第 七章操作風(fēng)險(xiǎn)管理王立平

1、第七章操作風(fēng)險(xiǎn)的管理第一節(jié) 操作風(fēng)險(xiǎn)的成因第二節(jié) 操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量第三節(jié) 操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與控制第四節(jié) 操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與報(bào)告經(jīng)濟(jì)資本配置 巴塞爾委員會(huì)將操作風(fēng)險(xiǎn)定義為“由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)”。本定義所指操作風(fēng)險(xiǎn)包括法律風(fēng)險(xiǎn)，但不包括聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。 本節(jié)從人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四個(gè)方面對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)形成的原因、損失種類及特征進(jìn)行分析。一、人員因素操作風(fēng)險(xiǎn)的人員因素主要是指因商業(yè)銀行員工發(fā)生內(nèi)部欺詐、失職違規(guī)，以及因員工的知識(shí)/技能匱乏、核心員工流失、商業(yè)銀行違反用工法等造成損失或者不良影響而引起的風(fēng)險(xiǎn)。 內(nèi)部欺詐是指員工故意騙取、盜用財(cái)產(chǎn)或違反

2、監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導(dǎo)致的損失。 商業(yè)銀行內(nèi)部員工因過失沒有按照雇用合同、內(nèi)部員工守則、相關(guān)業(yè)務(wù)及管理規(guī)定操作或者辦理業(yè)務(wù)造成的風(fēng)險(xiǎn)，主要包括因過失、未經(jīng)授權(quán)的業(yè)務(wù)或交易行為以及超越授權(quán)的活動(dòng)。員工越權(quán)行為包括濫用職權(quán)、對(duì)客戶交易進(jìn)行誤導(dǎo)或者支配超出其權(quán)限的資金額度，或者從事未經(jīng)授權(quán)的交易等，致使商業(yè)銀行發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)員工越權(quán)行為導(dǎo)致的操作風(fēng)險(xiǎn)予以高度關(guān)注。在工作中，自己意識(shí)不到缺乏必要的知識(shí)，按照自己認(rèn)為正確而實(shí)際錯(cuò)誤的方式工作;意識(shí)到自己缺乏必要的知識(shí)，但是由于顏面或者其他原因而不向管理層提出或者聲明其無(wú)法勝任某一工作或者不能處理面對(duì)的情況;意識(shí)到本身缺乏必要的知識(shí)，并進(jìn)

3、而利用這種缺陷。核心雇員流失體現(xiàn)為對(duì)關(guān)鍵人員依賴的風(fēng)險(xiǎn)，包括缺乏足夠的后援/替代人員，相關(guān)信息缺乏共享和文檔記錄，缺乏崗位輪換機(jī)制等。違反用工法是指違反就業(yè)、健康或安全方面的法律或協(xié)議，包括勞動(dòng)法、合同法等，造成個(gè)人工傷賠付或因性別/種族歧視事件導(dǎo)致的損失。二、內(nèi)部流程 （一）內(nèi)部流程操作風(fēng)險(xiǎn)的概念 內(nèi)部流程引起的操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)流程缺失、設(shè)計(jì)不完善，或者沒有被嚴(yán)格執(zhí)行而造成的損失。（二）內(nèi)部流程操作風(fēng)險(xiǎn)的種類1.財(cái)務(wù)/會(huì)計(jì)錯(cuò)誤2.文件/合同缺陷。主要表現(xiàn)為抵押權(quán)證、房產(chǎn)證丟失等。3.產(chǎn)品設(shè)計(jì)缺陷4.錯(cuò)誤監(jiān)控/報(bào)告。錯(cuò)誤監(jiān)控/報(bào)告是指商業(yè)銀行監(jiān)控/報(bào)告流程不明確、混亂，負(fù)責(zé)監(jiān)控/報(bào)

4、告的部門的職責(zé)不清晰，有關(guān)數(shù)據(jù)不全面、不及時(shí)、不準(zhǔn)確，造成未履行必要的匯報(bào)義務(wù)或者對(duì)外部匯報(bào)不準(zhǔn)確(發(fā)生損失)。5.結(jié)算/支付錯(cuò)誤6.交易/定價(jià)錯(cuò)誤三、系統(tǒng)缺陷（一）系統(tǒng)缺陷風(fēng)險(xiǎn)的定義系統(tǒng)缺陷引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于信息科技部門或服務(wù)供應(yīng)商提供的計(jì)算機(jī)系統(tǒng)或設(shè)備發(fā)生故障或其他原因，商業(yè)銀行不能正常提供部分、全部服務(wù)或業(yè)務(wù)中斷而造成的損失。（二）系統(tǒng)缺陷類型1.數(shù)據(jù)/信息質(zhì)量2.違反系統(tǒng)安全規(guī)定3.系統(tǒng)設(shè)計(jì)/開發(fā)的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)4.系統(tǒng)的穩(wěn)定性、兼容性、適宜性四、外部事件1.外部欺詐/盜竊外部欺詐是指外部人員故意騙取、盜用財(cái)產(chǎn)或逃避法律而給商業(yè)銀行造成損失的行為，包括外部的盜竊、搶劫、涉槍行為;偽造、變

5、造多戶頭支票，騙貸等欺詐行為。該類風(fēng)險(xiǎn)是給商業(yè)銀行造成損失最大、發(fā)生次數(shù)最多的操作風(fēng)險(xiǎn)之一。2.洗錢3.政治風(fēng)險(xiǎn)4.監(jiān)管規(guī)定5.業(yè)務(wù)外包6.自然災(zāi)害7.恐怖威脅操作風(fēng)險(xiǎn)事件類型巴塞爾委員會(huì)規(guī)定的可能造成實(shí)質(zhì)性損失的操作風(fēng)險(xiǎn)事件類型：(1) 內(nèi)部欺詐;(2) 外部欺詐;(3) 員工行為和工作場(chǎng)所問題;(4) 客戶、產(chǎn)品和經(jīng)營(yíng)行為;(5) 實(shí)物資產(chǎn)的損毀;(6) 經(jīng)營(yíng)的中斷和系統(tǒng)的癱瘓;(7) 執(zhí)行、交貨和流程管理。操作風(fēng)險(xiǎn)的特征1、內(nèi)生性2、災(zāi)難風(fēng)險(xiǎn)多為外生風(fēng)險(xiǎn)3、風(fēng)險(xiǎn)誘因與風(fēng)險(xiǎn)損失相關(guān)性復(fù)雜4、風(fēng)險(xiǎn)與收益的對(duì)應(yīng)關(guān)系不明顯5、風(fēng)險(xiǎn)不易風(fēng)散 第二節(jié) 操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量巴塞爾委員會(huì)根據(jù)目前商業(yè)銀行的實(shí)際做

6、法，在巴塞爾新資本協(xié)議中為商業(yè)銀行提供三種可供選擇的操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量方法，即基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法和高級(jí)計(jì)量法。這三種計(jì)算方法在復(fù)雜性和風(fēng)險(xiǎn)敏感性上是逐漸增強(qiáng)的，那些操作風(fēng)險(xiǎn)管理仍處于較低水平的、尚未達(dá)到量化階段的商業(yè)銀行可以選擇較為簡(jiǎn)單的基本指標(biāo)法和標(biāo)準(zhǔn)法，我國(guó)商業(yè)銀行也可以由此開始。但是商業(yè)銀行采取基本指標(biāo)法和標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)算操作風(fēng)險(xiǎn)資本金只是過渡階段的選擇，一方面，這兩種方法是針對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)較低的商業(yè)銀行設(shè)計(jì)的；另一方面，高級(jí)計(jì)量法的風(fēng)險(xiǎn)敏感度更高，采用這種方法更能反映商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的真實(shí)狀況，因此包括中國(guó)銀行業(yè)在內(nèi)的所有商業(yè)銀行均應(yīng)努力向高級(jí)計(jì)量法靠近。 一、基本指標(biāo)法采用基本指標(biāo)法銀行持有

7、的操作風(fēng)險(xiǎn)資本應(yīng)等于前三年總收入的平均值乘上一個(gè)固定比例。資本計(jì)算公式如下：KBIA=GI其中：KBIA表示基本指標(biāo)法需要的資本;GI表示前三年中各年為正的總收入; =15%，這個(gè)固定比例由巴塞爾委員會(huì)設(shè)定，將行業(yè)范圍的監(jiān)管資本要求與行業(yè)范圍的指標(biāo)聯(lián)系起來(lái)。巴塞爾委員會(huì)會(huì)把總收入定義為：凈利息收入加上非利息收入，不包括銀行賬戶上出售證券實(shí)現(xiàn)的盈利，不包括保險(xiǎn)收入。由于基本指標(biāo)法比較簡(jiǎn)單，巴塞爾新資本協(xié)議中未對(duì)采用該方法提出具體標(biāo)準(zhǔn)。但是，巴塞爾委員會(huì)鼓勵(lì)采用此方法的商業(yè)銀行遵循委員會(huì)于2003年2月發(fā)布的操作風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)管的穩(wěn)健做法。例題：例題：如果某銀行前三年的總收入分別為如果某銀行前三年的

8、總收入分別為80萬(wàn)、萬(wàn)、-20萬(wàn)、萬(wàn)、120萬(wàn)，根據(jù)基本指標(biāo)法，該銀行萬(wàn)，根據(jù)基本指標(biāo)法，該銀行需配置的操作風(fēng)險(xiǎn)資本為？需配置的操作風(fēng)險(xiǎn)資本為？二、標(biāo)準(zhǔn)法 （一）概念 標(biāo)準(zhǔn)法的原理是，將商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)劃分為8類產(chǎn)品線，對(duì)每一類產(chǎn)品線規(guī)定不同的操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求系數(shù)，并分別求出對(duì)應(yīng)的資本，然后加總8類產(chǎn)品線的資本，即可得到商業(yè)銀行總體操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求。（二）產(chǎn)品線1.公司金融2.交易和銷售3.零售銀行業(yè)務(wù)4.商業(yè)銀行業(yè)務(wù)5.支付和結(jié)算6.代理服務(wù)7.資產(chǎn)管理8.零售經(jīng)紀(jì)。在標(biāo)準(zhǔn)法中，總資本要求是各產(chǎn)品線監(jiān)管資本的簡(jiǎn)單加在標(biāo)準(zhǔn)法中，總資本要求是各產(chǎn)品線監(jiān)管資本的簡(jiǎn)單加總，其計(jì)算公式如下：總，其計(jì)

9、算公式如下：其中：其中：K KTSATSA表示標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)算的資本要求表示標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)算的資本要求; ;GIGI1-81-8表示表示8 8類產(chǎn)品線中各產(chǎn)品線過去類產(chǎn)品線中各產(chǎn)品線過去3 3年的年均年的年均總收入總收入; ;表示由巴塞爾委員會(huì)設(shè)定的固定百分?jǐn)?shù)。表示由巴塞爾委員會(huì)設(shè)定的固定百分?jǐn)?shù)。關(guān)于各業(yè)務(wù)條線的監(jiān)管資本，業(yè)務(wù)條線的總收入關(guān)于各業(yè)務(wù)條線的監(jiān)管資本，業(yè)務(wù)條線的總收入各對(duì)應(yīng)系數(shù)為：各對(duì)應(yīng)系數(shù)為：巴塞爾委員會(huì)提出，未具備使用標(biāo)準(zhǔn)法的資格，商業(yè)銀行必須至少滿足如下條件：董事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)積極參與監(jiān)督操作風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu);銀行應(yīng)當(dāng)擁有完整且確實(shí)可行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng);銀行應(yīng)當(dāng)擁有充足的資源支持在主要

10、產(chǎn)品線上和控制及審計(jì)領(lǐng)域采用該方法。三、高級(jí)計(jì)量法 高級(jí)計(jì)量法是指商業(yè)銀行在滿足巴塞爾委員會(huì)提出的資格要求以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，通過內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)計(jì)算監(jiān)管資本要求。使用高級(jí)計(jì)量法需得到監(jiān)管當(dāng)局的批準(zhǔn)，且一旦商業(yè)銀行采用了高級(jí)計(jì)量法，未經(jīng)監(jiān)管當(dāng)局批準(zhǔn)不可退回使用相對(duì)簡(jiǎn)單的方法。 業(yè)界比較流行的高級(jí)計(jì)量法主要有內(nèi)部橫量法、損失分步法、以及記分卡等。1.銀行的董事會(huì)和高級(jí)管理層適當(dāng)積極參與操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架；2.銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)概念健全，執(zhí)行正確有效；3.有充足的資源支持在主要產(chǎn)品線上的控制及審計(jì)領(lǐng)域領(lǐng)域采用該方法。1.定性標(biāo)準(zhǔn)。商業(yè)銀行必須設(shè)置獨(dú)立的操作風(fēng)險(xiǎn)管理崗位，負(fù)責(zé)設(shè)計(jì)和實(shí)施商業(yè)

11、銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架。2.定量標(biāo)準(zhǔn)。商業(yè)銀行在開發(fā)系統(tǒng)的過程中，必須有操作風(fēng)險(xiǎn)模型開發(fā)和模型獨(dú)立驗(yàn)證的嚴(yán)格程序。3.內(nèi)部數(shù)據(jù)要求。無(wú)論用于損失計(jì)量還是用于驗(yàn)證，商業(yè)銀行必須具備至少5年的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)。對(duì)初次使用高級(jí)計(jì)量法的商業(yè)銀行，允許使用3年的歷史數(shù)據(jù)。4.外部數(shù)據(jù)要求。商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)必須利用相關(guān)的外部數(shù)據(jù)，尤其是預(yù)期將會(huì)發(fā)生非經(jīng)常性、潛在的嚴(yán)重?fù)p失時(shí)，商業(yè)銀行必須建立標(biāo)準(zhǔn)的程序，規(guī)定在什么情況下必須使用外部數(shù)據(jù)以及使用外部數(shù)據(jù)的方法。5.業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)環(huán)境和內(nèi)部控制因素第三節(jié) 操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與控制一、操作風(fēng)險(xiǎn)控制環(huán)境 完善的公司治理結(jié)構(gòu)是現(xiàn)代商業(yè)銀行控制操作風(fēng)險(xiǎn)的基石、最高管理層及相

12、關(guān)部門在控制操作風(fēng)險(xiǎn)方面承擔(dān)了重要職責(zé)。(1)操作風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)及操作風(fēng)險(xiǎn)管理部門的主要職責(zé)(2)業(yè)務(wù)部門對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的主要職責(zé)(3)內(nèi)部審計(jì)部門的主要職責(zé) 健全的內(nèi)部控制體系是商業(yè)銀行有效識(shí)別和防范操作風(fēng)險(xiǎn)的重要手段。內(nèi)部控制失效時(shí)造成商業(yè)銀行案件頻發(fā)的直接原因呢。 目前，違規(guī)、內(nèi)部欺詐等損失事件在我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)中占比超過80%，這說(shuō)明我國(guó)商業(yè)銀行內(nèi)部控制存在的最嚴(yán)重問題是制度的遵循性，也就是內(nèi)部控制的符合性或者合規(guī)性問題。健康有效的合規(guī)管理文化至少包括以下幾方面的內(nèi)容：一是要樹立正確的合規(guī)管理理念;二是加強(qiáng)管理層的驅(qū)動(dòng)作用;三是充分發(fā)揮人的主導(dǎo)作用;四是創(chuàng)建學(xué)習(xí)型組織。4.信息系統(tǒng)

13、 商業(yè)銀行信息系統(tǒng)包括主要面向客戶的業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)和主要供內(nèi)部管理使用的管理信息系統(tǒng)。二、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估要素、原則和方法（一）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估要素1.內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件數(shù)據(jù)內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)收集是商業(yè)銀行對(duì)內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件形成的損失信息記錄、匯總、分析的過程。操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)的收集要遵循客觀性、全面性、動(dòng)態(tài)性、標(biāo)準(zhǔn)化的原則?？倱p失數(shù)額信息;損失事件發(fā)生的時(shí)間、發(fā)生的單位信息;總損失中收回部分信息;損失事件發(fā)生的主要原因的描述信息(描述信息的詳細(xì)程度應(yīng)與總損失規(guī)模相稱)。2. 外部數(shù)據(jù) 由于那些可能危及商業(yè)銀行安全的低頻率、高損失事件是很稀少的，所以，必須利用相關(guān)的外部數(shù)據(jù)(無(wú)論是公開數(shù)據(jù)還是行業(yè)整合數(shù)

14、據(jù))來(lái)解決多數(shù)商業(yè)銀行評(píng)估操作風(fēng)險(xiǎn)時(shí)因內(nèi)部損失數(shù)據(jù)有限、樣本數(shù)過少而導(dǎo)致統(tǒng)計(jì)結(jié)果失真的問題。 使用外部數(shù)據(jù)必須配合采用專家的情景分析，求出嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)事件下的風(fēng)險(xiǎn)暴露。3.業(yè)務(wù)環(huán)境和內(nèi)部控制因素 為了滿足監(jiān)管資本的要求，商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量框架中使用這些因素時(shí)，須符合以下標(biāo)準(zhǔn); 要將每一個(gè)因素調(diào)整為有意義的風(fēng)險(xiǎn)要素，應(yīng)基于實(shí)際經(jīng)驗(yàn)，并征求專家對(duì)相關(guān)業(yè)務(wù)領(lǐng)域的意見。 在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中，商業(yè)銀行對(duì)這些因素變動(dòng)的敏感度和不同因素相對(duì)權(quán)重的設(shè)定必須合理。 該框架及各種實(shí)施情況，包括針對(duì)實(shí)際評(píng)估作出調(diào)整的理由，都應(yīng)當(dāng)有文件支持，并接受商業(yè)銀行內(nèi)部和監(jiān)管當(dāng)局的獨(dú)立審查。（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估原則 1.由表及里原則。具體可以

15、劃分為：非流程風(fēng)險(xiǎn)、流程環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)和控制派生風(fēng)險(xiǎn)。 2.自上而下原則。 3.從已知到未知原則（三）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法 操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估的主要方法包括自我評(píng)估法、損失事件數(shù)據(jù)方法和流程圖等。其中，運(yùn)用最廣泛、方法最成熟的自我評(píng)估法被稱為操作管理的三大基礎(chǔ)管理工具之一。 (1)自我評(píng)估法的原則自我評(píng)估法就是在商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系的基礎(chǔ)上，通過開展全員風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，識(shí)別出全行經(jīng)營(yíng)管理中存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，并從損失金額和發(fā)生概率兩個(gè)角度來(lái)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)大小。自我評(píng)估的主要目標(biāo)是鼓勵(lì)各級(jí)機(jī)構(gòu)承擔(dān)責(zé)任及主動(dòng)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和管理。 (2)自我評(píng)估的作用 (3)自我評(píng)估的工具和方法(4)自我評(píng)估的工作流程第一階段：全員風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

16、與報(bào)告。第二階段：作業(yè)流程分析和風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估。作業(yè)流程分析和風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估是進(jìn)行控制措施識(shí)別與評(píng)估的基礎(chǔ)和前提。第三階段：控制活動(dòng)識(shí)別與評(píng)估。第四階段：制定與實(shí)施控制優(yōu)化方案。自我評(píng)估的最終目的是優(yōu)化控制措施，解決沒有控制、控制不足以及控制過度問題。 第五階段：報(bào)告自我評(píng)估工作和日常監(jiān)控。三、主要業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制柜臺(tái)業(yè)務(wù)泛指通過商業(yè)銀行柜面辦理的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作的集中體現(xiàn)，也是最容易引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。柜臺(tái)業(yè)務(wù)范圍較廣，包括賬戶管理、存取款、現(xiàn)金庫(kù)箱、印押證管理、票據(jù)憑證審核、會(huì)計(jì)核算、帳務(wù)處理等各項(xiàng)操作。1、主要操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)賬戶開立、使用、變更與撤銷;現(xiàn)金存取款;柜員管理; 重要

17、憑證和重要物品管理;現(xiàn)金庫(kù)箱管理;平賬和賬務(wù)核對(duì);抹賬、錯(cuò)賬沖正、掛賬、掛失業(yè)務(wù)。2.操作風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)完善規(guī)章制度和業(yè)務(wù)操作流程，不斷細(xì)化操作細(xì)則，并建立崗位操作規(guī)范和操作手冊(cè)，通過制度規(guī)范來(lái)防范操作風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)業(yè)務(wù)系統(tǒng)建設(shè)，盡可能將業(yè)務(wù)納入系統(tǒng)處理，并在系統(tǒng)中自動(dòng)設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控要點(diǎn)，發(fā)現(xiàn)操作中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)能及時(shí)提供警示信息。加強(qiáng)崗位培訓(xùn)，特別是新業(yè)務(wù)和新產(chǎn)品培訓(xùn)，不斷提高柜員操作技能和業(yè)務(wù)水平，同時(shí)培養(yǎng)柜員崗位安全意識(shí)和自我保護(hù)意識(shí)。強(qiáng)化一線實(shí)施監(jiān)督檢查，促進(jìn)事后監(jiān)督向?qū)I(yè)化、規(guī)范化邁進(jìn)，改進(jìn)檢查監(jiān)督方法，同時(shí)充分發(fā)揮各專業(yè)部門的指導(dǎo)、檢查和督促作用。嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)柜臺(tái)業(yè)務(wù)規(guī)定。 法人信貸業(yè)務(wù)是國(guó)內(nèi)企

18、業(yè)/機(jī)構(gòu)類業(yè)務(wù)最重要的部分，也是國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行最主要的商業(yè)銀行業(yè)務(wù)。法人信貸業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的以企業(yè)/機(jī)構(gòu)客戶為服務(wù)對(duì)象的信貸業(yè)務(wù)，包括法人客戶貸款業(yè)務(wù)、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)、商業(yè)銀行承兌匯票等業(yè)務(wù)。按照法人信貸業(yè)務(wù)的流程，可分為評(píng)級(jí)授信、信貸調(diào)查、信貸審查、信貸審批、貸款發(fā)放、貸后管理六個(gè)環(huán)節(jié)。1.主要操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)評(píng)級(jí)授信信貸調(diào)查 信貸審查信貸審批信貸放款貸后管理2.操作風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)牢固樹立審慎穩(wěn)健的信貸經(jīng)營(yíng)理念，堅(jiān)決杜絕各類短期行為和粗放管理。倡導(dǎo)新型的企業(yè)信貸文化。改革信貸經(jīng)營(yíng)管理模式。明確主責(zé)任人制度。加快信貸電子化建設(shè)。提高信貸從業(yè)人員綜合素質(zhì)。把握關(guān)鍵環(huán)節(jié)。提高法律介入程度。（三）個(gè)人信貸業(yè)務(wù)1.主要操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)個(gè)人住房按揭貸款個(gè)人大額耐用消費(fèi)品貸款個(gè)人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)貸款個(gè)人質(zhì)押貸款2.操作風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)牢固樹立個(gè)人信貸業(yè)務(wù)科學(xué)發(fā)展觀。實(shí)行個(gè)人信貸業(yè)務(wù)集約化管理。優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，改進(jìn)操作流程。加強(qiáng)規(guī)范化管理。切實(shí)做好個(gè)人信貸貸款前調(diào)查、貸時(shí)審查、貸后檢查各個(gè)環(huán)節(jié)的規(guī)范操作，防范信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)。強(qiáng)化個(gè)人貸款發(fā)放責(zé)任約束機(jī)制。（四）資金交易業(yè)務(wù) 資金交易業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的一類，指商業(yè)銀行為滿足客戶保值或提高自身資金收益