銀行本票規(guī)則與操作技術(shù)

1、模塊四模塊四 銀行本票規(guī)則與操作技術(shù)銀行本票規(guī)則與操作技術(shù) 項目一項目一 銀行本票規(guī)則與業(yè)務(wù)流程銀行本票規(guī)則與業(yè)務(wù)流程項目二項目二 銀行本票出票的操作銀行本票出票的操作項目三項目三 銀行本票付款的操作銀行本票付款的操作項目四項目四 銀行本票結(jié)清、退款和掛失的操作銀行本票結(jié)清、退款和掛失的操作 項目一項目一 銀行本票規(guī)則與業(yè)務(wù)流程銀行本票規(guī)則與業(yè)務(wù)流程 項目一項目一銀行本票的銀行本票的概念與特點概念與特點銀行本票的樣銀行本票的樣式與記載事項式與記載事項銀行本票的當(dāng)事銀行本票的當(dāng)事人與流轉(zhuǎn)程序人與流轉(zhuǎn)程序一、銀行本票的概念與特點一、銀行本票的概念與特點1 1銀行本票的概念銀行本票的概念 銀行本票是

2、銀行簽發(fā)的，承諾自己在見票時無條銀行本票是銀行簽發(fā)的，承諾自己在見票時無條 件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。2 2銀行本票結(jié)算的特點銀行本票結(jié)算的特點 1 1）銀行本票以信用為基礎(chǔ)，見票即付，彌補(bǔ)了目前）銀行本票以信用為基礎(chǔ)，見票即付，彌補(bǔ)了目前支票信用度低，款到付款的不足。在有效提示期支票信用度低，款到付款的不足。在有效提示期限內(nèi)，持票人一旦提示，付款人則應(yīng)當(dāng)無條件地限內(nèi)，持票人一旦提示，付款人則應(yīng)當(dāng)無條件地支付票面金額。（法定抗辯的事由除外。）支付票面金額。（法定抗辯的事由除外。）2 2）銀行本票的付款人只限于銀行，出票人與付款人）銀行本

3、票的付款人只限于銀行，出票人與付款人之間必須有一定的資金關(guān)系存在。之間必須有一定的資金關(guān)系存在。3 3）單位和個人在同一票據(jù)交換區(qū)域需要支付各種款）單位和個人在同一票據(jù)交換區(qū)域需要支付各種款項，均可使用銀行本票。銷貨方可以見票發(fā)貨，項，均可使用銀行本票。銷貨方可以見票發(fā)貨，購貨方可以憑票提貨；債權(quán)、債務(wù)雙方可以憑票購貨方可以憑票提貨；債權(quán)、債務(wù)雙方可以憑票結(jié)清債權(quán)債務(wù)；收款人將銀行本票交存銀行，銀結(jié)清債權(quán)債務(wù)；收款人將銀行本票交存銀行，銀行即可為其入賬。行即可為其入賬。 二、銀行本票的樣式與記載事項二、銀行本票的樣式與記載事項 1 1銀行本票的樣式銀行本票的樣式2 2銀行本票的記載事項銀行本票

4、的記載事項銀行本票第一聯(lián)銀行本票第一聯(lián) 銀行本票第二聯(lián)銀行本票第二聯(lián) 銀行本票第二聯(lián)背面銀行本票第二聯(lián)背面 根據(jù)根據(jù)票據(jù)法票據(jù)法和和支付結(jié)算辦法支付結(jié)算辦法的規(guī)定，銀行的規(guī)定，銀行本票必須記載下列事項：本票必須記載下列事項： 1 1）表明）表明“本票本票”的字樣。的字樣。 2 2）無條件支付的承諾。）無條件支付的承諾。 3 3）確定的金額。）確定的金額。 4 4）收款人名稱。）收款人名稱。 5 5）出票日期。）出票日期。 6 6）出票人簽章。）出票人簽章。 本票上未記載前款規(guī)定事項之一的，本票無效。本票上未記載前款規(guī)定事項之一的，本票無效。 出票日期出票日期表明表明“本票本票”的字樣的字樣出票

5、出票金額金額收款人收款人名稱名稱支付支付承諾承諾出票人簽出票人簽章章三、銀行本票的相關(guān)規(guī)則三、銀行本票的相關(guān)規(guī)則 1 1）單位和個人在同一票據(jù)交換區(qū)域需要支付各種款項，均可以使用本票。本票可以）單位和個人在同一票據(jù)交換區(qū)域需要支付各種款項，均可以使用本票。本票可以用于轉(zhuǎn)賬，填明用于轉(zhuǎn)賬，填明“現(xiàn)金現(xiàn)金”字樣的銀行匯票也可以用于支付現(xiàn)金。字樣的銀行匯票也可以用于支付現(xiàn)金。2 2）本票的出票人，為經(jīng)中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种信鷾?zhǔn)辦理本票業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)；代理付）本票的出票人，為經(jīng)中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种信鷾?zhǔn)辦理本票業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)；代理付款人是代理出票銀行審核支付銀行本票款項的銀行?？钊耸谴沓銎便y行審核支付銀行本

6、票款項的銀行。3 3）本票自出票日起，付款期限一般為一個月，最長不得超過二個月。）本票自出票日起，付款期限一般為一個月，最長不得超過二個月。4 4）本票見票即付。兌付跨行系統(tǒng)本票的，持票人開戶銀行可根據(jù)中國人民銀行規(guī)定）本票見票即付。兌付跨行系統(tǒng)本票的，持票人開戶銀行可根據(jù)中國人民銀行規(guī)定的金融機(jī)構(gòu)同業(yè)往來利率向出票銀行收取利息。的金融機(jī)構(gòu)同業(yè)往來利率向出票銀行收取利息。5 5）本票的出票人必須具有支付本票金額的可靠資金來源，并保證支付。）本票的出票人必須具有支付本票金額的可靠資金來源，并保證支付。四、銀行本票的當(dāng)事人四、銀行本票的當(dāng)事人 一般來說，銀行本票的當(dāng)事人包括出票人一般來說，銀行本票

7、的當(dāng)事人包括出票人( (付款人付款人) )和和收款人。如果銀行本票經(jīng)過背書轉(zhuǎn)讓，則當(dāng)事人還收款人。如果銀行本票經(jīng)過背書轉(zhuǎn)讓，則當(dāng)事人還應(yīng)包括背書人和被背書人。應(yīng)包括背書人和被背書人。1.1.出票人出票人( (付款人付款人) ) 銀行本票的出票人銀行本票的出票人( (付款人和出票人為同一個人付款人和出票人為同一個人) )，為經(jīng)中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种信鷾?zhǔn)辦理銀行本票業(yè)為經(jīng)中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种信鷾?zhǔn)辦理銀行本票業(yè)務(wù)的銀行機(jī)構(gòu)。務(wù)的銀行機(jī)構(gòu)。2.2.收款人收款人 收款人是指本票上記明的收款人。收款人是指本票上記明的收款人。五、銀行本票的流轉(zhuǎn)程五、銀行本票的流轉(zhuǎn)程序序項目二項目二 銀行本票出票的操作銀行

8、本票出票的操作項目二項目二申請人提出申請人提出申請申請銀行審查并銀行審查并受理受理銀行出票并銀行出票并交付交付案例案例北京宏達(dá)公司從北京八方通公司購買了一批原北京宏達(dá)公司從北京八方通公司購買了一批原材料，價值材料，價值200,000元，雙方商定貨款以銀行元，雙方商定貨款以銀行本票方式結(jié)算。本票方式結(jié)算。2007年年12月月1日，北京宏達(dá)公日，北京宏達(dá)公司向其開戶銀行中國建設(shè)銀行古城分理處提交司向其開戶銀行中國建設(shè)銀行古城分理處提交一份銀行本票申請書，申請簽發(fā)一張轉(zhuǎn)賬銀行一份銀行本票申請書，申請簽發(fā)一張轉(zhuǎn)賬銀行本票本票200,000元。北京八方通公司收到銀行本元。北京八方通公司收到銀行本票當(dāng)天即

9、向其開戶銀行光大銀行海淀分行營業(yè)票當(dāng)天即向其開戶銀行光大銀行海淀分行營業(yè)部提示付款。光大銀行海淀分行營業(yè)部審查無部提示付款。光大銀行海淀分行營業(yè)部審查無誤后為八方通公司辦理了轉(zhuǎn)賬結(jié)算。通過銀行誤后為八方通公司辦理了轉(zhuǎn)賬結(jié)算。通過銀行本票這種結(jié)算方式，圓滿完成了此項交易。本票這種結(jié)算方式，圓滿完成了此項交易。一、申請人提出申請一、申請人提出申請申請人使用銀行本票，應(yīng)向其開戶銀行填寫申請人使用銀行本票，應(yīng)向其開戶銀行填寫銀行本票申請書。銀行本票申請書。銀行本票申請書第二聯(lián)銀行本票申請書第二聯(lián) 財務(wù)財務(wù) 專用章專用章張三銀行本票申請書第三聯(lián)銀行本票申請書第三聯(lián) 二、銀行審查并受理二、銀行審查并受理

10、銀行收到申請人提交的銀行收到申請人提交的“銀行本票申請書銀行本票申請書”后，后，應(yīng)認(rèn)真審查申請書內(nèi)容填寫是否完整、清晰，應(yīng)認(rèn)真審查申請書內(nèi)容填寫是否完整、清晰，簽章是否為預(yù)留印鑒。如果申請書填明簽章是否為預(yù)留印鑒。如果申請書填明“現(xiàn)金現(xiàn)金”字樣，應(yīng)審查申請人和收款人是否為個人。經(jīng)字樣，應(yīng)審查申請人和收款人是否為個人。經(jīng)審查無誤后，才能受理其簽發(fā)銀行匯票的申請。審查無誤后，才能受理其簽發(fā)銀行匯票的申請。三、銀行出票并交付三、銀行出票并交付 1 1）本票的出票日期和出票金額必須大寫，如果填寫）本票的出票日期和出票金額必須大寫，如果填寫錯誤應(yīng)將本票作廢。錯誤應(yīng)將本票作廢。2 2）用于轉(zhuǎn)賬的本票，須在

11、本票上劃去）用于轉(zhuǎn)賬的本票，須在本票上劃去“現(xiàn)金現(xiàn)金”字樣；字樣；按照支付結(jié)算辦法規(guī)定可以用于支取現(xiàn)金的本按照支付結(jié)算辦法規(guī)定可以用于支取現(xiàn)金的本票，須在本票上劃去票，須在本票上劃去“轉(zhuǎn)賬轉(zhuǎn)賬”字樣。字樣。3 3）申請書的備注欄內(nèi)注明）申請書的備注欄內(nèi)注明“不得轉(zhuǎn)讓不得轉(zhuǎn)讓”的，出票行的，出票行應(yīng)當(dāng)在本票正面注明。經(jīng)復(fù)核無誤后，在本票應(yīng)當(dāng)在本票正面注明。經(jīng)復(fù)核無誤后，在本票第二聯(lián)上加蓋本票專用章并由授權(quán)的經(jīng)辦人簽第二聯(lián)上加蓋本票專用章并由授權(quán)的經(jīng)辦人簽名或蓋章，用壓數(shù)機(jī)壓印小寫金額后交給申請名或蓋章，用壓數(shù)機(jī)壓印小寫金額后交給申請人。人。填制完成的銀行本票第二聯(lián)填制完成的銀行本票第二聯(lián) 本票專

12、用章本票專用章經(jīng)辦人經(jīng)辦人項目三項目三 銀行本票付款的操作銀行本票付款的操作 項目三項目三持票人提示付持票人提示付款款銀行接票銀行接票及審查及審查銀行兌付銀行兌付一、持票人提示付款一、持票人提示付款 持票人收受銀行本票后并認(rèn)真審核后，可以直接持票人收受銀行本票后并認(rèn)真審核后，可以直接向出票行提示付款或者委托開戶銀行向出票行收向出票行提示付款或者委托開戶銀行向出票行收款?？睢Ｖ苯酉虺銎毙刑崾靖犊顣r，應(yīng)在本票背面直接向出票行提示付款時，應(yīng)在本票背面“持票人向銀行提示付款簽章持票人向銀行提示付款簽章”處簽章。如果收處簽章。如果收款人是個人，則加蓋個人名章；如果收款人是單款人是個人，則加蓋個人名章；如

13、果收款人是單位，則加蓋預(yù)留銀行印鑒。委托開戶銀行收款時，位，則加蓋預(yù)留銀行印鑒。委托開戶銀行收款時，應(yīng)在轉(zhuǎn)賬支票背面作委托收款的背書。另外，如應(yīng)在轉(zhuǎn)賬支票背面作委托收款的背書。另外，如果是轉(zhuǎn)賬銀行本票，還應(yīng)填寫銀行進(jìn)賬單一式三果是轉(zhuǎn)賬銀行本票，還應(yīng)填寫銀行進(jìn)賬單一式三聯(lián)。聯(lián)。 財務(wù)專用章 委托收款光大銀行海淀分行營業(yè)部李四委托收款背書委托收款背書 銀行進(jìn)賬單第一聯(lián)銀行進(jìn)賬單第一聯(lián) 銀行進(jìn)賬單第二聯(lián)銀行進(jìn)賬單第二聯(lián) 銀行進(jìn)賬單第三聯(lián)銀行進(jìn)賬單第三聯(lián) 二、銀行接票及審查二、銀行接票及審查 銀行臨柜柜員收到持票人提交的匯票和進(jìn)賬單后，銀行臨柜柜員收到持票人提交的匯票和進(jìn)賬單后，應(yīng)認(rèn)真審查以下內(nèi)容：應(yīng)

14、認(rèn)真審查以下內(nèi)容： 1 1）本票是否是統(tǒng)一規(guī)定印制的憑證，本票是否真實，提示付款期限是否超過。）本票是否是統(tǒng)一規(guī)定印制的憑證，本票是否真實，提示付款期限是否超過。2 2）本票填明的持票人是否在本行開戶，持票人名稱是否為該持票人，與進(jìn)賬單）本票填明的持票人是否在本行開戶，持票人名稱是否為該持票人，與進(jìn)賬單上的名稱是否相符。上的名稱是否相符。3 3）出票行簽章是否符合規(guī)定，是否加蓋本票專用章。）出票行簽章是否符合規(guī)定，是否加蓋本票專用章。4 4）是否壓數(shù)機(jī)壓印的小寫金額，與大寫的出票金額是否一致。）是否壓數(shù)機(jī)壓印的小寫金額，與大寫的出票金額是否一致。5 5）本票必須記載事項是否齊全，出票金額、出票

15、日期、收款人名稱是否更改，）本票必須記載事項是否齊全，出票金額、出票日期、收款人名稱是否更改，其他記載事項的更改是否由原記載人簽章證明。其他記載事項的更改是否由原記載人簽章證明。6 6）持票人在本票背面的簽章是否符合規(guī)定。背書轉(zhuǎn)讓的本票是否按規(guī)定的范圍）持票人在本票背面的簽章是否符合規(guī)定。背書轉(zhuǎn)讓的本票是否按規(guī)定的范圍轉(zhuǎn)讓，其背書是否連續(xù)，背書使用粘單的是否按規(guī)定在粘結(jié)處簽章。轉(zhuǎn)讓，其背書是否連續(xù)，背書使用粘單的是否按規(guī)定在粘結(jié)處簽章。三、銀行兌付三、銀行兌付 1.1.代理付款行與出票行為不同銀行的分支機(jī)構(gòu)代理付款行與出票行為不同銀行的分支機(jī)構(gòu)2.2.代理付款行與出票行為同一家銀行的分支機(jī)構(gòu)代

16、理付款行與出票行為同一家銀行的分支機(jī)構(gòu)3.3.出票行直接對本行簽發(fā)的本票付款出票行直接對本行簽發(fā)的本票付款蓋章后的銀行進(jìn)賬單第二聯(lián)蓋章后的銀行進(jìn)賬單第二聯(lián) 柜員柜員光大海淀光大海淀分行營業(yè)部分行營業(yè)部轉(zhuǎn)訖轉(zhuǎn)訖蓋章后的銀行進(jìn)賬單第一聯(lián)蓋章后的銀行進(jìn)賬單第一聯(lián) 業(yè)務(wù)公章柜員蓋章后的銀行進(jìn)賬單第三聯(lián)蓋章后的銀行進(jìn)賬單第三聯(lián) 柜員柜員光大海淀光大海淀分行營業(yè)部分行營業(yè)部轉(zhuǎn)訖轉(zhuǎn)訖加蓋轉(zhuǎn)訖章后的銀行本票加蓋轉(zhuǎn)訖章后的銀行本票 本票專用章柜員柜員柜員柜員光大海淀光大海淀分行營業(yè)部分行營業(yè)部轉(zhuǎn)訖轉(zhuǎn)訖借：同城票據(jù)清算借：同城票據(jù)清算 200,000200,000 貸：活期存款貸：活期存款八方通公司八方通公司 2

17、00,000200,000項目四銀行本票結(jié)清、退款和掛失的操作項目四銀行本票結(jié)清、退款和掛失的操作 項目四項目四銀行本票的銀行本票的結(jié)清結(jié)清銀行本票銀行本票的退款的退款銀行本票的銀行本票的掛失掛失一、銀行本票的結(jié)清一、銀行本票的結(jié)清 1 1）如果出票行收到的是票據(jù)交換提入的本票，應(yīng)抽）如果出票行收到的是票據(jù)交換提入的本票，應(yīng)抽出專夾保管的本票卡片，經(jīng)核對相符，確屬本行出出專夾保管的本票卡片，經(jīng)核對相符，確屬本行出票后，本票作為借方憑證，本票卡片作為附件進(jìn)行票后，本票作為借方憑證，本票卡片作為附件進(jìn)行賬務(wù)處理。賬務(wù)處理。借：本票 200,000 貸：同城票據(jù)清算 200,000二、銀行本票的退款二、銀行本票的退款 如果客戶因本票超過提示付款期限或其他原因未如果客戶因本票超過提示付款期限或其他原因未使用本票應(yīng)填制一式三聯(lián)進(jìn)賬單連同本票交給出使用本票應(yīng)填制一式三聯(lián)進(jìn)賬單連同本票交給出票行申請退款。申請人為單位的，應(yīng)由單位出具票行申請退款。申請人為單位的，應(yīng)由單位出具正式公函說明原因；申請人為個人的，應(yīng)出示有正式公函說明原因；申請人為個人的，應(yīng)出示有效身份證件。效身份證件。三、銀行本票的掛三、銀行本票的掛失失 確系填明確系填明“現(xiàn)金現(xiàn)金”字樣的本票喪失，失票人到出票字樣的本票喪失，失票人到出票行掛失時，