第2章 總賬管理

1、 用友用友ERP861版版 教學(xué)目的：教學(xué)目的：1、了解總賬系統(tǒng)的概念及特點(diǎn)，熟悉總賬系統(tǒng)與、了解總賬系統(tǒng)的概念及特點(diǎn)，熟悉總賬系統(tǒng)與其他子系統(tǒng)間的關(guān)系和數(shù)據(jù)傳遞關(guān)系其他子系統(tǒng)間的關(guān)系和數(shù)據(jù)傳遞關(guān)系2、掌握并理解總賬系統(tǒng)初始化的內(nèi)容、操作方法、掌握并理解總賬系統(tǒng)初始化的內(nèi)容、操作方法及對(duì)會(huì)計(jì)核算的影響及對(duì)會(huì)計(jì)核算的影響3、熟悉總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)的相關(guān)內(nèi)容及具體操作、熟悉總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)的相關(guān)內(nèi)容及具體操作本章重點(diǎn)：本章重點(diǎn)：1、總帳系統(tǒng)初始化：會(huì)計(jì)科目的增加及修改、指、總帳系統(tǒng)初始化：會(huì)計(jì)科目的增加及修改、指定會(huì)計(jì)科目、期初余額的錄入方法。定會(huì)計(jì)科目、期初余額的錄入方法。2、總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)的操

2、作；填制憑證、審核憑、總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)的操作；填制憑證、審核憑證、記賬、銀行對(duì)賬、期末結(jié)賬。證、記賬、銀行對(duì)賬、期末結(jié)賬。本章難點(diǎn)：本章難點(diǎn)：1、銀行對(duì)賬、銀行對(duì)賬2、期末轉(zhuǎn)帳、期末轉(zhuǎn)帳總賬系統(tǒng)功能概述；總賬系統(tǒng)功能概述；總賬系統(tǒng)是整個(gè)會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的核心。通過總賬系統(tǒng)是整個(gè)會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的核心。通過初初始化設(shè)置始化設(shè)置，把一個(gè)通用的賬務(wù)處理系統(tǒng)轉(zhuǎn)化為能，把一個(gè)通用的賬務(wù)處理系統(tǒng)轉(zhuǎn)化為能適合本單位會(huì)計(jì)核算要求的專用賬務(wù)處理系統(tǒng)。適合本單位會(huì)計(jì)核算要求的專用賬務(wù)處理系統(tǒng)。它以原始憑證為基礎(chǔ)，通過對(duì)憑證的填制和處它以原始憑證為基礎(chǔ)，通過對(duì)憑證的填制和處理，完成記賬、結(jié)轉(zhuǎn)、銀行對(duì)賬、賬簿管理、結(jié)理，完成

3、記賬、結(jié)轉(zhuǎn)、銀行對(duì)賬、賬簿管理、結(jié)賬等工作?？傎~系統(tǒng)既可以獨(dú)立運(yùn)行，又可與其賬等工作?？傎~系統(tǒng)既可以獨(dú)立運(yùn)行，又可與其他子系統(tǒng)協(xié)同運(yùn)行，它把各子系統(tǒng)有機(jī)地結(jié)合在他子系統(tǒng)協(xié)同運(yùn)行，它把各子系統(tǒng)有機(jī)地結(jié)合在一起，形成一個(gè)完整的會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)，以綜合反一起，形成一個(gè)完整的會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)，以綜合反映企業(yè)的整體經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。映企業(yè)的整體經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。2.1 總賬初始化總賬初始化2.2 日常業(yè)務(wù)處理日常業(yè)務(wù)處理 2.3 出納管理出納管理 2.4 期末處理期末處理 日常處理及月末結(jié)帳的邏輯操作過程：日常處理及月末結(jié)帳的邏輯操作過程：日常業(yè)務(wù)處理日常業(yè)務(wù)處理月末結(jié)帳處理月末結(jié)帳處理制單出納簽字、審核記帳帳簿管理試算并對(duì)賬

4、轉(zhuǎn)帳結(jié)帳備份會(huì)計(jì)檔案打印帳表工資管理工資管理2.1 總賬系統(tǒng)初始化總賬系統(tǒng)初始化第第2章章 總賬管理總賬管理【例【例2-12-1】設(shè)置總賬系統(tǒng)的啟用參數(shù)設(shè)置總賬系統(tǒng)的啟用參數(shù) 2.1.1 定義總賬系統(tǒng)啟用參數(shù)定義總賬系統(tǒng)啟用參數(shù) 工資管理工資管理第第2章章 總賬管理總賬管理2.1.2 錄入期初余額錄入期初余額 1.錄入基本科目余額錄入基本科目余額 【例【例2-22-2】錄入基本科目余額 工資管理工資管理【知識(shí)要點(diǎn)】【知識(shí)要點(diǎn)】 錄入期初余額時(shí)應(yīng)注意：錄入期初余額時(shí)應(yīng)注意：1.如果某科目為數(shù)量、外幣核算，應(yīng)錄入期初數(shù)量、外幣余額，而且必須先錄入本幣余額，再錄入數(shù)量外幣余額。2.非末級(jí)會(huì)計(jì)科目余額

5、不用錄入，系統(tǒng)將根據(jù)其下級(jí)明細(xì)科目自動(dòng)匯總計(jì)算填入。3.出現(xiàn)紅字余額用負(fù)號(hào)輸入。2.修改余額時(shí)，直接輸入正確數(shù)據(jù)即可。5.憑證記賬后期初余額變?yōu)闉g覽只讀狀態(tài)，不能再修改。 第第2章章 總賬管理總賬管理工資管理工資管理第第2章章 總賬管理總賬管理2.1.2 錄入期初余額錄入期初余額 2. 錄入個(gè)人往來科目余額錄入個(gè)人往來科目余額【例【例2-32-3】錄入個(gè)人往來科目余額 工資管理工資管理【知識(shí)要點(diǎn)】【知識(shí)要點(diǎn)】 錄入個(gè)人往來期初余額時(shí)應(yīng)注意：錄入個(gè)人往來期初余額時(shí)應(yīng)注意：1.只要求錄入最末級(jí)科目的余額和累計(jì)發(fā)生數(shù)，上級(jí)科目的余額和累計(jì)發(fā)生數(shù)由系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算。2.借貸方累計(jì)發(fā)生額直接錄入，期初余額在

6、輔助項(xiàng)中錄入。3.如果某科目涉及部門輔助核算，則必須按輔助項(xiàng)錄入期初余額。具體操作步驟參照個(gè)人往來科目期初余額的錄入。 第第2章章 總賬管理總賬管理工資管理工資管理第第2章章 總賬管理總賬管理2.1.2 錄入期初余額錄入期初余額 3. 錄入單位往來科目余額錄入單位往來科目余額 【例【例2-42-4】錄入單位往來科目余額 工資管理工資管理第第2章章 總賬管理總賬管理2.1.2 錄入期初余額錄入期初余額 4. 調(diào)整余額方向調(diào)整余額方向 【例【例2-52-5】調(diào)整余額方向。 工資管理工資管理【知識(shí)要點(diǎn)】【知識(shí)要點(diǎn)】 調(diào)整余額方向時(shí)應(yīng)注意：調(diào)整余額方向時(shí)應(yīng)注意：1.總賬科目與其下級(jí)明細(xì)科目的余額方向必

7、須一致。2.余額的方向應(yīng)以科目屬性或類型為準(zhǔn)，不以當(dāng)前余額方向?yàn)闇?zhǔn)。 第第2章章 總賬管理總賬管理工資管理工資管理第第2章章 總賬管理總賬管理2.1.2 錄入期初余額錄入期初余額 5. 試算平衡試算平衡【例【例2-62-6】對(duì)期初余額進(jìn)行試算平衡。 工資管理工資管理【知識(shí)要點(diǎn)】【知識(shí)要點(diǎn)】 試算平衡時(shí)應(yīng)注意：試算平衡時(shí)應(yīng)注意：1.期初余額試算不平衡，可以填制憑證但不能記賬。2.已經(jīng)記過賬，則不能再錄入、修改期初余額，也不能執(zhí)行“結(jié)轉(zhuǎn)上年余額”的功能。3.此時(shí)已將已經(jīng)完成系統(tǒng)初始化的賬套進(jìn)行了備份，教師和學(xué)生均可以引入光盤中的賬套進(jìn)行下一步內(nèi)容的學(xué)習(xí)和演練。 第第2章章 總賬管理總賬管理工資管理

8、工資管理2.2 日常業(yè)務(wù)處理日常業(yè)務(wù)處理第第2章章 總賬管理總賬管理2.2.1 填制憑證填制憑證 1. 增加憑證增加憑證 【例【例2-72-7】 【例【例2-8】增加記賬憑證 工資管理工資管理【知識(shí)要點(diǎn)】【知識(shí)要點(diǎn)】 增加記賬憑證時(shí)應(yīng)注意：增加記賬憑證時(shí)應(yīng)注意：1.憑證類別為初始設(shè)置時(shí)已定義的憑證類別代碼或名稱。2.采用自動(dòng)編號(hào)時(shí)，計(jì)算機(jī)自動(dòng)按月按類別連續(xù)進(jìn)行編號(hào)。3.采用序時(shí)控制時(shí)，憑證日期應(yīng)大于或等于啟用日期，但不能超過計(jì)算機(jī)系統(tǒng)日期。2. 在“附單據(jù)數(shù)”處可以按Enter鍵通過，也可以輸入單據(jù)數(shù)量。5.憑證一旦保存，其憑證類別、憑證編號(hào)均不能修改。 第第2章章 總賬管理總賬管理工資管理工

9、資管理【知識(shí)要點(diǎn)】【知識(shí)要點(diǎn)】 增加記賬憑證時(shí)應(yīng)注意：增加記賬憑證時(shí)應(yīng)注意：6.金額不能為0，負(fù)數(shù)以紅色表示。負(fù)數(shù)的輸入方法是輸入金額后，直接按鍵盤上的“-”鍵，數(shù)字會(huì)變成紅色。7.最后一筆分錄的金額不需要手工輸入，按“=”鍵。8.系統(tǒng)規(guī)定每張憑證可以有5筆分錄，當(dāng)某號(hào)憑證超過5筆分錄時(shí)，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)在憑證號(hào)碼上標(biāo)上幾分之一。如收-0006號(hào)0002/0003表示： 第第2章章 總賬管理總賬管理工資管理工資管理2.2 日常業(yè)務(wù)處理日常業(yè)務(wù)處理第第2章章 總賬管理總賬管理2.2.1 填制憑證填制憑證 2. 修改憑證修改憑證 【例【例2-92-9】修改記賬憑證（注意P72） 工資管理工資管理2.2

10、日常業(yè)務(wù)處理日常業(yè)務(wù)處理第第2章章 總賬管理總賬管理2.2.1 填制憑證填制憑證 3. 作廢及刪除憑證作廢及刪除憑證 【例【例2-102-10】作廢及刪除憑證 工資管理工資管理【知識(shí)要點(diǎn)】【知識(shí)要點(diǎn)】 刪除記賬憑證時(shí)應(yīng)注意：刪除記賬憑證時(shí)應(yīng)注意：1.作廢憑證仍保留憑證內(nèi)容及編號(hào)，只顯示“作廢”字樣。2.作廢憑證不能修改，不能審核。3.在記賬時(shí)，已作廢的憑證將參與記賬，否則月末無法結(jié)賬，但系統(tǒng)不對(duì)作廢憑證進(jìn)行數(shù)據(jù)處理，即相當(dāng)于一張空憑證。2.賬簿查詢時(shí)，找不到作廢憑證的數(shù)據(jù)。5.若當(dāng)前憑證已作廢，可單擊“制單”菜單中的“作廢/恢復(fù)”選項(xiàng)，取消作廢標(biāo)志，并將當(dāng)前憑證恢復(fù)為有效憑證。6.如果不想保留

11、作廢憑證時(shí)，可以通過“整理憑證”功能，將其徹底刪除，并對(duì)該作廢憑證之后的未記賬憑證重新編號(hào)。第第2章章 總賬管理總賬管理工資管理工資管理2.2 日常業(yè)務(wù)處理日常業(yè)務(wù)處理第第2章章 總賬管理總賬管理2.2.1 填制憑證填制憑證 4. 查詢憑證查詢憑證 【例【例2-112-11】 【例【例2-12】查詢憑證 工資管理工資管理【知識(shí)要點(diǎn)】【知識(shí)要點(diǎn)】 查詢記賬憑證時(shí)注意：查詢記賬憑證時(shí)注意： 如果憑證尚未記賬，則可以直接在填制憑證功能中查看。1.如果憑證已記賬，則要在查詢憑證功能中查看。第第2章章 總賬管理總賬管理工資管理工資管理2.2 日常業(yè)務(wù)處理日常業(yè)務(wù)處理第第2章章 總賬管理總賬管理2.2.2

12、 審核憑證審核憑證 【例【例2-132-13】審核憑證 工資管理工資管理【知識(shí)要點(diǎn)】【知識(shí)要點(diǎn)】 審核憑證時(shí)注意：審核憑證時(shí)注意：1.在確認(rèn)一批憑證無錯(cuò)誤時(shí)可以單擊“審核”菜單中的“成批審核憑證”，完成成批審核的操作。2.作廢憑證不能被審核，也不能被標(biāo)錯(cuò)。3.審核人和制單人不能是同一個(gè)人。2.憑證一經(jīng)審核，不能被修改、刪除，只有取消審核簽字后才能進(jìn)行修改或刪除。5.已標(biāo)錯(cuò)的憑證不能被審核，需先取消標(biāo)錯(cuò)后才能審核。 第第2章章 總賬管理總賬管理工資管理工資管理2.2 日常業(yè)務(wù)處理日常業(yè)務(wù)處理第第2章章 總賬管理總賬管理2.2.3 記賬記賬 1.記賬記賬 【例【例2-142-14】 記賬 工資管理

13、工資管理【知識(shí)要點(diǎn)】【知識(shí)要點(diǎn)】 記賬時(shí)注意：記賬時(shí)注意：1.記賬范圍可輸入數(shù)字、“”和“，”。2.第一次記賬時(shí)，若期初余額試算不平衡，不能記賬。3.上月未結(jié)賬，本月不能記賬。2.作廢憑證不需審核可直接記賬。5.在記賬過程中，如果發(fā)現(xiàn)某一步設(shè)置錯(cuò)誤，可單擊“上一步”按鈕返回后進(jìn)行修改。如果不想再繼續(xù)記賬，可單擊“取消”按鈕，取消本次記賬工作。6.在記賬過程中，不得中斷退出。 第第2章章 總賬管理總賬管理工資管理工資管理2.2 日常業(yè)務(wù)處理日常業(yè)務(wù)處理第第2章章 總賬管理總賬管理2.2.3 記賬記賬 2. 取消記賬取消記賬 【例【例2-152-15】 取消記賬 工資管理工資管理【知識(shí)要點(diǎn)】【知識(shí)

14、要點(diǎn)】 取消記賬時(shí)注意：取消記賬時(shí)注意：1.只有賬套主管才有權(quán)限進(jìn)行恢復(fù)到記賬前狀態(tài)的操作。2.對(duì)于已結(jié)賬的月份，不能恢復(fù)記賬前狀態(tài)?？扇∠Y(jié)賬。3.如果再按CTRL+H鍵，隱藏恢復(fù)記賬前狀態(tài)功能。 第第2章章 總賬管理總賬管理2.3 出納管理出納管理內(nèi)容：內(nèi)容：出納簽字出納簽字查詢?nèi)沼涃~和資金日?qǐng)?bào)表查詢?nèi)沼涃~和資金日?qǐng)?bào)表支票登記支票登記銀行對(duì)賬（銀行對(duì)賬期初余額錄入、銀行對(duì)賬單銀行對(duì)賬（銀行對(duì)賬期初余額錄入、銀行對(duì)賬單的錄入、銀行對(duì)賬、余額調(diào)節(jié)表的查詢輸出）的錄入、銀行對(duì)賬、余額調(diào)節(jié)表的查詢輸出）長(zhǎng)期未達(dá)賬的審計(jì)長(zhǎng)期未達(dá)賬的審計(jì)工資管理工資管理第第2章章 總賬管理總賬管理2.3.1 出納簽字

15、出納簽字 【例【例2-162-16】出納簽字：三個(gè)條件 工資管理工資管理【知識(shí)要點(diǎn)】【知識(shí)要點(diǎn)】 出納簽字時(shí)注意：出納簽字時(shí)注意：1.企業(yè)可根據(jù)實(shí)際需要在“選項(xiàng)”設(shè)置中選擇或取消“出納憑證必須經(jīng)由出納簽字”的設(shè)置。2.出納簽字可填補(bǔ)結(jié)算方式和票號(hào)。3.憑證一經(jīng)簽字，就不能被修改、刪除，只有取消簽字后才可以修改或刪除。審核和出納簽字沒有先后之分。2.取消簽字只能由出納人自己進(jìn)行。 第第2章章 總賬管理總賬管理支票登記簿支票管理相當(dāng)于手工做賬時(shí)的支票登記簿的功能。支票管理相當(dāng)于手工做賬時(shí)的支票登記簿的功能。為了加強(qiáng)企業(yè)的銀行支票管理，出納人員通常需為了加強(qiáng)企業(yè)的銀行支票管理，出納人員通常需要建立要

16、建立“支票登記簿支票登記簿“，以便詳細(xì)登記支票領(lǐng)用，以便詳細(xì)登記支票領(lǐng)用人、領(lǐng)用日期、支票用途、是否報(bào)銷等情況。人、領(lǐng)用日期、支票用途、是否報(bào)銷等情況。只有在總賬系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置中選擇只有在總賬系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置中選擇“支票控制支票控制”，并在結(jié)算方式設(shè)置中將相應(yīng)的結(jié)算方式設(shè)置為并在結(jié)算方式設(shè)置中將相應(yīng)的結(jié)算方式設(shè)置為“票據(jù)結(jié)算票據(jù)結(jié)算”標(biāo)志，且在標(biāo)志，且在“會(huì)計(jì)科目設(shè)置會(huì)計(jì)科目設(shè)置”中中已已指定銀行總賬的科目后才能使用支票登記簿。指定銀行總賬的科目后才能使用支票登記簿。支票登記簿的操作流程：支票登記簿的操作流程：1、在基礎(chǔ)設(shè)置中對(duì)相應(yīng)的結(jié)算方式設(shè)置、在基礎(chǔ)設(shè)置中對(duì)相應(yīng)的結(jié)算方式設(shè)置“票據(jù)票據(jù)管理管理”

17、。2、在總賬、在總賬設(shè)置設(shè)置選項(xiàng)中啟用支票控制選項(xiàng)中啟用支票控制3、購(gòu)入支票后，由出納在支票登記簿中手工登、購(gòu)入支票后，由出納在支票登記簿中手工登記支票號(hào)記支票號(hào)4、錄入憑證時(shí)，可以對(duì)原來在支票登記中已經(jīng)、錄入憑證時(shí)，可以對(duì)原來在支票登記中已經(jīng)存在的支票進(jìn)行即時(shí)報(bào)銷。存在的支票進(jìn)行即時(shí)報(bào)銷。工資管理工資管理2.3 出納管理出納管理第第2章章 總賬管理總賬管理2.3.2 銀行對(duì)賬銀行對(duì)賬銀行對(duì)賬一般通過以下幾個(gè)步驟完成：輸入銀行對(duì)賬期初銀行對(duì)賬一般通過以下幾個(gè)步驟完成：輸入銀行對(duì)賬期初數(shù)據(jù)、輸入銀行對(duì)賬單、銀行對(duì)賬、編制余額調(diào)節(jié)表和核數(shù)據(jù)、輸入銀行對(duì)賬單、銀行對(duì)賬、編制余額調(diào)節(jié)表和核銷已達(dá)賬。銷

18、已達(dá)賬。【例【例2-172-17】1、錄入銀行對(duì)賬期初數(shù)據(jù) 工資管理工資管理【知識(shí)要點(diǎn)】【知識(shí)要點(diǎn)】 錄入銀行對(duì)賬期初時(shí)應(yīng)注意：錄入銀行對(duì)賬期初時(shí)應(yīng)注意： 在錄入完單位日記賬、銀行對(duì)賬單期初未達(dá)賬項(xiàng)后，請(qǐng)不要隨意調(diào)整啟用日期，尤其是向前調(diào)，這樣可能會(huì)造成啟用日期后的期初數(shù)不能再參與對(duì)賬。 第第2章章 總賬管理總賬管理工資管理工資管理2.3 出納管理出納管理第第2章章 總賬管理總賬管理2.3.2 銀行對(duì)賬銀行對(duì)賬2.錄入銀行對(duì)賬單錄入銀行對(duì)賬單 【例【例2-182-18】錄入銀行對(duì)賬單 工資管理工資管理【知識(shí)要點(diǎn)】【知識(shí)要點(diǎn)】 錄入銀行對(duì)賬單時(shí)應(yīng)注意：錄入銀行對(duì)賬單時(shí)應(yīng)注意：1.輸入每筆經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)

19、的金額后，單擊Enter鍵后，系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算出該日的銀行存款余額。2.若企業(yè)在多家銀行開戶，對(duì)賬單應(yīng)與其對(duì)應(yīng)賬號(hào)所對(duì)應(yīng)的銀行存款下的末級(jí)科目一致。 第第2章章 總賬管理總賬管理工資管理工資管理2.3 出納管理出納管理第第2章章 總賬管理總賬管理2.3.2 銀行對(duì)賬銀行對(duì)賬v系統(tǒng)提供兩種對(duì)賬方式：自動(dòng)對(duì)賬和手工對(duì)賬。自動(dòng)對(duì)賬是計(jì)算機(jī)根據(jù)用戶設(shè)定的對(duì)賬條件自動(dòng)進(jìn)行核對(duì)、勾銷。對(duì)賬條件一般是指“結(jié)算方式相同結(jié)算號(hào)相同方向金額相同”。3 3、自動(dòng)對(duì)賬【例、自動(dòng)對(duì)賬【例2-192-19】工資管理工資管理【知識(shí)要點(diǎn)】【知識(shí)要點(diǎn)】 銀行對(duì)賬時(shí)應(yīng)注意：銀行對(duì)賬時(shí)應(yīng)注意：1.對(duì)賬條件中的方向、金額相同是必選條件。

20、2.對(duì)賬截止日期可輸可不輸。3.對(duì)于已達(dá)賬項(xiàng)，系統(tǒng)自動(dòng)在銀行存款日記賬和銀行對(duì)賬單雙方的“兩清”欄打上圓圈標(biāo)志，其所在行背景色變?yōu)榫G色。第第2章章 總賬管理總賬管理工資管理工資管理2.3 出納管理出納管理第第2章章 總賬管理總賬管理4、手工對(duì)賬系統(tǒng)提供兩種取消對(duì)賬標(biāo)志的方法：系統(tǒng)提供兩種取消對(duì)賬標(biāo)志的方法：1、自動(dòng)取消對(duì)賬及手工取消對(duì)賬。、自動(dòng)取消對(duì)賬及手工取消對(duì)賬。2、自動(dòng)取消對(duì)賬：在銀行對(duì)賬界面，單擊上方取、自動(dòng)取消對(duì)賬：在銀行對(duì)賬界面，單擊上方取消按鈕，選擇要進(jìn)行反對(duì)賬的期間，系統(tǒng)將自動(dòng)消按鈕，選擇要進(jìn)行反對(duì)賬的期間，系統(tǒng)將自動(dòng)對(duì)此期間已兩清的銀行賬取消兩清標(biāo)志；對(duì)此期間已兩清的銀行賬取

21、消兩清標(biāo)志；3、手工取消對(duì)賬：在銀行對(duì)賬界面，雙擊要取消對(duì)、手工取消對(duì)賬：在銀行對(duì)賬界面，雙擊要取消對(duì)賬標(biāo)志業(yè)務(wù)的賬標(biāo)志業(yè)務(wù)的“兩清兩清”欄即可。欄即可。工資管理工資管理2.3 出納管理出納管理第第2章章 總賬管理總賬管理2.3.2 銀行對(duì)賬銀行對(duì)賬5. 編制余額調(diào)節(jié)表編制余額調(diào)節(jié)表 【例【例2-202-20】編制余額調(diào)節(jié)表：編制余額調(diào)節(jié)表：用戶在對(duì)銀行賬進(jìn)行兩清勾對(duì)用戶在對(duì)銀行賬進(jìn)行兩清勾對(duì)后，便可調(diào)用此功能查詢打印銀行存款余額調(diào)節(jié)后，便可調(diào)用此功能查詢打印銀行存款余額調(diào)節(jié)表，以檢查對(duì)賬是否正確。進(jìn)入此項(xiàng)操作，屏幕表，以檢查對(duì)賬是否正確。進(jìn)入此項(xiàng)操作，屏幕顯示所有銀行科目的賬面余額及調(diào)整余額

22、。顯示所有銀行科目的賬面余額及調(diào)整余額。 工資管理工資管理2.3 出納管理出納管理第第2章章 總賬管理總賬管理2.3.2 銀行對(duì)賬銀行對(duì)賬6. 核銷已達(dá)賬核銷已達(dá)賬 【例【例2-212-21】核銷已達(dá)賬： 正確對(duì)賬后，已達(dá)賬項(xiàng)數(shù)據(jù)已無保留價(jià)值，因此，正確對(duì)賬后，已達(dá)賬項(xiàng)數(shù)據(jù)已無保留價(jià)值，因此，通過查詢余額調(diào)節(jié)表及對(duì)賬勾對(duì)情況，確信對(duì)賬通過查詢余額調(diào)節(jié)表及對(duì)賬勾對(duì)情況，確信對(duì)賬準(zhǔn)確，便可以通過核銷已達(dá)賬功能核銷用于對(duì)賬準(zhǔn)確，便可以通過核銷已達(dá)賬功能核銷用于對(duì)賬的銀行日記賬和銀行對(duì)賬單的已達(dá)賬項(xiàng)。的銀行日記賬和銀行對(duì)賬單的已達(dá)賬項(xiàng)。核銷后的單位日記賬及銀行對(duì)賬單的數(shù)據(jù)，將不核銷后的單位日記賬及銀行

23、對(duì)賬單的數(shù)據(jù)，將不再參與以后銀行存款的查詢勾對(duì)。核銷后已達(dá)賬再參與以后銀行存款的查詢勾對(duì)。核銷后已達(dá)賬項(xiàng)消失，不能被恢復(fù)。項(xiàng)消失，不能被恢復(fù)。核銷銀行賬不影響銀行日核銷銀行賬不影響銀行日記賬的查詢和打印。記賬的查詢和打印。2. 4 期末業(yè)務(wù)處理期末業(yè)務(wù)處理期末業(yè)務(wù)是指在每個(gè)會(huì)計(jì)期間結(jié)算后，都要完成期末業(yè)務(wù)是指在每個(gè)會(huì)計(jì)期間結(jié)算后，都要完成的一些特定的會(huì)計(jì)工作，主要包括：的一些特定的會(huì)計(jì)工作，主要包括：2. 4 期末業(yè)務(wù)處理期末業(yè)務(wù)處理期末業(yè)務(wù)是指在每個(gè)會(huì)計(jì)期間結(jié)算后，都要完成的期末業(yè)務(wù)是指在每個(gè)會(huì)計(jì)期間結(jié)算后，都要完成的一些特定的會(huì)計(jì)工作，主要包括：一些特定的會(huì)計(jì)工作，主要包括：期末轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)（

24、包括自定義轉(zhuǎn)賬憑證和轉(zhuǎn)賬憑證生期末轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)（包括自定義轉(zhuǎn)賬憑證和轉(zhuǎn)賬憑證生成）成）試算平衡試算平衡對(duì)賬和結(jié)賬對(duì)賬和結(jié)賬2.4.1 期末轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)期末轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)1、期末轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)的特點(diǎn)、期末轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)的特點(diǎn)1）期末轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)大多都在各個(gè)會(huì)計(jì)期的期末進(jìn)）期末轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)大多都在各個(gè)會(huì)計(jì)期的期末進(jìn)行，屬于企業(yè)的固定業(yè)務(wù)。行，屬于企業(yè)的固定業(yè)務(wù)。2 ）期末轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)是會(huì)計(jì)部門自己填制的憑證，）期末轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)是會(huì)計(jì)部門自己填制的憑證，不同于日常核算，不同于日常核算，不必附有反映該業(yè)務(wù)的原始憑不必附有反映該業(yè)務(wù)的原始憑證，且憑證的摘要證，且憑證的摘要、借貸方科目固定不變，金額的來源或計(jì)算方法、借貸方科目固定不變，金額的來源

25、或計(jì)算方法也基本不變。也基本不變。2.4.1 期末轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)期末轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)3 ）期末轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)的數(shù)據(jù)大多來源于賬簿，因而）期末轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)的數(shù)據(jù)大多來源于賬簿，因而要求在處理期末業(yè)務(wù)前必須先將其他具體業(yè)務(wù)登要求在處理期末業(yè)務(wù)前必須先將其他具體業(yè)務(wù)登記入賬。記入賬。4 ）有些期末轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)必須依據(jù)另一些期末轉(zhuǎn)賬）有些期末轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)必須依據(jù)另一些期末轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)產(chǎn)生的數(shù)據(jù)，因而要求期末轉(zhuǎn)賬根據(jù)業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)產(chǎn)生的數(shù)據(jù)，因而要求期末轉(zhuǎn)賬根據(jù)業(yè)務(wù)的特點(diǎn)分批按步驟進(jìn)行處理。特點(diǎn)分批按步驟進(jìn)行處理。2.4.1 期末轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)期末轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)2、 定義轉(zhuǎn)賬憑證定義轉(zhuǎn)賬憑證定義轉(zhuǎn)賬憑證就是指設(shè)置自動(dòng)轉(zhuǎn)賬分錄。定義完定義轉(zhuǎn)賬憑證就是指設(shè)置

26、自動(dòng)轉(zhuǎn)賬分錄。定義完轉(zhuǎn)賬分錄后，在以后各月只需調(diào)用轉(zhuǎn)賬分錄后，在以后各月只需調(diào)用“轉(zhuǎn)賬生成轉(zhuǎn)賬生成”功能，即可快速生成轉(zhuǎn)賬憑證。功能，即可快速生成轉(zhuǎn)賬憑證。第一次使用總賬系統(tǒng)時(shí)，應(yīng)先進(jìn)行第一次使用總賬系統(tǒng)時(shí)，應(yīng)先進(jìn)行“轉(zhuǎn)賬定義轉(zhuǎn)賬定義”。設(shè)置自動(dòng)轉(zhuǎn)賬分錄就是將憑證的摘要、會(huì)計(jì)科目、設(shè)置自動(dòng)轉(zhuǎn)賬分錄就是將憑證的摘要、會(huì)計(jì)科目、借貸方向以及金額計(jì)算方法存入計(jì)算機(jī)中的過程。借貸方向以及金額計(jì)算方法存入計(jì)算機(jī)中的過程。如何設(shè)置金額的計(jì)算公式是自動(dòng)轉(zhuǎn)賬定義的關(guān)鍵如何設(shè)置金額的計(jì)算公式是自動(dòng)轉(zhuǎn)賬定義的關(guān)鍵。2.4.1 期末轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)期末轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)定義轉(zhuǎn)賬憑證的內(nèi)容定義轉(zhuǎn)賬憑證的內(nèi)容1) 1)設(shè)置自定義轉(zhuǎn)賬設(shè)置

27、自定義轉(zhuǎn)賬2)2)設(shè)置對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)3)3)設(shè)置銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)4)4)設(shè)置匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)5)5)設(shè)置期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置期間損益結(jié)轉(zhuǎn)工資管理工資管理2.4.1 期末轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)期末轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)【例【例2-222-22】定義自定義轉(zhuǎn)賬憑證：例：按利潤(rùn)總額的定義自定義轉(zhuǎn)賬憑證：例：按利潤(rùn)總額的25%25%計(jì)算計(jì)算應(yīng)交所得稅應(yīng)交所得稅 1）自定義轉(zhuǎn)賬設(shè)置v為了實(shí)現(xiàn)各個(gè)企業(yè)不同時(shí)期期末會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)處理的通用性，用戶可自行定義自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證以完成每個(gè)會(huì)計(jì)期末的固定會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的自動(dòng)轉(zhuǎn)賬。自定義轉(zhuǎn)賬憑證功能可以完成對(duì)各種費(fèi)用的分配、分?jǐn)?、?jì)提、稅金的計(jì)算等。2.4.1 期末轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)期末轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)

28、如何導(dǎo)入公式如何導(dǎo)入公式 在錄入公式處按在錄入公式處按F2鍵或單擊鍵或單擊 ，屏幕顯示公式向?qū)б?。，屏幕顯示公式向?qū)б?。選擇所需的公式名稱，按下一步，屏幕顯示公式向選擇所需的公式名稱，按下一步，屏幕顯示公式向?qū)Ф?。?dǎo)二。如果選擇的是賬務(wù)取數(shù)函數(shù)（即如果選擇的是賬務(wù)取數(shù)函數(shù)（即QM( )、QC( )、JE( )、FS( )、LFS( )及及JG( )函數(shù)）則屏幕顯示取數(shù)來源錄入框。函數(shù)）則屏幕顯示取數(shù)來源錄入框。輸入取數(shù)的科目、期間，并根據(jù)科目屬性決定輸入部門、輸入取數(shù)的科目、期間，并根據(jù)科目屬性決定輸入部門、項(xiàng)目、個(gè)人、客戶、供應(yīng)商等信息。項(xiàng)目、個(gè)人、客戶、供應(yīng)商等信息。如果選擇的是通用轉(zhuǎn)賬公

29、式（即如果選擇的是通用轉(zhuǎn)賬公式（即TY( )函數(shù)），則屏幕函數(shù)），則屏幕顯示數(shù)據(jù)庫(kù)名、表名等錄入框。輸入顯示數(shù)據(jù)庫(kù)名、表名等錄入框。輸入SQL數(shù)據(jù)庫(kù)文件名、數(shù)據(jù)庫(kù)文件名、SQL表名、取數(shù)表達(dá)式及取數(shù)條件。表名、取數(shù)表達(dá)式及取數(shù)條件。如果您選擇如果您選擇UFO報(bào)表取數(shù)，則輸入報(bào)表文件名、表頁(yè)、報(bào)表取數(shù)，則輸入報(bào)表文件名、表頁(yè)、行號(hào)及列號(hào)。行號(hào)及列號(hào)。2.4.1 期末轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)期末轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)賬務(wù)取數(shù)函數(shù)基本格式賬務(wù)取數(shù)函數(shù)基本格式 賬務(wù)取數(shù)函數(shù)格式：函數(shù)名賬務(wù)取數(shù)函數(shù)格式：函數(shù)名(科目編碼，會(huì)計(jì)期間，方向，科目編碼，會(huì)計(jì)期間，方向，輔助項(xiàng)輔助項(xiàng)1，輔助項(xiàng)，輔助項(xiàng)2)期間、方向由函數(shù)確定，若按年取數(shù)，則

30、期間為期間、方向由函數(shù)確定，若按年取數(shù)，則期間為年年，若按月取數(shù)，則期間為若按月取數(shù)，則期間為月月；若取借方發(fā)生或累計(jì)發(fā)生，；若取借方發(fā)生或累計(jì)發(fā)生，則方向?yàn)閯t方向?yàn)榻杞瑁羧≠J方發(fā)生或累計(jì)發(fā)生，則方向?yàn)?，若取貸方發(fā)生或累計(jì)發(fā)生，則方向?yàn)橘J貸。例如：例如：QM(10101，月，月)的執(zhí)行結(jié)果為取的執(zhí)行結(jié)果為取10101科目結(jié)轉(zhuǎn)月科目結(jié)轉(zhuǎn)月份的期末余額，份的期末余額，QM(52101，月，銷售部，月，銷售部)的執(zhí)行結(jié)果為取的執(zhí)行結(jié)果為取52101科目銷售部的期末余額，結(jié)轉(zhuǎn)月份可在生成轉(zhuǎn)賬憑科目銷售部的期末余額，結(jié)轉(zhuǎn)月份可在生成轉(zhuǎn)賬憑證時(shí)選擇。證時(shí)選擇。 工資管理工資管理 2) 對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置對(duì)應(yīng)結(jié)

31、轉(zhuǎn)設(shè)置(1）一對(duì)一結(jié)轉(zhuǎn)）一對(duì)一結(jié)轉(zhuǎn)對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)可以進(jìn)行兩個(gè)科目一對(duì)一結(jié)轉(zhuǎn)。對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)可以進(jìn)行兩個(gè)科目一對(duì)一結(jié)轉(zhuǎn)。(2）一對(duì)多結(jié)轉(zhuǎn)）一對(duì)多結(jié)轉(zhuǎn)如將制造費(fèi)用期末余額自動(dòng)分?jǐn)傊粱旧a(chǎn)成本和輔助生如將制造費(fèi)用期末余額自動(dòng)分?jǐn)傊粱旧a(chǎn)成本和輔助生產(chǎn)成本及輔助核算部門。產(chǎn)成本及輔助核算部門。注意：結(jié)轉(zhuǎn)系數(shù)未輸入默認(rèn)為注意：結(jié)轉(zhuǎn)系數(shù)未輸入默認(rèn)為1.如同一憑證轉(zhuǎn)入科目多個(gè)，如同一憑證轉(zhuǎn)入科目多個(gè)，結(jié)轉(zhuǎn)系統(tǒng)之和為結(jié)轉(zhuǎn)系統(tǒng)之和為1，則最后一筆結(jié)轉(zhuǎn)金額為轉(zhuǎn)出科目余額減，則最后一筆結(jié)轉(zhuǎn)金額為轉(zhuǎn)出科目余額減去當(dāng)前憑證已轉(zhuǎn)出的余額。去當(dāng)前憑證已轉(zhuǎn)出的余額。本功能只結(jié)轉(zhuǎn)期末余額。如果要結(jié)轉(zhuǎn)發(fā)生額，請(qǐng)到自定義本功能只結(jié)轉(zhuǎn)期末余

32、額。如果要結(jié)轉(zhuǎn)發(fā)生額，請(qǐng)到自定義結(jié)轉(zhuǎn)中設(shè)置結(jié)轉(zhuǎn)中設(shè)置 工資管理工資管理 3.) 期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置 期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置：前提條件是所有損益類科目必須已記賬。 2.4.1 期末轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)期末轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)工資管理工資管理2.4.1 期末轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)期末轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)3、生成轉(zhuǎn)賬憑證、生成轉(zhuǎn)賬憑證 【例【例2-252-25，2626】生成自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證 工資管理工資管理【知識(shí)要點(diǎn)】【知識(shí)要點(diǎn)】 生成轉(zhuǎn)賬憑證時(shí)應(yīng)注意：生成轉(zhuǎn)賬憑證時(shí)應(yīng)注意：1.轉(zhuǎn)賬生成之前，提示轉(zhuǎn)賬月份為當(dāng)前會(huì)計(jì)月份。2.進(jìn)行轉(zhuǎn)賬生成之前，請(qǐng)將相關(guān)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的記賬憑證登記入賬。3.轉(zhuǎn)賬憑證每月只生成一次。2.生成的轉(zhuǎn)賬憑證，仍需審核、才能記賬

33、。5.在生成憑證時(shí)必須提示業(yè)務(wù)發(fā)生的先后次序，否則計(jì)算金額時(shí)就會(huì)發(fā)生差錯(cuò)。2.4.1 期末轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)期末轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)使用自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證的定義與生成時(shí)應(yīng)注意以下幾個(gè)問題：使用自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證的定義與生成時(shí)應(yīng)注意以下幾個(gè)問題：（1）自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證必須事先進(jìn)行設(shè)置）自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證必須事先進(jìn)行設(shè)置（2）自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證中各科目的數(shù)據(jù)都是從賬簿中提取、經(jīng)）自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證中各科目的數(shù)據(jù)都是從賬簿中提取、經(jīng)處理后生成的。為保證數(shù)據(jù)的完整和準(zhǔn)確，在調(diào)用自動(dòng)轉(zhuǎn)賬處理后生成的。為保證數(shù)據(jù)的完整和準(zhǔn)確，在調(diào)用自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證生成轉(zhuǎn)賬憑證前必須將本月發(fā)生的各種具體業(yè)務(wù)登記入憑證生成轉(zhuǎn)賬憑證前必須將本月發(fā)生的各種具體業(yè)務(wù)登記入賬。賬。（3）轉(zhuǎn)賬

34、生成后的憑證即為一張普通憑證，也必須經(jīng)過審）轉(zhuǎn)賬生成后的憑證即為一張普通憑證，也必須經(jīng)過審核、記賬處理，才能形成完整的賬簿信息。如果發(fā)現(xiàn)轉(zhuǎn)賬憑核、記賬處理，才能形成完整的賬簿信息。如果發(fā)現(xiàn)轉(zhuǎn)賬憑證生成后的憑證有誤，應(yīng)修改自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證定義，而不僅僅證生成后的憑證有誤，應(yīng)修改自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證定義，而不僅僅是修改生成憑證本身，否則以后生成的憑證仍然有誤。是修改生成憑證本身，否則以后生成的憑證仍然有誤。（4）期末的攤、提、轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)具有嚴(yán)格的處理順）期末的攤、提、轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)具有嚴(yán)格的處理順序，結(jié)轉(zhuǎn)順序如發(fā)生錯(cuò)誤，即使所有的自動(dòng)轉(zhuǎn)賬序，結(jié)轉(zhuǎn)順序如發(fā)生錯(cuò)誤，即使所有的自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證都設(shè)置正確，轉(zhuǎn)賬憑證中的數(shù)據(jù)也可能是錯(cuò)

35、憑證都設(shè)置正確，轉(zhuǎn)賬憑證中的數(shù)據(jù)也可能是錯(cuò)誤的。為避免結(jié)轉(zhuǎn)順序發(fā)生錯(cuò)誤，自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證誤的。為避免結(jié)轉(zhuǎn)順序發(fā)生錯(cuò)誤，自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證中提供了轉(zhuǎn)賬序號(hào)，進(jìn)行期末的攤、提、轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)中提供了轉(zhuǎn)賬序號(hào)，進(jìn)行期末的攤、提、轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)時(shí)，通過指定的轉(zhuǎn)賬順序號(hào)就可以分期、分批完時(shí)，通過指定的轉(zhuǎn)賬順序號(hào)就可以分期、分批完成轉(zhuǎn)賬和記賬工作。成轉(zhuǎn)賬和記賬工作。工資管理工資管理第第2章章 總賬管理總賬管理2.4.2月末結(jié)賬月末結(jié)賬 1. 對(duì)賬對(duì)賬 【例【例2-272-27】對(duì)賬。 工資管理工資管理第第2章章 總賬管理總賬管理2.4.2 月末結(jié)賬月末結(jié)賬 2. 結(jié)賬結(jié)賬 【例【例2-282-28】結(jié)賬。 工資管理工資管理【知識(shí)要點(diǎn)】【知識(shí)要點(diǎn)】 結(jié)賬時(shí)應(yīng)注意：結(jié)賬時(shí)應(yīng)注意：1.結(jié)賬只能由有結(jié)賬權(quán)限的人進(jìn)行。2.本月還有未記賬憑證時(shí)，不能結(jié)賬。3.結(jié)賬必須按月連續(xù)進(jìn)行，上月未結(jié)賬，本月也不能結(jié)賬，但可以填制、審核憑證。2.若總賬與明細(xì)賬對(duì)賬不符，不能結(jié)賬。5.如果與其他聯(lián)合使用，其他子系統(tǒng)未全部結(jié)賬，本系統(tǒng)不能結(jié)賬。第第2章章 總賬管理總賬管理工資管理工資管理【知識(shí)要點(diǎn)】【知識(shí)要點(diǎn)】 結(jié)賬時(shí)應(yīng)注意：結(jié)賬時(shí)應(yīng)注意：6.已結(jié)賬月份不能再填制憑