商業(yè)銀行監(jiān)管評級內部指引之資產質量課件

1、中中國國銀銀行行業(yè)業(yè)監(jiān)監(jiān)督督管管理理委委員員會會 中中國國銀銀行行業(yè)業(yè)監(jiān)監(jiān)督督管管理理委委員員會會 主要內容主要內容中中國國銀銀行行業(yè)業(yè)監(jiān)監(jiān)督督管管理理委委員員會會 第一部分第一部分 概述概述中中國國銀銀行行業(yè)業(yè)監(jiān)監(jiān)督督管管理理委委員員會會 第一部分第一部分 概述概述中中國國銀銀行行業(yè)業(yè)監(jiān)監(jiān)督督管管理理委委員員會會 中中國國銀銀行行業(yè)業(yè)監(jiān)監(jiān)督督管管理理委委員員會會 中中國國銀銀行行業(yè)業(yè)監(jiān)監(jiān)督督管管理理委委員員會會 中中國國銀銀行行業(yè)業(yè)監(jiān)監(jiān)督督管管理理委委員員會會 中中國國銀銀行行業(yè)業(yè)監(jiān)監(jiān)督督管管理理委委員員會會 中中國國銀銀行行業(yè)業(yè)監(jiān)監(jiān)督督管管理理委委員員會會 中中國國銀銀行行業(yè)業(yè)監(jiān)監(jiān)督督管管

2、理理委委員員會會 中中國國銀銀行行業(yè)業(yè)監(jiān)監(jiān)督督管管理理委委員員會會 一、定量指標評價（一、定量指標評價（6060分）分） 不良貸款率不良貸款率/不良資產率不良資產率 （18分）分） 正常貸款遷徙率正常貸款遷徙率 （6分）分） 次級類貸款遷徙率（次級類貸款遷徙率（3分）分） 可疑類貸款遷徙率可疑類貸款遷徙率 （3分）分） 單一集團客戶授信集中度單一集團客戶授信集中度/授信集中度授信集中度 （6分）分） 全部關聯(lián)度全部關聯(lián)度 （6分）分） 貸款損失準備充足率貸款損失準備充足率/資產損失準備充足率資產損失準備充足率 （18分）分） 二、定性因素評價（二、定性因素評價（4040分）分） 不良貸款和其他

3、不良資產的變動趨勢及其對銀行整體資產質量狀況的影響（不良貸款和其他不良資產的變動趨勢及其對銀行整體資產質量狀況的影響（5分）分） 貸款行業(yè)集中度以及對資產質量狀況的影響（貸款行業(yè)集中度以及對資產質量狀況的影響（5分）分） 信用風險管理的政策、程序及其有效性對資產質量狀況的影響（信用風險管理的政策、程序及其有效性對資產質量狀況的影響（10分）分） 貸款風險分類制度的完善和有效（貸款風險分類制度的完善和有效（10分）分） 保證貸款和抵（質）押貸款及其管理狀況（保證貸款和抵（質）押貸款及其管理狀況（5分）分） 第二部分第二部分 評級內容評級內容中中國國銀銀行行業(yè)業(yè)監(jiān)監(jiān)督督管管理理委委員員會會 1.1

4、.不良貸款率不良貸款率/ /不良資產率（不良資產率（30%30%）不良貸款率不良貸款率: :（次級類貸款可疑類貸款損失類貸款）（次級類貸款可疑類貸款損失類貸款）/ /各項貸款各項貸款1001003%3%以下：以下：100100分分 5%5%至至3%3%：9090分至分至100100分分 8%8%至至5%5%：7575分至分至9090分分 10%10%至至8%8%：5050分至分至7575分分20%20%至至10%10%：0 0分至分至5050分分20%20%以上：以上：0 0分分中中國國銀銀行行業(yè)業(yè)監(jiān)監(jiān)督督管管理理委委員員會會 不良資產率：不良資產率：不良信用風險資產信用風險資產不良信用風險資

5、產信用風險資產100%100%2%2%以下：以下：100100分分 4%4%至至2%2%：9090分至分至100100分分 6%6%至至4%4%：7575分至分至9090分分 9%9%至至6%6%：5050分至分至7575分分16%16%至至9%9%：0 0分至分至5050分分16%16%以上：以上：0 0分分注：此項指標采用孰低法計值，即評級得分取兩項指標得分注：此項指標采用孰低法計值，即評級得分取兩項指標得分中較低的分值。中較低的分值。中中國國銀銀行行業(yè)業(yè)監(jiān)監(jiān)督督管管理理委委員員會會 2.2.正常貸款遷徙率（正常貸款遷徙率（10%10%）( (期初正常類貸款中轉為不良貸款的金額期初正常類貸

6、款中轉為不良貸款的金額+ +期初關注類貸期初關注類貸款中轉為不良貸款的金額款中轉為不良貸款的金額) )( (期初正常類貸款余額期初正常類貸款余額- -期初期初正常類貸款期間減少金額正常類貸款期間減少金額+ +期初關注類貸款余額期初關注類貸款余額- -期初關注期初關注類貸款期間減少金額類貸款期間減少金額) )100%100%低于行業(yè)平均值低于行業(yè)平均值50%50%以上：以上：100100分分低于行業(yè)平均值低于行業(yè)平均值50%50%以內：以內：7575分至分至100100分分等于行業(yè)平均值：等于行業(yè)平均值：7575分分 高于行業(yè)平均值高于行業(yè)平均值100%100%以內：以內：0 0分至分至7575

7、分分高于行業(yè)平均值高于行業(yè)平均值100%100%以上：以上：0 0分分注：正常貸款包括正常類和關注類貸款。注：正常貸款包括正常類和關注類貸款。中中國國銀銀行行業(yè)業(yè)監(jiān)監(jiān)督督管管理理委委員員會會 3.3.次級類貸款遷徙率（次級類貸款遷徙率（5%5%）期初次級類貸款向下遷徙金額期初次級類貸款向下遷徙金額( (期初次級類貸款余額期初次級類貸款余額- -期初次級類貸款期間減少金額期初次級類貸款期間減少金額) )100%100%低于行業(yè)平均值低于行業(yè)平均值50%50%以上：以上：100100分分低于行業(yè)平均值低于行業(yè)平均值50%50%以內：以內：7575分至分至100100分分等于行業(yè)平均值：等于行業(yè)平均

8、值：7575分分 高于行業(yè)平均值高于行業(yè)平均值100%100%以內：以內：0 0分至分至7575分分高于行業(yè)平均值高于行業(yè)平均值100%100%以上：以上：0 0分分中中國國銀銀行行業(yè)業(yè)監(jiān)監(jiān)督督管管理理委委員員會會 4. 4. 可疑類貸款遷徙率（可疑類貸款遷徙率（5%5%）期初可疑類貸款向下遷徙金額期初可疑類貸款向下遷徙金額( (期初可疑類貸款余額期初可疑類貸款余額- -期初可疑類貸款期間減少金額期初可疑類貸款期間減少金額) )100%100%低于行業(yè)平均值低于行業(yè)平均值50%50%以上：以上：100100分分低于行業(yè)平均值低于行業(yè)平均值50%50%以內：以內：7575分至分至100100分分

9、等于行業(yè)平均值：等于行業(yè)平均值：7575分分 高于行業(yè)平均值高于行業(yè)平均值100%100%以內：以內：0 0分至分至7575分分高于行業(yè)平均值高于行業(yè)平均值100%100%以上：以上：0 0分分中中國國銀銀行行業(yè)業(yè)監(jiān)監(jiān)督督管管理理委委員員會會 5.5.單一集團客戶授信集中度單一集團客戶授信集中度/ /授信集中度（授信集中度（10%10%）單一集團客戶授信集中度：單一集團客戶授信集中度：最大一家集團客戶授信總額資本凈額最大一家集團客戶授信總額資本凈額100%100%10%10%以下：以下：100100分分15%15%至至10%10%：6060分至分至100100分分40%40%至至15%15%：

10、0 0分至分至6060分分40%40%以上：以上：0 0分分中中國國銀銀行行業(yè)業(yè)監(jiān)監(jiān)督督管管理理委委員員會會 授信集中度：授信集中度：最大十家集團客戶授信總額資本凈額最大十家集團客戶授信總額資本凈額100%100%100%100%以下：以下：100100分分200%200%至至100%100%：7575分至分至100100分分500%500%至至200%200%：0 0分至分至7575分分500%500%以上：以上：0 0分分注：此項指標采用孰低法計值，即評級得分取兩項指標得注：此項指標采用孰低法計值，即評級得分取兩項指標得分中較低的分值。分中較低的分值。 中中國國銀銀行行業(yè)業(yè)監(jiān)監(jiān)督督管管理理

11、委委員員會會 6.6.全部關聯(lián)度（全部關聯(lián)度（10%10%）全部關聯(lián)方授信總額資本凈額全部關聯(lián)方授信總額資本凈額100%100%10%10%以下：以下：100100分分50%50%至至10%10%：6060分至分至100100分分100%100%至至50%50%：0 0分至分至6060分分 100%100%以上：以上：0 0分分中中國國銀銀行行業(yè)業(yè)監(jiān)監(jiān)督督管管理理委委員員會會 7.7.貸款損失準備充足率貸款損失準備充足率/ /資產損失準備充足率（資產損失準備充足率（30%30%）貸款損失準備充足率貸款實際計提準備貸款應提準備貸款損失準備充足率貸款實際計提準備貸款應提準備100%100%資產損失

12、準備充足率信用風險資產實際計提準備信用資產損失準備充足率信用風險資產實際計提準備信用風險資產應提準備風險資產應提準備100%100%120%120%以上：以上：100100分分 100%100%至至120%120%：7575分至分至100100分分70%70%至至100%100%：6060分至分至7575分分30%30%至至70%70%：0 0分至分至6060分分30%30%以下：以下：0 0分分中中國國銀銀行行業(yè)業(yè)監(jiān)監(jiān)督督管管理理委委員員會會 2 2、評分標準、評分標準核心負債依存度（核心負債依存度（25%25%）75%75%以上：以上：100100分分 60%60%至至75%75%：909

13、0分至分至100100分分45%45%至至60%60%：7575分至分至9090分分 20%20%至至45%45%：0 0分至分至7575分分 20%20%以下：以下：0 0分分 中中國國銀銀行行業(yè)業(yè)監(jiān)監(jiān)督督管管理理委委員員會會 1.1.不良貸款和其他不良資產的變動趨勢及其對銀行整體資不良貸款和其他不良資產的變動趨勢及其對銀行整體資產質量狀況的影響（產質量狀況的影響（5 5分）分）基本含義：基本含義：主要考察銀行不良貸款總量和不良貸款率及其主要考察銀行不良貸款總量和不良貸款率及其變化趨勢。具體分析銀行不良貸款余額的升降原因，區(qū)分變化趨勢。具體分析銀行不良貸款余額的升降原因，區(qū)分存量和增量因素的

14、影響；具體分析不良貸款比率升降的原存量和增量因素的影響；具體分析不良貸款比率升降的原因，區(qū)分因，區(qū)分“分子分子”和和“分母分母”因素的影響。因素的影響。中中國國銀銀行行業(yè)業(yè)監(jiān)監(jiān)督督管管理理委委員員會會 評分原則：評分原則：（1 1）不良貸款余額和不良貸款率）不良貸款余額和不良貸款率“雙降雙降”，不良貸款下降主要是依靠清收，不良貸款下降主要是依靠清收，而不是依靠轉入抵債資產的，得滿分。而不是依靠轉入抵債資產的，得滿分。（2 2）不良貸款余額和不良貸款率）不良貸款余額和不良貸款率“雙降雙降”，不良貸款有相當部分轉入抵債資，不良貸款有相當部分轉入抵債資產的，得產的，得4 4分。分。（3 3）不良貸款

15、余額不變，不良貸款率下降，且不良貸款只有少量轉入抵債資）不良貸款余額不變，不良貸款率下降，且不良貸款只有少量轉入抵債資產的，得產的，得3 3分。分。（4 4）不良貸款余額不變，不良貸款率下降，但不良貸款有相當部分轉入抵債）不良貸款余額不變，不良貸款率下降，但不良貸款有相當部分轉入抵債資產的，得資產的，得2 2分。分。（5 5）不良貸款余額上升，不良貸款率下降，且不良貸款有相當部分轉入抵債）不良貸款余額上升，不良貸款率下降，且不良貸款有相當部分轉入抵債資產的，得資產的，得1 1分。分。（6 6）不良貸款余額和不良貸款率）不良貸款余額和不良貸款率“雙升雙升”的，不得分。的，不得分。（7 7）視不良

16、貸款變動的具體原因調節(jié)評分結果。）視不良貸款變動的具體原因調節(jié)評分結果。中中國國銀銀行行業(yè)業(yè)監(jiān)監(jiān)督督管管理理委委員員會會 注意要點：注意要點：（1 1）在評價不良貸款的變動趨勢時，要考慮到不良貸款）在評價不良貸款的變動趨勢時，要考慮到不良貸款的減少可能與轉入抵債資產有關，要避免人為因素導致不的減少可能與轉入抵債資產有關，要避免人為因素導致不良貸款減少的情況。良貸款減少的情況。（2 2）在已經實施對貸款以外的其他非信貸資產進行風險）在已經實施對貸款以外的其他非信貸資產進行風險分類的機構，不應單獨評價貸款，應對整個資產的質量及分類的機構，不應單獨評價貸款，應對整個資產的質量及變動情況進行評價。變動

17、情況進行評價。中中國國銀銀行行業(yè)業(yè)監(jiān)監(jiān)督督管管理理委委員員會會 基本含義：基本含義：主要考察貸款行業(yè)的集中程度，分析貸款集中行業(yè)的風險狀況，包括主要考察貸款行業(yè)的集中程度，分析貸款集中行業(yè)的風險狀況，包括行業(yè)當前整體狀況、國內外情況對比，國家對該行業(yè)的政策和指導意行業(yè)當前整體狀況、國內外情況對比，國家對該行業(yè)的政策和指導意見，行業(yè)的發(fā)展趨勢預測及依據(jù)等，以及風險狀況對銀行資產質量狀見，行業(yè)的發(fā)展趨勢預測及依據(jù)等，以及風險狀況對銀行資產質量狀況的影響。況的影響。行業(yè)分類按照國家統(tǒng)計局行業(yè)分類按照國家統(tǒng)計局國民經濟行業(yè)分類國民經濟行業(yè)分類標準。標準。評分要點：評分要點：（1 1）考察銀行貸款的行業(yè)

18、集中情況和貸款集中行業(yè)的基本情況。）考察銀行貸款的行業(yè)集中情況和貸款集中行業(yè)的基本情況。（2 2）考察銀行能否有效控制行業(yè)風險。）考察銀行能否有效控制行業(yè)風險。中中國國銀銀行行業(yè)業(yè)監(jiān)監(jiān)督督管管理理委委員員會會 評分原則：評分原則：（1 1）單一行業(yè)貸款集中度超過）單一行業(yè)貸款集中度超過40%40%且該行業(yè)存在較大風險的，該項目且該行業(yè)存在較大風險的，該項目得分應低于得分應低于3 3分。分。（2 2）國家政策和相關部門指導意見中進行風險警示的行業(yè)貸款集中）國家政策和相關部門指導意見中進行風險警示的行業(yè)貸款集中度較高，但資產質量未出現(xiàn)重大問題的，該項目得分應低于度較高，但資產質量未出現(xiàn)重大問題的，

19、該項目得分應低于3 3分。分。（五大行業(yè)及現(xiàn)在關注的教育大學城、醫(yī)院等行業(yè)）（五大行業(yè)及現(xiàn)在關注的教育大學城、醫(yī)院等行業(yè)）（3 3）在國家政策和相關部門指導意見中受風險警示的行業(yè)貸款集中）在國家政策和相關部門指導意見中受風險警示的行業(yè)貸款集中度較高，且資產質量出現(xiàn)重大問題的，該項目不得分。度較高，且資產質量出現(xiàn)重大問題的，該項目不得分。（4 4）銀行對貸款行業(yè)集中度的管理薄弱且損失嚴重的，該項目不得）銀行對貸款行業(yè)集中度的管理薄弱且損失嚴重的，該項目不得分。分。中中國國銀銀行行業(yè)業(yè)監(jiān)監(jiān)督督管管理理委委員員會會 3.3.信用風險管理的政策、程序及其有效性對資產質量狀況信用風險管理的政策、程序及其

20、有效性對資產質量狀況的影響（的影響（1010分）分）基本含義：基本含義：主要評價信貸決策程序和制度的完善性、科學性，包括貸主要評價信貸決策程序和制度的完善性、科學性，包括貸款款“三查三查”制度、審貸分離的貸款審查審核程序和信貸風制度、審貸分離的貸款審查審核程序和信貸風險管理制度等能否有效遏制不良貸款的發(fā)生。通過不良貸險管理制度等能否有效遏制不良貸款的發(fā)生。通過不良貸款增量的原因分析，判斷信用風險管理的有效性?？钤隽康脑蚍治觯袛嘈庞蔑L險管理的有效性。中中國國銀銀行行業(yè)業(yè)監(jiān)監(jiān)督督管管理理委委員員會會 （1 1）是否建立授信盡責調查制度以及客戶調查報告的質量。在客戶）是否建立授信盡責調查制度以及

21、客戶調查報告的質量。在客戶調查中，是否有效識別集團客戶授信集中風險及關聯(lián)客戶授信風險。調查中，是否有效識別集團客戶授信集中風險及關聯(lián)客戶授信風險。（2 2分）分）評分要點：評分要點：1.1.建立授信盡責調查制度，也就是建立貸前調查制度。明確從事貸前建立授信盡責調查制度，也就是建立貸前調查制度。明確從事貸前調查人員的基本條件、調查方法、調查內容、相關責任，并對客戶進調查人員的基本條件、調查方法、調查內容、相關責任，并對客戶進行認真、細致的實地調查。沒有建立授信盡責調查制度的不得分。行認真、細致的實地調查。沒有建立授信盡責調查制度的不得分。2.2.客戶調查報告的質量。高質量的客戶調查報告是商業(yè)銀行

22、信貸決策客戶調查報告的質量。高質量的客戶調查報告是商業(yè)銀行信貸決策的首要依據(jù)。商業(yè)銀行客戶調查應以實地調查為主。的首要依據(jù)。商業(yè)銀行客戶調查應以實地調查為主。中中國國銀銀行行業(yè)業(yè)監(jiān)監(jiān)督督管管理理委委員員會會 客戶調查要解決三個問題：客戶調查要解決三個問題：一是客戶基本資料的搜集，包括搜集集團客戶及關聯(lián)客戶的有關信息，一是客戶基本資料的搜集，包括搜集集團客戶及關聯(lián)客戶的有關信息，以便有效識別授信集中風險及關聯(lián)客戶授信風險。以便有效識別授信集中風險及關聯(lián)客戶授信風險。二是對客戶提供的身份證明、授信主體資格、財務狀況等資料的合法二是對客戶提供的身份證明、授信主體資格、財務狀況等資料的合法性、真實性和

23、有效性進行核實。性、真實性和有效性進行核實。三是對借款用途的合規(guī)、合法性和未來的還款能力進行準確判斷。三是對借款用途的合規(guī)、合法性和未來的還款能力進行準確判斷。上述調查結果都應在客戶調查報告中予以詳細記載，并建立客戶檔案。上述調查結果都應在客戶調查報告中予以詳細記載，并建立客戶檔案。中中國國銀銀行行業(yè)業(yè)監(jiān)監(jiān)督督管管理理委委員員會會 （2 2）是否建立嚴格、獨立的授信審查制度并嚴格執(zhí)行。（）是否建立嚴格、獨立的授信審查制度并嚴格執(zhí)行。（2 2分）分）評分要點：評分要點：1.1.建立了完善的授信審查制度，對其運作程序、審查頻率等作出了明建立了完善的授信審查制度，對其運作程序、審查頻率等作出了明確規(guī)

24、定。沒有建立不得分。確規(guī)定。沒有建立不得分。2.2.制度執(zhí)行良好。授信審查人員與貸前調查人員應分屬于不同的部門制度執(zhí)行良好。授信審查人員與貸前調查人員應分屬于不同的部門或不同的人員，即實行或不同的人員，即實行“審貸分離審貸分離”。審查人員應獨立地，不受外界。審查人員應獨立地，不受外界干擾地對客戶資料和貸前調查報告的真實性、合規(guī)性、可行性進行審干擾地對客戶資料和貸前調查報告的真實性、合規(guī)性、可行性進行審查。通過審查，確保貸款符合既定的法規(guī)和限額。對審查人員應有明查。通過審查，確保貸款符合既定的法規(guī)和限額。對審查人員應有明確的責任追究制度。確的責任追究制度。中中國國銀銀行行業(yè)業(yè)監(jiān)監(jiān)督督管管理理委委

25、員員會會 （3 3）是否成立授信審批委員會并依據(jù)規(guī)定的程序進行授信決策，委）是否成立授信審批委員會并依據(jù)規(guī)定的程序進行授信決策，委員會成員能否不受干擾地獨立發(fā)表決策意見。（員會成員能否不受干擾地獨立發(fā)表決策意見。（1 1分）分）評分要點：評分要點：1.1.成立授信審批委員會，并對其會議頻率和表決程序作出明確規(guī)定。成立授信審批委員會，并對其會議頻率和表決程序作出明確規(guī)定。沒有成立不得分。沒有成立不得分。2.2.委員會成員能夠不受干擾地獨立發(fā)表決策意見。尤其是對關系人貸委員會成員能夠不受干擾地獨立發(fā)表決策意見。尤其是對關系人貸款時更應注意?？顣r更應注意。中中國國銀銀行行業(yè)業(yè)監(jiān)監(jiān)督督管管理理委委員員

26、會會 （4 4）是否建立貸后檢查制度并嚴格執(zhí)行。（）是否建立貸后檢查制度并嚴格執(zhí)行。（2 2分）分）評分要點：評分要點：1. 1. 建立貸后檢查制度，并明確規(guī)定向董事會報告有關情況的標準和建立貸后檢查制度，并明確規(guī)定向董事會報告有關情況的標準和程序。沒有建立不得分。程序。沒有建立不得分。2.2.貸后檢查人員應切實履行好下列檢查義務：貸后檢查人員應切實履行好下列檢查義務：一是確保借款人真正按原來的借款用途去使用有關款項，并在正常和一是確保借款人真正按原來的借款用途去使用有關款項，并在正常和受壓力情況下都有明確的還款來源。對違反借款用途的，及時給予了受壓力情況下都有明確的還款來源。對違反借款用途的

27、，及時給予了處理。處理。二是認真評估客戶的財務報表。二是認真評估客戶的財務報表。三是對客戶的非財務因素進行分析評價。三是對客戶的非財務因素進行分析評價。中中國國銀銀行行業(yè)業(yè)監(jiān)監(jiān)督督管管理理委委員員會會 （5 5）是否存在違規(guī)發(fā)放的貸款（包括違反有關規(guī)定向關系人發(fā)放貸）是否存在違規(guī)發(fā)放的貸款（包括違反有關規(guī)定向關系人發(fā)放貸款），是否存在逆程序發(fā)放貸款的行為。（款），是否存在逆程序發(fā)放貸款的行為。（1 1分）分）評分要點：評分要點：1.1.存在違反貸款管理相關制度，向不具備貸款條件的人發(fā)放貸款，或存在違反貸款管理相關制度，向不具備貸款條件的人發(fā)放貸款，或違反有關規(guī)定向關系人發(fā)放貸款，向集團客戶放款

28、超過規(guī)定限額的不違反有關規(guī)定向關系人發(fā)放貸款，向集團客戶放款超過規(guī)定限額的不得分。得分。2.2.存在逆程序發(fā)放貸款的行為，即出現(xiàn)先放后批行為，或隨意辦理借存在逆程序發(fā)放貸款的行為，即出現(xiàn)先放后批行為，或隨意辦理借新還舊貸款的不得分。新還舊貸款的不得分。中中國國銀銀行行業(yè)業(yè)監(jiān)監(jiān)督督管管理理委委員員會會 （6 6）貸款責任制是否建立并嚴格考核。（）貸款責任制是否建立并嚴格考核。（1 1分）分）評分要點：評分要點：1.1.建立了較為嚴格的貸款責任追究制度，明確規(guī)定了從貸建立了較為嚴格的貸款責任追究制度，明確規(guī)定了從貸前調查到貸中審查、貸后檢查、貸款收回等全過程中前調查到貸中審查、貸后檢查、貸款收回等

29、全過程中各個各個部門、崗位的職責。部門、崗位的職責。2.2.貸款責任追究制度得到了切實履行，貸款責任追究制度得到了切實履行，對違法、違規(guī)造成對違法、違規(guī)造成的授信風險進行責任認定，并按規(guī)定對有關責任人進行處的授信風險進行責任認定，并按規(guī)定對有關責任人進行處理。理。中中國國銀銀行行業(yè)業(yè)監(jiān)監(jiān)督督管管理理委委員員會會 （7 7）貸款檔案是否完整規(guī)范。（）貸款檔案是否完整規(guī)范。（1 1分）分）評分要點：評分要點：1.1.檔案內容完備。應包括貸前調查、貸中審查和貸后管理檔案內容完備。應包括貸前調查、貸中審查和貸后管理的全部資料。的全部資料。2.2.檔案管理規(guī)范，調閱方便。檔案管理規(guī)范，調閱方便。中中國國

30、銀銀行行業(yè)業(yè)監(jiān)監(jiān)督督管管理理委委員員會會 總的評分原則：總的評分原則：（1 1）銀行未建立貸前調查制度、貸中審查制度和貸后檢）銀行未建立貸前調查制度、貸中審查制度和貸后檢查制度的，得分應低于查制度的，得分應低于5 5分。分。（2 2）存在違規(guī)貸款或逆程序發(fā)放貸款行為的，視具體情）存在違規(guī)貸款或逆程序發(fā)放貸款行為的，視具體情況酌情扣分，情節(jié)嚴重并造成重大損失的，不得分。況酌情扣分，情節(jié)嚴重并造成重大損失的，不得分。中中國國銀銀行行業(yè)業(yè)監(jiān)監(jiān)督督管管理理委委員員會會 4.4.貸款風險分類制度的完善和有效（貸款風險分類制度的完善和有效（1010分）分）評分要點：評分要點：（1 1）評價分類標準和相關制

31、度、分類工作覆蓋面。）評價分類標準和相關制度、分類工作覆蓋面。（2 2）評價分類工作人員安排和分類工作的嚴肅性。）評價分類工作人員安排和分類工作的嚴肅性。（3 3）評價動態(tài)分類、定期檢查工作。）評價動態(tài)分類、定期檢查工作。（4 4）評價信息系統(tǒng)建設和分析報告制度。）評價信息系統(tǒng)建設和分析報告制度。（5 5）評價資產保全和清收、核銷情況。）評價資產保全和清收、核銷情況。（6 6）評價貸款損失準備的制度安排和提取情況。）評價貸款損失準備的制度安排和提取情況。中中國國銀銀行行業(yè)業(yè)監(jiān)監(jiān)督督管管理理委委員員會會 評分原則：評分原則：（1 1）銀行五級分類制度存在明顯缺陷或分類結果嚴重失實的，得分）銀行五

32、級分類制度存在明顯缺陷或分類結果嚴重失實的，得分應低于應低于3 3分。分。（2 2）銀行未建立貸款五級分類制度的，不得分。）銀行未建立貸款五級分類制度的，不得分。中中國國銀銀行行業(yè)業(yè)監(jiān)監(jiān)督督管管理理委委員員會會 5.5.保證貸款和抵（質）押貸款及其管理狀況（保證貸款和抵（質）押貸款及其管理狀況（5 5分）分）評分要點：評分要點：（1）銀行是否制定保證貸款的管理規(guī)定，對保證人的資質、保證責）銀行是否制定保證貸款的管理規(guī)定，對保證人的資質、保證責任和保證貸款的償還做出明確的規(guī)定。任和保證貸款的償還做出明確的規(guī)定。（2）銀行是否制定抵（質）押貸款管理辦法，對抵（質）押品的資）銀行是否制定抵（質）押貸

33、款管理辦法，對抵（質）押品的資格、抵（質）押率、抵（質）押品的登記與評估、抵（質）押品的保格、抵（質）押率、抵（質）押品的登記與評估、抵（質）押品的保管和處置作出明確規(guī)定。管和處置作出明確規(guī)定。（3 3）銀行是否審核保證貸款和抵（質）押貸款的合法性和有效性。）銀行是否審核保證貸款和抵（質）押貸款的合法性和有效性。一是保證人資格；二是保證合同及抵（質）押合同是否有效；三是抵一是保證人資格；二是保證合同及抵（質）押合同是否有效；三是抵（質）押品的流動性和價值穩(wěn)定性是否得到準確評估。（質）押品的流動性和價值穩(wěn)定性是否得到準確評估。中中國國銀銀行行業(yè)業(yè)監(jiān)監(jiān)督督管管理理委委員員會會 評分原則：評分原則：

34、（1 1）銀行沒有保證貸款和抵（質）押貸款相關管理規(guī)定）銀行沒有保證貸款和抵（質）押貸款相關管理規(guī)定的，不得分。的，不得分。（2 2）銀行雖然制定了保證貸款和抵（質）押貸款的相關）銀行雖然制定了保證貸款和抵（質）押貸款的相關管理規(guī)定，但實際未嚴格執(zhí)行并造成風險的，該項目得分管理規(guī)定，但實際未嚴格執(zhí)行并造成風險的，該項目得分應低于應低于3 3分。分。中中國國銀銀行行業(yè)業(yè)監(jiān)監(jiān)督督管管理理委委員員會會 6.6.貸款以外其他資產的風險管理狀況（貸款以外其他資產的風險管理狀況（5 5分）分）基本含義：基本含義：該項目主要考察銀行是否針對貸款以外其他資產的風險狀該項目主要考察銀行是否針對貸款以外其他資產的

35、風險狀況，制定分類、風險識別和評估、風險控制、損失評估及況，制定分類、風險識別和評估、風險控制、損失評估及清收處置等相關管理制度，并考察制度的執(zhí)行情況和損失清收處置等相關管理制度，并考察制度的執(zhí)行情況和損失狀況。狀況。中中國國銀銀行行業(yè)業(yè)監(jiān)監(jiān)督督管管理理委委員員會會 評分要點：評分要點：（1 1）針對貸款以外其他資產，特別是信用風險資產和表外項目是否）針對貸款以外其他資產，特別是信用風險資產和表外項目是否建立了風險管理的政策、程序和措施，實施效果如何。（建立了風險管理的政策、程序和措施，實施效果如何。（2 2分）分）（2 2）是否建立了貸款以外其他資產的風險分類制度，制度是否完善，）是否建立了貸款以外其他資產的風險分類制度，制度是否完善，實施效果如何。（實施效果如何。（2 2分）分）（3 3）除貸款以外，對造成其他資產損失的違法違規(guī)違紀人員是否追）除貸款以外，對造成其他資產損失的違法違規(guī)違紀人員是否追究責任。（究責任。（1 1分）分）評分原則：評分原則：銀行未建立貸款以外其他資產風險管理制度的，不得分。銀行未建立貸款以外其他資產風險管理制度的，不得分。中中國國銀銀行行業(yè)業(yè)監(jiān)監(jiān)督督管管理理委委員員會會 一、單項要素評級結果一、單項要素評級結果對上