商業(yè)銀行考試復習

1、商業(yè)銀行考試復習考試方式：閉卷考試考試題型：簡述題，計算題，判斷題，論述題。 第一章一：原始銀行演進為現(xiàn)代商業(yè)銀行的三個重要特征:1：全額準備金制度演變?yōu)椴糠譁蕚浣鹬贫龋股虡I(yè)銀行的信貸業(yè)務得以擴大；2：保管憑條演化為銀行券，使現(xiàn)代貨幣得以產生；3：保管業(yè)務演化為存款業(yè)務，并使支票制度、結算制度得以建立，使商業(yè)銀行具有了創(chuàng)造貨幣、創(chuàng)造信用的功能。二、商業(yè)銀行功能 1.信用中介功能 。信用中介是指商業(yè)銀行充當將經(jīng)濟活動中的赤字單位和盈余單位聯(lián)系起來的中介人的角色。信用中介的功能：可以將閑散貨幣轉化為資本，使閑置資本得到充分利用，將短期資金轉化為長期資金。 2.支付中介。支付中介是指商業(yè)銀行利用活

2、期存款賬戶，為客戶辦理各種貨幣結算、貨幣首付，貨幣兌換和轉移存款等業(yè)務活動。可以使商業(yè)銀行持續(xù)擁有比較穩(wěn)定的廉價資金來源；節(jié)約社會流通費用，增加生產資本投入。3：信用創(chuàng)造功能。信用創(chuàng)造是指商業(yè)銀行通過吸收存款、發(fā)放貸款，擴大了社會貨幣供應量。通過創(chuàng)造流通工具和支付手段，可以節(jié)約現(xiàn)金使用，節(jié)約流通費用，又能滿足社會經(jīng)濟發(fā)展對流通和支付手段的需要。4：金融服務功能。金融服務是指商業(yè)銀行利用在發(fā)揮信用中介和支付中介作用過程中所獲得的大量信息，為客戶提供財務咨詢、融資代理、信托租賃、代收代付等各種金融服務。5：調節(jié)經(jīng)濟功能。調節(jié)經(jīng)濟是指銀行在央行的貨幣政策指導下，調節(jié)與投資于消費的比例關系，引導資金流

3、向，實現(xiàn)產業(yè)結構調整，發(fā)揮消費對生產的引導作用。三、你認為金融危機產生的根本原因是什么？（討論題）1、美國金融監(jiān)管當局，特別是美聯(lián)儲貨幣政策的松緊變化。次貸危機作為金融問題，它的形成是和美聯(lián)儲貨幣政策的松緊變化緊密關聯(lián)的。寬松的貨幣政策環(huán)境，反映在房地產市場上，就是房貸款利率也同期下降。房貸款利率的持續(xù)下降成為推動美國房產幾年的持續(xù)繁榮，次級房貸市場泡沫膨脹的重要因素。加之使一些蘊涵著高風險的金融創(chuàng)新產品只要求購房者每月負擔較低的靈活的還款額度。這樣，就從表面上減輕了購房者的還款壓力，推動或支撐了房產市場的多年繁榮。由于房地產業(yè)是國民經(jīng)濟的支柱產業(yè)，因此，也就直接或間接地推動或支撐了美國經(jīng)濟持

4、續(xù)多年的繁榮局面。2、美國投資市場，以及全球經(jīng)濟和投資環(huán)境一段時期內，情緒樂觀、持續(xù)積極。進入21世紀，從世界經(jīng)濟看，金融的全球化趨勢加大，在全球范圍，利率長期下降、美元貶值，以及資產價格上升，使流動性在全世界范圍內擴張，激發(fā)了追求高回報、忽視風險的金融品種和投資行為的流行。作為購買原始貸款人的按揭貸款，、并轉手賣給投資者的貸款打包證券化投資品種，次級房貸衍生產品客觀上有著投資回報的空間。在一個低利率的環(huán)境中，它能使投資者獲得較高的回報率，這就吸引了越來越多的投資者。投資的增加又進一步推進繁榮，推高人們的樂觀情緒。由于美國金融市場具有強大的國際影響力，其投資市場具有高度的開放性，這就必然地吸引

5、了來自其他地區(qū)，特別是歐亞地區(qū)的眾多投資者，從而使得投資需求更加興旺。面對巨大的投資需求，許多房貸機構降低或進一步降低貸款條件，以提供更多的次級房貸產品。這就在客觀上埋下了危機的隱患。3、金融監(jiān)管缺失，許多銀行，特別是許多美國銀行和金融機構違規(guī)操作或不當操作，忽略規(guī)范和風險的按揭貸款、證券打包行為較為普遍。在美國次級房貸的這一輪繁榮中，部分銀行和金融機構為了一己之利，利用房貸證券化可以將風險轉移到投資者升上的機會，有意或無意地降低信用門檻，導致銀行、金融和投資市場的系統(tǒng)風險增大。評級市場的不透明和評級機構的利益沖突，又使得這些嚴重的高風險資產得以順利進入投資市場。而大量美國次級房貸衍生產品，銀

6、行和金融機構有意或無意的違規(guī)操作或不當操作的廣泛出現(xiàn)，以及評級市場的不透明、不規(guī)范等等問題的較為嚴重的存在，又都是與金融監(jiān)管的缺失，主要是美國的金融監(jiān)管缺失緊密相關的。第二章一、商業(yè)銀行經(jīng)營管理原則。商業(yè)銀行經(jīng)營的原則，就是在保證資金安全、保持資產流動性的前提下，爭取最大的盈利。即“安全性、流動性、盈利性”三大原則。1：安全性原則。主要要求進行資本充足率管理；合理安排資產規(guī)模和結構，提高資產質量；遵紀守法，合法經(jīng)營。 2:流動性原則。商業(yè)銀行能夠隨時應付客戶提存、滿足各種支付需要。包括資產的流動性（資產變現(xiàn)的成本和速度）和負債的流動性（取得可用資金的價格和時間）。3:盈利性原則。商業(yè)銀行的盈利

7、主要來自于業(yè)務收入與業(yè)務支出的差額。增強盈利性就要減少非盈利資產，提高盈利性資產的比重。；降低資金成本，擴大資金來源； 加強經(jīng)濟核算，節(jié)約管理費用開支。 4. 安全性、流動性和盈利性權衡的原則 . 經(jīng)營的安全性與盈利性是一對矛盾。在保證信貸資金流動性、安全性的前提下，盡量增強盈利性。如何進行協(xié)調？在對資金和資產規(guī)模及各種風險、收益、流動性全面預測和權衡的基礎上，首先考慮安全性，在保證安全性的前提下，爭取最大的利潤。從長期來看，要做到以下三點：1、 積極組織資金來源，慎重的安排資產結構，保持適當比例的現(xiàn)金資產。2、 加強對長期貸款和投資的預測研究，保證收益，減少風險損失。3、 樹立良好的信譽，建

8、立牢固的信用基礎，取得客戶和社會黨的高信任度，保持更大的周旋于地。這三點的宗旨是：圍繞流動性加強經(jīng)營管理，增強資金實力，提高服務質量。二：商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論的演變資產負債管理理論是現(xiàn)代商業(yè)銀行管理的基礎和核心。經(jīng)歷了三個階段：資產管理、負債管理和資產負債綜合管理。（一）資產管理理論。資產管理理論產生于商業(yè)銀行建立初期。一直延續(xù)到20世紀60年代。資產管理理論的演進經(jīng)歷了三個階段，即商業(yè)貸款理論，轉移理論和預期收入理論 。側重于資產管理，在資產上協(xié)調流動性、安全性與盈利性的矛盾。（二）負債管理理論 。負債管理理論盛行于20世紀五六十年代的西方商業(yè)銀行。負債管理理論認為：銀行資金的流動性可以通過

9、靈活調劑負債達到目的。商業(yè)銀行通過發(fā)展主動型負債，用向外借款的方式保持銀行資金的流動性。 （三）資產負債綜合管理理論。開始于20世紀70年代后期。資產負債綜合管理理論通過資產與負債結構的全面調整，實現(xiàn)商業(yè)銀行流動性、安全性和盈利性管理目標的均衡發(fā)展。主要研究流動性問題，經(jīng)營風險控制，資產與負債的匹配等問題。三、小組討論：為什么說資金的時間價值、資產定價、風險管理是現(xiàn)代金融學的三個核心問題？諾貝爾經(jīng)濟學得主RobertMerton認為,現(xiàn)代金融理論有三大支柱,這就是資金的時間價值,資產定價和風險管理。現(xiàn)代金融理論中,資金的時間價值是貫穿整個理論體系的內在線索,風險管理是金融理論發(fā)展的首要動力和最

10、終目的地,資產定價是實現(xiàn)風險管理的重要理論工具.三者有機地結合在一起,共同構筑了現(xiàn)代金融理論的支柱。具體來講,由于現(xiàn)代金融市場高度自由化,利率,匯率瞬息萬變,任何一家金融機構都不能無視金融市場的這種變化.因而,風險管理就成為它們首當其沖的任務之一,由此而發(fā)展起來的理論創(chuàng)新,技術創(chuàng)新無形中豐富了現(xiàn)代金融理論.然而,任何一家機構都不能單憑直覺就可以預測到某種金融產品的未來價格走勢.因此,金融產品的定價問題又成為風險管理(風險規(guī)避)中的關鍵.之所以說資產定價是風險管理的理論工具是因為通過資產定價模型可以找到金融產品在當時條件下的市場均衡價格,從而使得雙方交易都可以在這種價格形成機制下得以實現(xiàn).在資產

11、定價的過程中,資金的時間價值思想貫穿了該過程的始終.所有定價模型都是基于資金的時間價值而展開的。第三章一、商業(yè)銀行資本的功能 、銀行開業(yè)必須擁有一定的資本（滿足各國法律規(guī)定的最低注冊資本的要求）；銀行營業(yè)所需的固定資產只能用資本金購買。 2、滿足金融監(jiān)管當局的監(jiān)管要求。（保護存款人利益；維護金融體系的穩(wěn)定）二、商業(yè)銀行資本的構成。巴塞爾協(xié)議將銀行的資本劃分為兩類：核心資本（一級資本）和附屬資本（二級資本）。1、 核心資本。核心資本包括股本（優(yōu)先股和普通股）和公開儲備。公開儲備主要是指資本公積金、未分配利潤、股票發(fā)行溢價等反映在資產負債表上的儲備。2、 附屬資本。主要包括非公開儲備、重估儲備、普

12、通準備金、混合資本工具和長期附屬債務。3、 另外，巴塞爾協(xié)議還規(guī)定，在核定銀行資本實力時應從核心資本中扣除商譽；從核心資本與附屬資本之和中扣除對不合并報表的附屬銀行和附屬財務公司的投資，扣除對其他銀行和金融機構資本部分的投資。三、資本充足度的涵義。資本充足度：包括數(shù)量充足與結構合理兩個方面。數(shù)量充足：資本數(shù)量必須超過金融管理當局所規(guī)定的最低限度。(保障正常營業(yè)、維持充分信譽）。資本結構合理：各種資本在資本總額中占有合理的比重。 四：資本充足度的計算。討論：一、為什么說商業(yè)銀行管理的核心是風險管理，而商業(yè)銀行風險管理的核心是資本充足率管理？1、現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營所面臨的不確定性（市場風險、信用風險

13、，操作風險等）越來越大，因此如何在收益和風險之間進行權衡等是是銀行業(yè)必須面對的問題。風險管理成為了商業(yè)銀行管理的核心。通過有效地風險管理，能夠極大地改變商業(yè)銀行的經(jīng)營管理模式，為商業(yè)銀行風險定價提供依據(jù)，并有效地管理商業(yè)銀行的業(yè)務組合。同時為商業(yè)銀行創(chuàng)造附加價值，提高銀行的核心競爭力。2、資本為商業(yè)銀行提供融資，吸收和消化損失，限制銀行過度業(yè)務擴張和風險承擔，維持市場信心，為商業(yè)銀行管理，尤其是風險管理提供最根本的驅動力。二、流動性過剩是如何產生的？中央銀行應該如何進行調控？第四章一、商業(yè)銀行資本籌集的方法（一）、商業(yè)銀行資本的內部籌集。一般采取增加各種準備金和收益留存的方法。（二）、資本的外

14、部籌集可采用發(fā)行普通股、發(fā)行優(yōu)先股、發(fā)行資本票據(jù)和資本債券。二、提高我國商業(yè)銀行資本充足率的措施 從資本充足率的計算公式看，提高商業(yè)銀行的資本充足率可以從兩個方面著手：一是增加分子；二是減少分母。1分子策略：增加核心資本和附屬資本以提高資本金總額1）增加核心資本。財政注資，利潤留成（利潤留成轉增資本金）、從股票市場募集資本（上市融資）、降低稅賦。2）增加附屬資本。增提準備金（普通準備金和特殊準備金）、發(fā)行長期次級債務2、分母策略：降低風險資產的規(guī)模 1）調整資產的分布結構 。國內銀行業(yè)實行的是銀行、保險、證券分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理2）降低不良資產比率小組討論： 1商業(yè)銀行籌集資本的途徑有哪些？2如何提高我國商業(yè)銀行的資本充足率？第五章一、存款工具創(chuàng)新 1可轉讓支付命令賬戶（NOWs）2. 可轉讓定期存單（CDs）3貨幣市場存款賬戶（MMDA） 4. 自動轉賬服務賬戶(ATS)5. 協(xié)定賬戶(NA) 6. 個人退休金賬戶（IRA） 7. 特種儲蓄存款第六章一、短期借入負債1、同業(yè)借款：金融機構之間的短期資金融通，主要有銀行同業(yè)拆借、轉貼現(xiàn)和轉抵押。