信貸業(yè)務(wù)必須要了解的8要素25個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

1、信貸業(yè)務(wù):必須要了解的二十五個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)!作者 | 孫自通出品 | 信貸風(fēng)險(xiǎn)管理筆者一直認(rèn)為，要想做好信貸業(yè)務(wù)，對(duì)一些基礎(chǔ)的問(wèn)題要有清晰的了解。一般認(rèn)為，信貸業(yè)務(wù)包含授信對(duì)象、金額、期限、利率、還款方式、還款來(lái)源、用途、擔(dān)保方式等八個(gè)要素，清晰了解這八個(gè)要素是做好信貸業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)，接下來(lái)，本文將在介紹信貸本質(zhì)、信貸八大要素的基礎(chǔ)上，一并對(duì)與八大要素相關(guān)的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行分析和介紹，希望能對(duì)您從事信貸業(yè)務(wù)有幫助。點(diǎn)擊鏈接查看做好信貸業(yè)務(wù)必須了解這八大問(wèn)題！ 一、信貸的本質(zhì)信貸有廣義和狹義之分。廣義的信貸是指以銀行為中介、以存貸為主體的信用活動(dòng)的總稱(chēng)，包括存款、貸款、結(jié)算、擔(dān)保等業(yè)務(wù)。狹義的信貸通常指銀行

2、等信貸機(jī)構(gòu)發(fā)放貸款的行為。本文僅從狹義的角度討論信貸。 要想從事好信貸業(yè)務(wù)，需要對(duì)信貸有更深層次的了解，就信貸而言，究其本質(zhì)，信貸是指將資金的使用權(quán)在一定期限內(nèi)有償讓渡給其他人，并在貸款到期時(shí)收回資金本息以取得收益的行為，是資金使用權(quán)的一種有償讓渡。對(duì)信貸的通俗解釋?zhuān)?用別人的錢(qián)辦自己的事，用明天的錢(qián)辦今天的事。信貸業(yè)務(wù)本身是一種授信行為，從金融學(xué)的角度，信用包括履約意愿和履約能力兩方面，信貸機(jī)構(gòu)在辦理信貸業(yè)務(wù)時(shí)需要對(duì)借款人的還款意愿和還款能力進(jìn)行調(diào)查和了解，并且需要在調(diào)查和了解的基礎(chǔ)上進(jìn)行評(píng)估，并根據(jù)評(píng)估情況決定是否對(duì)借款人授信以及授信的額度和期限。 二、信貸的八大要素及需要注意的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

3、一般認(rèn)為，信貸業(yè)務(wù)包含授信對(duì)象、金額、期限、利率、還款方式、還款來(lái)源、用途、擔(dān)保方式等八個(gè)要素。我們分別介紹如下： 要素1：貸款對(duì)象向銀行申請(qǐng)貸款的客戶(hù)，必須滿(mǎn)足貸款通則、三個(gè)辦法一個(gè)指引、商業(yè)銀行授信工作指引、商業(yè)銀行法等的規(guī)定以及本機(jī)構(gòu)對(duì)授信對(duì)象的基本要求。信貸機(jī)構(gòu)一般將客戶(hù)分為兩類(lèi)，第一類(lèi)是公司類(lèi)客戶(hù)；第二類(lèi)是自然人客戶(hù)。 風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)1：為不具備主體資格或主體資格有瑕疵的借款人發(fā)放貸款 風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)：1、借款人沒(méi)有營(yíng)業(yè)執(zhí)照、事業(yè)單位法人證書(shū)或身份證明，特殊行業(yè)沒(méi)有生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)許可證或企業(yè)資質(zhì)等級(jí)證書(shū)； 2、借款人是法人分支機(jī)構(gòu)但未經(jīng)法人機(jī)構(gòu)授權(quán)； 3、借款人不具備完全民事行為能力。 防控措施：1、嚴(yán)

4、格按規(guī)定對(duì)借款人主體資格進(jìn)行調(diào)查，對(duì)企（事）業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織、個(gè)體工商戶(hù)申請(qǐng)貸款的必須到工商部門(mén)或主管機(jī)關(guān)調(diào)查工商注冊(cè)登記情況； 2、對(duì)自然人申請(qǐng)貸款的要調(diào)查是否具有完全民事行為能力； 3、核對(duì)法人代表和自然借款人身份證明； 4、合同無(wú)效后按照合同法及相關(guān)規(guī)則進(jìn)行追責(zé)，以彌補(bǔ)損失； 風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)2：向國(guó)家限控行業(yè)發(fā)放貸款風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)：貸款流向“五小”（浪費(fèi)資源、技術(shù)落后、質(zhì)量低劣、污染嚴(yán)重的小煤礦、小煉油、小水泥、小玻璃、小火電等）和兩高一剩（高耗能、高污染及產(chǎn)能過(guò)剩）等國(guó)家限制、控制甚至淘汰類(lèi)的行業(yè)。這類(lèi)行業(yè)本身就對(duì)社會(huì)發(fā)展存在不良的影響，加上國(guó)家政策（如稅收、財(cái)政等）的限制，很難有大的發(fā)展，甚至

5、可能成為政府直接勒令退出市場(chǎng)和破產(chǎn)關(guān)閉的對(duì)象，從而造成信貸機(jī)構(gòu)不良貸款和呆賬、壞賬的出現(xiàn)。 防控措施：1、信貸人員應(yīng)在貸前審查中，對(duì)照產(chǎn)業(yè)目錄對(duì)限制類(lèi)、淘汰類(lèi)等的規(guī)定，認(rèn)真檢查借款人的經(jīng)營(yíng)范圍是否為國(guó)家限控行業(yè)，嚴(yán)格限制這類(lèi)行業(yè)進(jìn)入貸款程序，以防造成信貸機(jī)構(gòu)的損失。做到以下“六不準(zhǔn)”： （1）不準(zhǔn)向淘汰類(lèi)和禁止類(lèi)項(xiàng)目發(fā)放貸款； （2）不準(zhǔn)向環(huán)評(píng)不達(dá)標(biāo)、環(huán)保記錄差的企業(yè)發(fā)放貸款； （3）不準(zhǔn)向鋼鐵、鋁冶煉、銅冶煉、鐵合金等高耗能行業(yè)中屬于限制類(lèi)的新建項(xiàng)目和淘汰類(lèi)項(xiàng)目發(fā)放貸款； （4）不準(zhǔn)向關(guān)停范圍能耗高、污染重的小火電項(xiàng)目發(fā)放； （5）不準(zhǔn)向列入淘汰類(lèi)的落后工藝技術(shù)、設(shè)備及產(chǎn)品發(fā)放。 2、核實(shí)借

6、款用途是否用于限控行業(yè)。雖然有些企業(yè)在貸款審查時(shí)提交的材料表明確實(shí)符合貸款條件，但是在真正取得貸款后，卻將貸款違規(guī)用于其他用途。這就需要信貸機(jī)構(gòu)加強(qiáng)貸后的風(fēng)險(xiǎn)管理，貸后對(duì)貸款企業(yè)進(jìn)行定期和不定期的實(shí)地檢查，以及財(cái)務(wù)報(bào)表等的檢查，以獲得貸款用途的真實(shí)信息； 3、實(shí)地調(diào)查，核實(shí)提供資料和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況的真?zhèn)危?4、對(duì)于違規(guī)人員要及時(shí)追責(zé)。 附1：2016整體信貸投向指引（僅供參考）優(yōu)先支持類(lèi)：（1）新能源、新一代信息技術(shù)、新材料、高端裝備制造等具有較大發(fā)展?jié)摿Φ膽?zhàn)略新興產(chǎn)業(yè)。 （2）文化創(chuàng)意、節(jié)能環(huán)保、醫(yī)療健康行業(yè)、航空航天、先進(jìn)軌道交通裝備、電子信息、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、新能源汽車(chē)、國(guó)防科技、輕工紡織、石油

7、化工、現(xiàn)代教育等國(guó)家重點(diǎn)支持項(xiàng)目。 （3）具有一定資源優(yōu)勢(shì)、技術(shù)優(yōu)勢(shì)、壟斷特征，產(chǎn)品可替代程度低的環(huán)保型科技創(chuàng)新類(lèi)行業(yè)。 （4）工信部近兩年重點(diǎn)支持的七大行業(yè)：智能化建設(shè)、互聯(lián)網(wǎng)管理、鋼鐵落后產(chǎn)能淘汰、新能源車(chē)推廣、軍民融合、鹽業(yè)改革、海洋工程。 適度支持類(lèi)：旅游業(yè)、汽車(chē)行業(yè)、食品飲料行業(yè)、鐵路、船舶、航空航天和其他運(yùn)輸設(shè)備制造、機(jī)械設(shè)備制造、電氣機(jī)械和器材制造、電子信息制造業(yè)、電力行業(yè)、現(xiàn)代物流、批發(fā)、零售、住宿餐飲業(yè)等運(yùn)行平穩(wěn)、風(fēng)險(xiǎn)適中的行業(yè)。 注：批發(fā)零售類(lèi)不含鋼鐵貿(mào)易、煤炭貿(mào)易、鐵礦石貿(mào)易、鐵精粉貿(mào)易等批發(fā)零售行業(yè)中風(fēng)險(xiǎn)很高的子行業(yè)。 審慎介入類(lèi)：房地產(chǎn)、建筑、紡織服裝、有色金屬、化工

8、、煤炭、鋼鐵等風(fēng)險(xiǎn)較大，出現(xiàn)結(jié)構(gòu)性產(chǎn)能過(guò)剩且短期內(nèi)難以明顯好轉(zhuǎn)的行業(yè)。 嚴(yán)格控制或退出類(lèi)：煤化工、水泥、平板玻璃、造紙等行業(yè)國(guó)家明確淘汰落后產(chǎn)能的行業(yè)，主要包括小鋼鐵、小水電、小水泥、小煉油、小煤窯、小玻璃、小造紙、小礦山、小化工、小藥廠、小火電等行業(yè)。 風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)3：受理不符合準(zhǔn)入條件的客戶(hù)申請(qǐng)風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)：信貸機(jī)構(gòu)會(huì)根據(jù)不同的信貸產(chǎn)品設(shè)置基本的準(zhǔn)入條件，該風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)表現(xiàn)為受理了不符合準(zhǔn)入條件借款人的借款申請(qǐng)。 防控措施：嚴(yán)格根據(jù)不同產(chǎn)品的準(zhǔn)入條件進(jìn)行審核，任何一項(xiàng)不符，即拒絕受理借款申請(qǐng)，不讓一筆不符合條件業(yè)務(wù)進(jìn)入調(diào)查環(huán)節(jié)。 附2：全款車(chē)抵押業(yè)務(wù)準(zhǔn)入條件及不予受理情形全款車(chē)抵押業(yè)務(wù)準(zhǔn)入條件（民間金融領(lǐng)

9、域）1、年齡18周歲到60周歲的具有完全民事行為能力的自然人; 2、信用狀況良好，有固定職業(yè)或企業(yè)經(jīng)營(yíng)正常，有可預(yù)見(jiàn)的還款來(lái)源； 3、有明確的借款用途，借款用途合理、合法； 4、有本地戶(hù)口，外地戶(hù)口需要在業(yè)務(wù)開(kāi)展城市長(zhǎng)期居住和工作； 5、借款人是車(chē)輛的所有權(quán)人； 6、車(chē)輛牌照是本地牌照； 7、車(chē)輛在5年以?xún)?nèi)，車(chē)型可以是轎車(chē)或商務(wù)車(chē)； 8、登記證、行駛證、駕駛證、保險(xiǎn)單、備用鑰匙等齊全； 9、購(gòu)車(chē)3個(gè)月以上（購(gòu)車(chē)3個(gè)月以?xún)?nèi)慎入）。 禁止進(jìn)件（不予受理）的情形 1、年齡在18周歲（不含）以下，或在60周歲（不含）以上； 2、無(wú)具體貸款用途或貸款用途不符合公司貸款規(guī)定； 3、不能按照公司要求如實(shí)完整

10、提供相應(yīng)材料的； 4、提供虛假證明材料，如虛假的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、租賃合同、購(gòu)銷(xiāo)合同、產(chǎn)權(quán)證明、銀行賬戶(hù)流水、擔(dān)保人收入證明等； 5、有不良信用記錄的； 6、車(chē)輛屬于發(fā)生過(guò)重大事故車(chē)輛； 7、有犯罪記錄、勞改、勞教、刑滿(mǎn)釋放人員等； 8、車(chē)輛改裝、二手車(chē)修理及車(chē)貸行業(yè)從業(yè)人員； 9、其他情形。 注：以上準(zhǔn)入條件及不予受理情形供參考，由于借貸機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)偏好、各地情況不同，從事車(chē)貸業(yè)務(wù)的借貸機(jī)構(gòu)可根據(jù)自己的情況在上述基礎(chǔ)上進(jìn)行調(diào)整。附3：流動(dòng)資金貸款申請(qǐng)應(yīng)具備的條件：（一）借款人依法設(shè)立； （二）借款用途明確、合法； （三）借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)合法、合規(guī)； （四）借款人具有持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力，有合法的還款來(lái)源； （五

11、）借款人信用狀況良好，無(wú)重大不良信用記錄； （六）貸款人要求的其他條件。 以上來(lái)自流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法 附4：貸款人受理的固定資產(chǎn)貸款申請(qǐng)應(yīng)具備的條件：（一）借款人依法經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)或主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記； （二）借款人信用狀況良好，無(wú)重大不良記錄； （三）借款人為新設(shè)項(xiàng)目法人的，其控股股東應(yīng)有良好的信用狀況，無(wú)重大不良記錄； （四）國(guó)家對(duì)擬投資項(xiàng)目有投資主體資格和經(jīng)營(yíng)資質(zhì)要求的，符合其要求； （五）借款用途及還款來(lái)源明確、合法； （六）項(xiàng)目符合國(guó)家的產(chǎn)業(yè)、土地、環(huán)保等相關(guān)政策，并按規(guī)定履行了固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的合法管理程序； （七）符合國(guó)家有關(guān)投資項(xiàng)目資本金制度的規(guī)定； （八）貸款人要求的

12、其他條件。 以上轉(zhuǎn)自銀監(jiān)會(huì)固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法 附5：個(gè)人貸款申請(qǐng)應(yīng)具備的條件：（一）借款人為具有完全民事行為能力的中華人民共和國(guó)公民或符合國(guó)家有關(guān)規(guī)定的境外自然人； （二）貸款用途明確合法； （三）貸款申請(qǐng)數(shù)額、期限和幣種合理； （四）借款人具備還款意愿和還款能力； （五）借款人信用狀況良好，無(wú)重大不良信用記錄； （六）貸款人要求的其他條件。 以上轉(zhuǎn)自銀監(jiān)會(huì)個(gè)人貸款管理暫行辦法 點(diǎn)擊鏈接查看親，多久沒(méi)看三個(gè)辦法一個(gè)指引了？基礎(chǔ)的東西往往最重要，趕緊看看吧！ 要素2：金額金額是指銀行等信貸機(jī)構(gòu)給借款人授信的具體額度。信貸機(jī)構(gòu)應(yīng)該在充分考慮借款人借款需求、借款用途、還款能力、提供的擔(dān)保、資信

13、狀況等的基礎(chǔ)上決定授信額度。額度應(yīng)當(dāng)適度，應(yīng)與借款人償債能力和實(shí)際需求相匹配，超過(guò)其實(shí)際償債能力或?qū)嶋H需求或額度不夠都存在風(fēng)險(xiǎn)。超額貸款，貸款客戶(hù)可能會(huì)挪用貸款，挪用難收，不足額，客戶(hù)有可能無(wú)法完成項(xiàng)目或?qū)で笃渌呦⒔杩睿L(fēng)險(xiǎn)同樣很大。 風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)4：過(guò)渡授信風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)：對(duì)借款人發(fā)放了超過(guò)其實(shí)際償債能力或?qū)嶋H需求的授信。導(dǎo)致上述風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的原因是多方面的，包括貸前調(diào)查不到位，企業(yè)經(jīng)營(yíng)與財(cái)務(wù)信息不完整、不真實(shí)，導(dǎo)致決策失誤；選擇授信業(yè)務(wù)產(chǎn)品單一，以產(chǎn)品特性規(guī)避信貸風(fēng)險(xiǎn)的潛力未充分挖掘；信貸審批決策能力不足；由于認(rèn)識(shí)不足、預(yù)警信息滯后導(dǎo)致貸后管理不到位等等。 防控措施：1、一定要分析借款人的借款需求及借款

14、用途，在此基礎(chǔ)上確定其需要多少金額借款才能滿(mǎn)足其需求； 2、依據(jù)行業(yè)平均的資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、利息保障倍數(shù)等償債能力指標(biāo)或營(yíng)運(yùn)能力指標(biāo)對(duì)比客戶(hù)的財(cái)務(wù)指標(biāo)，如企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率遠(yuǎn)高于行業(yè)平均值、帶息負(fù)債比和利息保障倍數(shù)遠(yuǎn)低于行業(yè)平均值時(shí)，基本可以認(rèn)定企業(yè)存在過(guò)度授信問(wèn)題； 3、業(yè)務(wù)部門(mén)與風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)要進(jìn)一步加強(qiáng)協(xié)同合作，在貸前、貸中、貸后三個(gè)環(huán)節(jié)實(shí)行全流程監(jiān)控； 4、選擇合適的信貸產(chǎn)品，以產(chǎn)品特性來(lái)防范過(guò)度授信，尤其要謹(jǐn)防流動(dòng)資金貸款的短貸長(zhǎng)用和固定資產(chǎn)貸款的資本金抽離； 5、要防止集團(tuán)企業(yè)過(guò)度授信。 風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)5：授信不足風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)：對(duì)借款人發(fā)放的貸款無(wú)法滿(mǎn)足其實(shí)際需求，授信額度不足。很多信

15、貸人員一般會(huì)重點(diǎn)關(guān)注過(guò)渡授信的風(fēng)險(xiǎn)而對(duì)授信不足的風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)不足，過(guò)渡授信有風(fēng)險(xiǎn)，授信不足同樣有風(fēng)險(xiǎn)。授信不足額，無(wú)法滿(mǎn)足借款人實(shí)際需求，借款人有可能無(wú)法完成項(xiàng)目或?yàn)橥瓿身?xiàng)目尋求其他高息借款，在這種情況下，信貸機(jī)構(gòu)同樣風(fēng)險(xiǎn)很大。對(duì)于造成此類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)的原因及防控措施請(qǐng)參照本文對(duì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)4的分析。 要素3：期限期限是指是指借貸雙方依照有關(guān)規(guī)定，在合同中約定的借款使用期限。借款期限應(yīng)根據(jù)借款種類(lèi)、借款性質(zhì)、借款用途來(lái)確定。在借款合同中，當(dāng)事人訂立借款期限條款必須詳細(xì)、具體、全面、明確，以確保合同的順利履行，防止產(chǎn)生合同糾紛。 風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)6：期限設(shè)置不合理的風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)：貸款期限可以劃分為短期和中長(zhǎng)期。短期貸款又稱(chēng)

16、流動(dòng)資金貸款，主要用于滿(mǎn)足企業(yè)的流動(dòng)資金需要；中長(zhǎng)期貸款主要包括基本建設(shè)貸款、技術(shù)改造貸款和房地產(chǎn)貸款。對(duì)信貸機(jī)構(gòu)而言，雖然長(zhǎng)期貸款的收益較好，但貸款期限越長(zhǎng)使得信貸機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)越大，增加了出現(xiàn)不良貸款的可能性，令其積累了大量潛在風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)借款人而言，若貸款期限大于實(shí)際需求期限，會(huì)導(dǎo)致企業(yè)資金過(guò)剩，有可能會(huì)導(dǎo)致盲目擴(kuò)大投資、擴(kuò)張生產(chǎn)甚至進(jìn)行權(quán)益性投資，從而產(chǎn)生更多的風(fēng)險(xiǎn)。若貸款期限短于實(shí)際需求期限，又會(huì)導(dǎo)致貸款到期無(wú)法歸還從而造成逾期、墊款等不良貸款的發(fā)生，給信貸機(jī)構(gòu)造成不必要的損失，增加經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。 防控措施：綜合借款人各種因素確定合理的借款期限，借款期限要與借款金額、借款用途、借款人未來(lái)現(xiàn)金流等

17、相匹配。 要素4：利率貸款利率為一定時(shí)期內(nèi)利息量與本金的比率，通常用百分比表示，按年計(jì)算則稱(chēng)為年利率。其計(jì)算公式是：利息率= 利息量/ （本金x時(shí)間）×100%。利率是貨幣所有者因暫時(shí)讓渡貨幣資金使用權(quán)而從借款人那里獲得的一定報(bào)酬。 風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)7：貸款利率定價(jià)隨意風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)：銀行等信貸機(jī)構(gòu)的主要收入來(lái)自于通過(guò)發(fā)放貸款獲取的利息。貸款如何合理定價(jià)是長(zhǎng)期以來(lái)困擾信貸機(jī)構(gòu)的一個(gè)大問(wèn)題。定價(jià)過(guò)高，會(huì)驅(qū)使客戶(hù)從事高風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)以應(yīng)付過(guò)于沉重的債務(wù)負(fù)擔(dān)，或是抑制客戶(hù)的借款需求，使之轉(zhuǎn)向其他銀行或通過(guò)公開(kāi)市場(chǎng)直接籌資；定價(jià)過(guò)低，信貸機(jī)構(gòu)無(wú)法實(shí)現(xiàn)盈利目標(biāo)，甚至不能補(bǔ)償信貸機(jī)構(gòu)付出的成本和承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。本風(fēng)

18、險(xiǎn)點(diǎn)體現(xiàn)為信貸機(jī)構(gòu)定價(jià)隨意，未按照科學(xué)的定價(jià)方法對(duì)貸款進(jìn)行定價(jià)。 防控措施：1、遵循風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)的基本原則； 2、核實(shí)借款人資金需求，對(duì)借款人資金需求量以及真正需求時(shí)間進(jìn)行相對(duì)準(zhǔn)確的計(jì)算； 3、根據(jù)信貸機(jī)構(gòu)自身的實(shí)際情況做好成本核算，計(jì)算出資金成本，營(yíng)業(yè)成本，資本的目標(biāo)利潤(rùn)。； 4、做好違約率和違約損失率的統(tǒng)計(jì)，以核算標(biāo)準(zhǔn)貸款違約風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償率，實(shí)時(shí)更新數(shù)據(jù)。； 5、根據(jù)貸前現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查的結(jié)果，確定是否具有可貸性，針對(duì)準(zhǔn)備發(fā)放貸款的目標(biāo)客戶(hù)，核算其貸款違約風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償率。 點(diǎn)擊鏈接查看【信貸知識(shí)】貸款定價(jià)模式 要素5：還款方式還款方式是指的借款人以何種方式還款，以個(gè)人貸款為例，個(gè)人貸款有以下六種還款方式：到期

19、一次還本付息法;等額本息還款法;等額本金還款法;等比累進(jìn)還款法;等額累進(jìn)還款發(fā);組合還款法等。還款方式應(yīng)根據(jù)信貸產(chǎn)品、借款金額、借款用途、借款人現(xiàn)金流等情況確定。 風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)8：還款方式設(shè)置不合理風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)：還款方式設(shè)置不合理，與信貸產(chǎn)品、借款金額、借款用途、借款人現(xiàn)金流等不匹配。 防控措施：根據(jù)不同信貸產(chǎn)品，結(jié)合借款金額、借款用途、借款人現(xiàn)金流等因素確定借款人還款方式，重點(diǎn)關(guān)注借款人的現(xiàn)金流，借款人的還款方式必須與其現(xiàn)金流相匹配，小額信貸一般采用等額本息還款法，等額本息一般分為按月等額本息和按季等額本息兩種。 要素6：借款用途不同的信貸業(yè)務(wù)有不同的用途，我們首先要區(qū)分借款需求和借款用途，借款需求和

20、借款用途是相互區(qū)別又緊密聯(lián)系的兩個(gè)概念。借款需求是指借款人由于各種原因造成了資金的短缺，即借款人對(duì)現(xiàn)金的需求超過(guò)了借款人的現(xiàn)金儲(chǔ)備時(shí)，就會(huì)產(chǎn)生借款的需求。借款需求指的是借款人為什么會(huì)出現(xiàn)資金短缺并需要借款，而借款用途指的是借款的具體去向，它反映借款用于解決哪一方面的資金需要?？蛻?hù)的借款用途是多種多樣的，可能是需要購(gòu)買(mǎi)機(jī)器設(shè)備，可能是流動(dòng)資金不足，也可能是用于償還銀行貸款，借新還舊。 借款用途應(yīng)滿(mǎn)足真實(shí)、合理、合規(guī)、合法等基本要求。 點(diǎn)擊鏈接查看貸前調(diào)查事項(xiàng)里這三點(diǎn)最重要，你知道嗎！ 風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)9：借款用途法律風(fēng)險(xiǎn)1、對(duì)借款人借款用途審查不嚴(yán)，輕易發(fā)放貸款，借款用途不真實(shí)或用于限制性、禁止性行業(yè)；

21、2、未再借款合同中對(duì)借款用途進(jìn)行明確界定，對(duì)違反借款用途的后果未明確約定； 3、借款人未按照借款用途使用借款； 4、貸后監(jiān)管不到位，對(duì)于貸款人資金流向毫不知情，造成貸款回收困難。 防控措施：分析借款人借款需求及借款用途，借款用途應(yīng)滿(mǎn)足真實(shí)、合理、合規(guī)、合法等基本要求。信貸人員應(yīng)根據(jù)借款人企業(yè)實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況或需求對(duì)其借款用途進(jìn)行邏輯推理，并分析、核對(duì)其借款金額、用途和購(gòu)銷(xiāo)合同等因素，判斷借貸用途真實(shí)性。重點(diǎn)關(guān)注生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)是否合法合規(guī)、借款人是否屬于禁止或限制性行業(yè)、被挪用風(fēng)險(xiǎn)大小、購(gòu)銷(xiāo)合同真?zhèn)蔚仁马?xiàng)，并通過(guò)財(cái)務(wù)情況分析甄別借貸用途是否真實(shí)合理。 要素7：還款來(lái)源這里的還款來(lái)源指的是第一還款來(lái)源，指的

22、是借款人拿什么錢(qián)來(lái)還我們，這個(gè)問(wèn)題是貸前調(diào)查階段最重要的問(wèn)題。信貸機(jī)構(gòu)需要通過(guò)充分的貸前調(diào)查獲得真實(shí)、詳盡的信息，對(duì)借款人的行業(yè)情況、經(jīng)營(yíng)管理情況、財(cái)務(wù)狀況進(jìn)等行分析，分析借款人未來(lái)的還款來(lái)源是什么，是否具備到期足額準(zhǔn)時(shí)還款的能力。在進(jìn)行充分考察和評(píng)估的基礎(chǔ)上，合理確定貸款金額、貸款期限、還款方式、擔(dān)保方式等要素。 就正常還款而言，借款人需要有充足的現(xiàn)金流，而借款人的現(xiàn)金流主要來(lái)自于經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流三方面。 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流是首要還款來(lái)源，信貸機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)了解的情況判斷借款人經(jīng)營(yíng)活動(dòng)是否持續(xù)、穩(wěn)定，是否能產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流。如果是以特定經(jīng)營(yíng)活動(dòng)

23、產(chǎn)生的現(xiàn)金流作為還款來(lái)源，還要對(duì)特定經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行分析，分析其作為還款來(lái)源的充分性和可靠程度，并可采取適當(dāng)方式對(duì)其現(xiàn)金流進(jìn)行一定的控制。 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流主要包括銀行貸款、股東借款或民間借貸等，通常為輔助還款來(lái)源，應(yīng)考察和評(píng)估借款人的資信狀況和融資能力，在小額信貸領(lǐng)域，面對(duì)以籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流為還款來(lái)源的客戶(hù)一定要慎重。 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流主要包括變賣(mài)固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)、股權(quán)等的款項(xiàng)為還款來(lái)源，重點(diǎn)要了解相應(yīng)還款來(lái)源的可行性及變現(xiàn)程度，該類(lèi)還款來(lái)源一般會(huì)對(duì)企業(yè)未來(lái)經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生影響，不應(yīng)作為主要還款來(lái)源。 風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)10：對(duì)現(xiàn)金流不足的借款人發(fā)放貸款風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)：信貸機(jī)構(gòu)工作人員疏于審查相關(guān)數(shù)據(jù)而向現(xiàn)

24、金流量不足的貸款企業(yè)發(fā)放貸款，那么極有可能導(dǎo)致因企業(yè)不具有實(shí)際上的還款能力而形成不良貸款，或者呆賬、壞賬。有時(shí)，即便在貸款企業(yè)提供了保證或者抵押、質(zhì)押的情況下，信貸機(jī)構(gòu)雖然享有優(yōu)先受償權(quán)，但是也很難得到全部的償還。 防控措施：第一，信貸機(jī)構(gòu)工作人員應(yīng)認(rèn)真審查上述現(xiàn)金流量的判斷指標(biāo)，根據(jù)這些指標(biāo)表明的貸款企業(yè)的現(xiàn)金流量情況判斷貸款企業(yè)的情況，以及貸款的可能性； 第二，實(shí)地盡職調(diào)查，全面了解借款人的情況，重點(diǎn)調(diào)查借款人產(chǎn)（商）品銷(xiāo)售是否正常，對(duì)銷(xiāo)售收入采取定期結(jié)算或不定期結(jié)算的要作深層了解，查看應(yīng)收賬款是否過(guò)大；調(diào)查借款人投資活動(dòng)現(xiàn)金投入是否過(guò)大，導(dǎo)致流動(dòng)資金逐步減少等； 第三，關(guān)注是否有借款人有無(wú)股東抽走投資行為，或者大額關(guān)聯(lián)交易的存在。這些都會(huì)影響到借款企業(yè)的現(xiàn)金流量和還款能力。 點(diǎn)擊鏈接查看貸前調(diào)查前的九大準(zhǔn)備工作，你知道嗎？以及如何撰寫(xiě)貸前調(diào)查報(bào)告（企業(yè)借款人）！ 要素八：擔(dān)保擔(dān)保措施是借款人的第二還款來(lái)源，當(dāng)借款人第一還款來(lái)源出現(xiàn)問(wèn)題時(shí)，可以起到分散和補(bǔ)償貸款風(fēng)險(xiǎn)的作用，在某種意義上，擔(dān)?？梢哉f(shuō)是信貸機(jī)構(gòu)為自己買(mǎi)的保險(xiǎn)！但是，擔(dān)保措施作為第二還款來(lái)源，雖然分散了貸款風(fēng)險(xiǎn)，