替方可報(bào)銷。c.不知情索取的有問題發(fā)票找除餐飲票以外的發(fā)票代替。d.在個(gè)別地區(qū)無(wú)機(jī)打出租車發(fā)票只有定額發(fā)票時(shí),報(bào)銷人應(yīng)將實(shí)際發(fā)生金額寫在定額發(fā)票上,按照實(shí)際金額來報(bào)銷.e.打印不清晰的出租車發(fā)票請(qǐng)及時(shí)更換，更換不了的找當(dāng)?shù)赝冉痤~交通費(fèi)發(fā)票代替.f.將報(bào)銷申請(qǐng)返回報(bào)銷人員，附上電子表格附件、修改附件金額或報(bào)銷金額g.出差補(bǔ)助是包含誤餐補(bǔ)助和通訊補(bǔ)助的，出差時(shí)如有請(qǐng)客人吃飯的費(fèi)用發(fā)生，則需扣除相應(yīng)的誤餐補(bǔ)助，出差期間發(fā)生的電話費(fèi)用不予報(bào)銷 各辦事處日常費(fèi)用及市內(nèi)交通費(fèi)填寫“費(fèi)用報(bào)銷單”，出差外地費(fèi)用填寫“差旅費(fèi)報(bào)銷單”。保持票據(jù)粘貼順序與報(bào)銷單填寫的一致性，保

9、持報(bào)銷單填寫與報(bào)銷電子文檔填寫的一致性。票據(jù)粘貼要求：a.所有的原始單據(jù)依次粘貼在“報(bào)銷單據(jù)粘貼單”正面，單據(jù)較多需一一粘貼，不能使用訂書機(jī)將單據(jù)釘在一起粘貼或是將單據(jù)直接釘在粘貼單上，粘貼單上正確填寫日期、部門、報(bào)銷人、報(bào)銷事由、單據(jù)張數(shù)、報(bào)銷金額b.將填寫好的費(fèi)用報(bào)銷單、差旅費(fèi)報(bào)銷單粘貼在報(bào)銷單據(jù)粘貼單的正面，不能粘貼在后面或是不粘貼c.出差外地的單據(jù)需按出差日期、出差地點(diǎn)單獨(dú)粘貼d.如果單據(jù)較多，一張粘貼單粘貼不了，可以分開粘貼在幾張粘貼單上 1、國(guó)稅發(fā)票分為增值稅專用發(fā)票、增值稅普通發(fā)票 a.購(gòu)買軟件、硬件的企業(yè)經(jīng)稅務(wù)局核定為一般納稅人的，需開增值稅專用發(fā)票 b.事業(yè)單位、小規(guī)模納稅人

10、的企業(yè)購(gòu)買軟件、硬件需開增值稅普通發(fā)票 2、地稅發(fā)票開具的范圍：軟件的租用、技術(shù)服務(wù)、維護(hù)費(fèi) 3、銷售硬件時(shí)，要提交相對(duì)應(yīng)的硬件采購(gòu)申請(qǐng)。 4、提交開票申請(qǐng)時(shí)需寫明業(yè)務(wù)明細(xì)，合同管理號(hào)碼；注意選擇發(fā)票類型及發(fā)票內(nèi)容：租用選擇地稅發(fā)票、購(gòu)買選擇國(guó)稅發(fā)票（請(qǐng)一定分清需要開具的是增值稅專用發(fā)票，還是增值稅普通發(fā)票）；抬頭及金額填寫準(zhǔn)確；同一申請(qǐng)開具多張發(fā)票時(shí)，請(qǐng)注意添加附件清單；開具國(guó)稅專用發(fā)票時(shí)，開票資料需填齊全并準(zhǔn)確無(wú)誤。1、OA工作流中有新建工作 2、行政申請(qǐng)的范圍（公章使用、合同章使用、內(nèi)部采購(gòu) 、固定資產(chǎn)維修 ） 3、人事的申請(qǐng)范圍（請(qǐng)假申請(qǐng)、外出申請(qǐng)、出差申請(qǐng)、加班申請(qǐng)） 4、財(cái)務(wù)申請(qǐng)的范圍（請(qǐng)款（借支）申請(qǐng)、報(bào)銷申請(qǐng)、開票申請(qǐng)） a. 請(qǐng)款（借支）：房租、各辦事處周轉(zhuǎn)金、出差之前預(yù)支項(xiàng)目備用金、外包費(fèi)、廣告費(fèi)、采購(gòu)商品