商業(yè)銀行考試復(fù)習(xí)

1、商業(yè)銀行考試復(fù)習(xí)考試方式：閉卷考試考試題型：簡(jiǎn)述題，計(jì)算題，判斷題，論述題。 第一章一：原始銀行演進(jìn)為現(xiàn)代商業(yè)銀行的三個(gè)重要特征:1：全額準(zhǔn)備金制度演變?yōu)椴糠譁?zhǔn)備金制度，使商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)得以擴(kuò)大；2：保管憑條演化為銀行券，使現(xiàn)代貨幣得以產(chǎn)生；3：保管業(yè)務(wù)演化為存款業(yè)務(wù)，并使支票制度、結(jié)算制度得以建立，使商業(yè)銀行具有了創(chuàng)造貨幣、創(chuàng)造信用的功能。二、商業(yè)銀行功能 1.信用中介功能 。信用中介是指商業(yè)銀行充當(dāng)將經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的赤字單位和盈余單位聯(lián)系起來的中介人的角色。信用中介的功能：可以將閑散貨幣轉(zhuǎn)化為資本，使閑置資本得到充分利用，將短期資金轉(zhuǎn)化為長(zhǎng)期資金。 2.支付中介。支付中介是指商業(yè)銀行利用活

2、期存款賬戶，為客戶辦理各種貨幣結(jié)算、貨幣首付，貨幣兌換和轉(zhuǎn)移存款等業(yè)務(wù)活動(dòng)?？梢允股虡I(yè)銀行持續(xù)擁有比較穩(wěn)定的廉價(jià)資金來源；節(jié)約社會(huì)流通費(fèi)用，增加生產(chǎn)資本投入。3：信用創(chuàng)造功能。信用創(chuàng)造是指商業(yè)銀行通過吸收存款、發(fā)放貸款，擴(kuò)大了社會(huì)貨幣供應(yīng)量。通過創(chuàng)造流通工具和支付手段，可以節(jié)約現(xiàn)金使用，節(jié)約流通費(fèi)用，又能滿足社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展對(duì)流通和支付手段的需要。4：金融服務(wù)功能。金融服務(wù)是指商業(yè)銀行利用在發(fā)揮信用中介和支付中介作用過程中所獲得的大量信息，為客戶提供財(cái)務(wù)咨詢、融資代理、信托租賃、代收代付等各種金融服務(wù)。5：調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)功能。調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)是指銀行在央行的貨幣政策指導(dǎo)下，調(diào)節(jié)與投資于消費(fèi)的比例關(guān)系，引導(dǎo)資金流

3、向，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，發(fā)揮消費(fèi)對(duì)生產(chǎn)的引導(dǎo)作用。三、你認(rèn)為金融危機(jī)產(chǎn)生的根本原因是什么？（討論題）1、美國(guó)金融監(jiān)管當(dāng)局，特別是美聯(lián)儲(chǔ)貨幣政策的松緊變化。次貸危機(jī)作為金融問題，它的形成是和美聯(lián)儲(chǔ)貨幣政策的松緊變化緊密關(guān)聯(lián)的。寬松的貨幣政策環(huán)境，反映在房地產(chǎn)市場(chǎng)上，就是房貸款利率也同期下降。房貸款利率的持續(xù)下降成為推動(dòng)美國(guó)房產(chǎn)幾年的持續(xù)繁榮，次級(jí)房貸市場(chǎng)泡沫膨脹的重要因素。加之使一些蘊(yùn)涵著高風(fēng)險(xiǎn)的金融創(chuàng)新產(chǎn)品只要求購(gòu)房者每月負(fù)擔(dān)較低的靈活的還款額度。這樣，就從表面上減輕了購(gòu)房者的還款壓力，推動(dòng)或支撐了房產(chǎn)市場(chǎng)的多年繁榮。由于房地產(chǎn)業(yè)是國(guó)民經(jīng)濟(jì)的支柱產(chǎn)業(yè)，因此，也就直接或間接地推動(dòng)或支撐了美國(guó)經(jīng)濟(jì)持

4、續(xù)多年的繁榮局面。2、美國(guó)投資市場(chǎng)，以及全球經(jīng)濟(jì)和投資環(huán)境一段時(shí)期內(nèi)，情緒樂觀、持續(xù)積極。進(jìn)入21世紀(jì)，從世界經(jīng)濟(jì)看，金融的全球化趨勢(shì)加大，在全球范圍，利率長(zhǎng)期下降、美元貶值，以及資產(chǎn)價(jià)格上升，使流動(dòng)性在全世界范圍內(nèi)擴(kuò)張，激發(fā)了追求高回報(bào)、忽視風(fēng)險(xiǎn)的金融品種和投資行為的流行。作為購(gòu)買原始貸款人的按揭貸款，、并轉(zhuǎn)手賣給投資者的貸款打包證券化投資品種，次級(jí)房貸衍生產(chǎn)品客觀上有著投資回報(bào)的空間。在一個(gè)低利率的環(huán)境中，它能使投資者獲得較高的回報(bào)率，這就吸引了越來越多的投資者。投資的增加又進(jìn)一步推進(jìn)繁榮，推高人們的樂觀情緒。由于美國(guó)金融市場(chǎng)具有強(qiáng)大的國(guó)際影響力，其投資市場(chǎng)具有高度的開放性，這就必然地吸引

5、了來自其他地區(qū)，特別是歐亞地區(qū)的眾多投資者，從而使得投資需求更加興旺。面對(duì)巨大的投資需求，許多房貸機(jī)構(gòu)降低或進(jìn)一步降低貸款條件，以提供更多的次級(jí)房貸產(chǎn)品。這就在客觀上埋下了危機(jī)的隱患。3、金融監(jiān)管缺失，許多銀行，特別是許多美國(guó)銀行和金融機(jī)構(gòu)違規(guī)操作或不當(dāng)操作，忽略規(guī)范和風(fēng)險(xiǎn)的按揭貸款、證券打包行為較為普遍。在美國(guó)次級(jí)房貸的這一輪繁榮中，部分銀行和金融機(jī)構(gòu)為了一己之利，利用房貸證券化可以將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移到投資者升上的機(jī)會(huì)，有意或無意地降低信用門檻，導(dǎo)致銀行、金融和投資市場(chǎng)的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)增大。評(píng)級(jí)市場(chǎng)的不透明和評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的利益沖突，又使得這些嚴(yán)重的高風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)得以順利進(jìn)入投資市場(chǎng)。而大量美國(guó)次級(jí)房貸衍生產(chǎn)品，銀

6、行和金融機(jī)構(gòu)有意或無意的違規(guī)操作或不當(dāng)操作的廣泛出現(xiàn)，以及評(píng)級(jí)市場(chǎng)的不透明、不規(guī)范等等問題的較為嚴(yán)重的存在，又都是與金融監(jiān)管的缺失，主要是美國(guó)的金融監(jiān)管缺失緊密相關(guān)的。第二章一、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理原則。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的原則，就是在保證資金安全、保持資產(chǎn)流動(dòng)性的前提下，爭(zhēng)取最大的盈利。即“安全性、流動(dòng)性、盈利性”三大原則。1：安全性原則。主要要求進(jìn)行資本充足率管理；合理安排資產(chǎn)規(guī)模和結(jié)構(gòu)，提高資產(chǎn)質(zhì)量；遵紀(jì)守法，合法經(jīng)營(yíng)。 2:流動(dòng)性原則。商業(yè)銀行能夠隨時(shí)應(yīng)付客戶提存、滿足各種支付需要。包括資產(chǎn)的流動(dòng)性（資產(chǎn)變現(xiàn)的成本和速度）和負(fù)債的流動(dòng)性（取得可用資金的價(jià)格和時(shí)間）。3:盈利性原則。商業(yè)銀行的盈利

7、主要來自于業(yè)務(wù)收入與業(yè)務(wù)支出的差額。增強(qiáng)盈利性就要減少非盈利資產(chǎn)，提高盈利性資產(chǎn)的比重。；降低資金成本，擴(kuò)大資金來源； 加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)核算，節(jié)約管理費(fèi)用開支。 4. 安全性、流動(dòng)性和盈利性權(quán)衡的原則 . 經(jīng)營(yíng)的安全性與盈利性是一對(duì)矛盾。在保證信貸資金流動(dòng)性、安全性的前提下，盡量增強(qiáng)盈利性。如何進(jìn)行協(xié)調(diào)？在對(duì)資金和資產(chǎn)規(guī)模及各種風(fēng)險(xiǎn)、收益、流動(dòng)性全面預(yù)測(cè)和權(quán)衡的基礎(chǔ)上，首先考慮安全性，在保證安全性的前提下，爭(zhēng)取最大的利潤(rùn)。從長(zhǎng)期來看，要做到以下三點(diǎn)：1、 積極組織資金來源，慎重的安排資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，保持適當(dāng)比例的現(xiàn)金資產(chǎn)。2、 加強(qiáng)對(duì)長(zhǎng)期貸款和投資的預(yù)測(cè)研究，保證收益，減少風(fēng)險(xiǎn)損失。3、 樹立良好的信譽(yù)，建

8、立牢固的信用基礎(chǔ)，取得客戶和社會(huì)黨的高信任度，保持更大的周旋于地。這三點(diǎn)的宗旨是：圍繞流動(dòng)性加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理，增強(qiáng)資金實(shí)力，提高服務(wù)質(zhì)量。二：商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理理論的演變資產(chǎn)負(fù)債管理理論是現(xiàn)代商業(yè)銀行管理的基礎(chǔ)和核心。經(jīng)歷了三個(gè)階段：資產(chǎn)管理、負(fù)債管理和資產(chǎn)負(fù)債綜合管理。（一）資產(chǎn)管理理論。資產(chǎn)管理理論產(chǎn)生于商業(yè)銀行建立初期。一直延續(xù)到20世紀(jì)60年代。資產(chǎn)管理理論的演進(jìn)經(jīng)歷了三個(gè)階段，即商業(yè)貸款理論，轉(zhuǎn)移理論和預(yù)期收入理論 。側(cè)重于資產(chǎn)管理，在資產(chǎn)上協(xié)調(diào)流動(dòng)性、安全性與盈利性的矛盾。（二）負(fù)債管理理論 。負(fù)債管理理論盛行于20世紀(jì)五六十年代的西方商業(yè)銀行。負(fù)債管理理論認(rèn)為：銀行資金的流動(dòng)性可以通過

9、靈活調(diào)劑負(fù)債達(dá)到目的。商業(yè)銀行通過發(fā)展主動(dòng)型負(fù)債，用向外借款的方式保持銀行資金的流動(dòng)性。 （三）資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論。開始于20世紀(jì)70年代后期。資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論通過資產(chǎn)與負(fù)債結(jié)構(gòu)的全面調(diào)整，實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行流動(dòng)性、安全性和盈利性管理目標(biāo)的均衡發(fā)展。主要研究流動(dòng)性問題，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)控制，資產(chǎn)與負(fù)債的匹配等問題。三、小組討論：為什么說資金的時(shí)間價(jià)值、資產(chǎn)定價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)管理是現(xiàn)代金融學(xué)的三個(gè)核心問題？諾貝爾經(jīng)濟(jì)學(xué)得主RobertMerton認(rèn)為,現(xiàn)代金融理論有三大支柱,這就是資金的時(shí)間價(jià)值,資產(chǎn)定價(jià)和風(fēng)險(xiǎn)管理?，F(xiàn)代金融理論中,資金的時(shí)間價(jià)值是貫穿整個(gè)理論體系的內(nèi)在線索,風(fēng)險(xiǎn)管理是金融理論發(fā)展的首要?jiǎng)恿妥?/p>

10、終目的地,資產(chǎn)定價(jià)是實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要理論工具.三者有機(jī)地結(jié)合在一起,共同構(gòu)筑了現(xiàn)代金融理論的支柱。具體來講,由于現(xiàn)代金融市場(chǎng)高度自由化,利率,匯率瞬息萬變,任何一家金融機(jī)構(gòu)都不能無視金融市場(chǎng)的這種變化.因而,風(fēng)險(xiǎn)管理就成為它們首當(dāng)其沖的任務(wù)之一,由此而發(fā)展起來的理論創(chuàng)新,技術(shù)創(chuàng)新無形中豐富了現(xiàn)代金融理論.然而,任何一家機(jī)構(gòu)都不能單憑直覺就可以預(yù)測(cè)到某種金融產(chǎn)品的未來價(jià)格走勢(shì).因此,金融產(chǎn)品的定價(jià)問題又成為風(fēng)險(xiǎn)管理(風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避)中的關(guān)鍵.之所以說資產(chǎn)定價(jià)是風(fēng)險(xiǎn)管理的理論工具是因?yàn)橥ㄟ^資產(chǎn)定價(jià)模型可以找到金融產(chǎn)品在當(dāng)時(shí)條件下的市場(chǎng)均衡價(jià)格,從而使得雙方交易都可以在這種價(jià)格形成機(jī)制下得以實(shí)現(xiàn).在資產(chǎn)

11、定價(jià)的過程中,資金的時(shí)間價(jià)值思想貫穿了該過程的始終.所有定價(jià)模型都是基于資金的時(shí)間價(jià)值而展開的。第三章一、商業(yè)銀行資本的功能 、銀行開業(yè)必須擁有一定的資本（滿足各國(guó)法律規(guī)定的最低注冊(cè)資本的要求）；銀行營(yíng)業(yè)所需的固定資產(chǎn)只能用資本金購(gòu)買。 2、滿足金融監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)管要求。（保護(hù)存款人利益；維護(hù)金融體系的穩(wěn)定）二、商業(yè)銀行資本的構(gòu)成。巴塞爾協(xié)議將銀行的資本劃分為兩類：核心資本（一級(jí)資本）和附屬資本（二級(jí)資本）。1、 核心資本。核心資本包括股本（優(yōu)先股和普通股）和公開儲(chǔ)備。公開儲(chǔ)備主要是指資本公積金、未分配利潤(rùn)、股票發(fā)行溢價(jià)等反映在資產(chǎn)負(fù)債表上的儲(chǔ)備。2、 附屬資本。主要包括非公開儲(chǔ)備、重估儲(chǔ)備、普

12、通準(zhǔn)備金、混合資本工具和長(zhǎng)期附屬債務(wù)。3、 另外，巴塞爾協(xié)議還規(guī)定，在核定銀行資本實(shí)力時(shí)應(yīng)從核心資本中扣除商譽(yù)；從核心資本與附屬資本之和中扣除對(duì)不合并報(bào)表的附屬銀行和附屬財(cái)務(wù)公司的投資，扣除對(duì)其他銀行和金融機(jī)構(gòu)資本部分的投資。三、資本充足度的涵義。資本充足度：包括數(shù)量充足與結(jié)構(gòu)合理兩個(gè)方面。數(shù)量充足：資本數(shù)量必須超過金融管理當(dāng)局所規(guī)定的最低限度。(保障正常營(yíng)業(yè)、維持充分信譽(yù)）。資本結(jié)構(gòu)合理：各種資本在資本總額中占有合理的比重。 四：資本充足度的計(jì)算。討論：一、為什么說商業(yè)銀行管理的核心是風(fēng)險(xiǎn)管理，而商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的核心是資本充足率管理？1、現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)所面臨的不確定性（市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)

13、，操作風(fēng)險(xiǎn)等）越來越大，因此如何在收益和風(fēng)險(xiǎn)之間進(jìn)行權(quán)衡等是是銀行業(yè)必須面對(duì)的問題。風(fēng)險(xiǎn)管理成為了商業(yè)銀行管理的核心。通過有效地風(fēng)險(xiǎn)管理，能夠極大地改變商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理模式，為商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)提供依據(jù)，并有效地管理商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)組合。同時(shí)為商業(yè)銀行創(chuàng)造附加價(jià)值，提高銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力。2、資本為商業(yè)銀行提供融資，吸收和消化損失，限制銀行過度業(yè)務(wù)擴(kuò)張和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)，維持市場(chǎng)信心，為商業(yè)銀行管理，尤其是風(fēng)險(xiǎn)管理提供最根本的驅(qū)動(dòng)力。二、流動(dòng)性過剩是如何產(chǎn)生的？中央銀行應(yīng)該如何進(jìn)行調(diào)控？第四章一、商業(yè)銀行資本籌集的方法（一）、商業(yè)銀行資本的內(nèi)部籌集。一般采取增加各種準(zhǔn)備金和收益留存的方法。（二）、資本的外

14、部籌集可采用發(fā)行普通股、發(fā)行優(yōu)先股、發(fā)行資本票據(jù)和資本債券。二、提高我國(guó)商業(yè)銀行資本充足率的措施 從資本充足率的計(jì)算公式看，提高商業(yè)銀行的資本充足率可以從兩個(gè)方面著手：一是增加分子；二是減少分母。1分子策略：增加核心資本和附屬資本以提高資本金總額1）增加核心資本。財(cái)政注資，利潤(rùn)留成（利潤(rùn)留成轉(zhuǎn)增資本金）、從股票市場(chǎng)募集資本（上市融資）、降低稅賦。2）增加附屬資本。增提準(zhǔn)備金（普通準(zhǔn)備金和特殊準(zhǔn)備金）、發(fā)行長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)2、分母策略：降低風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的規(guī)模 1）調(diào)整資產(chǎn)的分布結(jié)構(gòu) 。國(guó)內(nèi)銀行業(yè)實(shí)行的是銀行、保險(xiǎn)、證券分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)管理2）降低不良資產(chǎn)比率小組討論： 1商業(yè)銀行籌集資本的途徑有哪些？2如何提高我國(guó)商業(yè)銀行的資本充足率？第五章一、存款工具創(chuàng)新 1可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶（NOWs）2. 可轉(zhuǎn)讓定期存單（CDs）3貨幣市場(chǎng)存款賬戶（MMDA） 4. 自動(dòng)轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶(ATS)5. 協(xié)定賬戶(NA) 6. 個(gè)人退休金賬戶（IRA） 7. 特種儲(chǔ)蓄存款第六章一、短期借入負(fù)債1、同業(yè)借款：金融機(jī)構(gòu)之間的短期資金融通，主要有銀行同業(yè)拆借、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和轉(zhuǎn)抵押。