交通銀行信用證業(yè)務(wù)理論與實務(wù)培訓(xùn)

1、交通銀行信用證業(yè)務(wù)理論與實務(wù)培訓(xùn)http:/ 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道中管網(wǎng)通用業(yè)頻道F基本概念F業(yè)務(wù)流程F主要特點F基本分類第二頁，共31頁。http:/ 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道中管網(wǎng)通用業(yè)頻道n定義（UCP600 Article 2）： 信用證信用證 指一項不可撤消的安排，無論其名稱或描述如何，該項安排構(gòu)成開證行對相符交單予以承付的確定承諾。n簡而言之，信用證是開證銀行有條件的付款承諾。支付條件單證相符單單相符第三頁，共31頁。http:/ 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道中管網(wǎng)通用業(yè)頻道貨物貨物出口商出口商（受益人）（受益人）進口商進口商（申請人）（申請人）1、合同：、合同：L/C結(jié)算結(jié)算5、發(fā)貨、發(fā)貨12、提貨、提

2、貨11、贖單、贖單貿(mào)易融資貿(mào)易融資10、單據(jù)、單據(jù)6、單據(jù)、單據(jù)7、議付、議付押匯、（福費廷）押匯、（福費廷）4、通知、通知L/C加具保兌加具保兌2、L/C申請書申請書通知行通知行/議付議付行行開證行開證行8、單據(jù)、單據(jù)9、承付、承付3、開立、開立L/C第四頁，共31頁。http:/ 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道中管網(wǎng)通用業(yè)頻道第一性開證行承擔第一性付款責任。獨立性信用證與合同是相互獨立的交易。唯單性信用證業(yè)務(wù)中，有關(guān)當時人處理的只是單據(jù)。免責性單據(jù)有效性的免責；信息傳遞的免責；不可抗力；對被指示方行為的免責。第五頁，共31頁。http:/ 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道中管網(wǎng)通用業(yè)頻道n即期信用證 SIGHT L/C

3、n遠期信用證 USANCE L/C（混合期限）n假遠期信用證 USANCE CREDIT PAYABLE AT SIGHT n付款信用證 BY SIGHT PAYMENTn承兌信用證 BY ACCEPTANCEn議付信用證 BY NEGOTIATIONn延期付款信用證 BY DEFERRED PAYMENT第六頁，共31頁。http:/ 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道中管網(wǎng)通用業(yè)頻道n限制與自由議付信用證n可轉(zhuǎn)讓信用證n保兌信用證n背對背信用證第七頁，共31頁。http:/ 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道中管網(wǎng)通用業(yè)頻道F信用證的審核F信用證的修改F制單問題F信用證無法涵蓋的風險第八頁，共31頁。http:/ 中管網(wǎng)通用

4、業(yè)頻道中管網(wǎng)通用業(yè)頻道n整體把握信用證條款，審核金額、付款期限、涉及的貨物與服務(wù)、要求提交的單據(jù)等等，是否與合同規(guī)定相吻合；n有無軟條款F信用證的有效性F賣方能否正點交單，是否受到買方制約1.對于信用證中含有的與合同不符或超出合同約定的條款、信用證軟條款等對賣方不利的內(nèi)容，應(yīng)及時聯(lián)系買方，修改信用證。第九頁，共31頁。http:/ 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道中管網(wǎng)通用業(yè)頻道n對信用證細節(jié)的審核F信用證的類型S.A.N.D.兌用銀行是否可轉(zhuǎn)讓是否可加保兌（無追索的議付）是否可電索F時間概念：最遲裝船期、分期發(fā)運的時間安排（一次遲裝則以后各期均告失效）1.交單期限、信用證效期及到期地（特別注意境外到期）第十

5、頁，共31頁。http:/ 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道中管網(wǎng)通用業(yè)頻道n對信用證細節(jié)的審核F單據(jù)要求受益人出具的單據(jù)（發(fā)票、箱單、裝船通知等）第三方出具的單據(jù)（提單、保險單、產(chǎn)地證、檢驗證明等），應(yīng)特別注意這些單據(jù)的內(nèi)容、簽署方式、出具日期、正本數(shù)量、背書、修改證實等情況，是否符合信用證及UCP600的相關(guān)規(guī)定買方或買方當?shù)貦C構(gòu)出具的單據(jù)（驗收報告、到貨地檢驗證明等）3.單據(jù)之間的邏輯關(guān)系和一致性第十一頁，共31頁。http:/ 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道中管網(wǎng)通用業(yè)頻道n對信用證細節(jié)的審核F特殊條款制單要求： 如制單使用的語言、顯示額外的信息、出具日期的要求、溢短裝、對提單的要求（multimodal/shor

6、t term/blank back/charter party/third party as shipper etc.）、第三方單據(jù)等特殊的規(guī)定： 對不符點單據(jù)的處理、部分支取、假遠期（融資）、如何索償?shù)?，注意：單?jù)化的規(guī)定必須以單據(jù)體現(xiàn)其他行為的要求：如何寄單等4.費用劃分第十二頁，共31頁。http:/ 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道中管網(wǎng)通用業(yè)頻道信用證示例第十三頁，共31頁。http:/ 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道中管網(wǎng)通用業(yè)頻道n對修改是否接受：F提供接受或拒絕修改的通知F交單是否與修改一致F對同一修改的內(nèi)容不允許部分接受，部分接受將被視為拒絕修改的通知F修改中關(guān)于除非受益人在某一時間內(nèi)拒絕修改否則修改生效

7、的規(guī)定應(yīng)被不予理會（修改不能強制生效）第十四頁，共31頁。http:/ 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道中管網(wǎng)通用業(yè)頻道究竟受益人有否接究竟受益人有否接受受amendmentOK,我接受你看看我的單據(jù)便知你看看我的單據(jù)便知道我是否接受道我是否接受 第十五頁，共31頁。http:/ 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道中管網(wǎng)通用業(yè)頻道n信用證金額：信用證金額：USD100萬，準予分批，但每批不多于萬，準予分批，但每批不多于USD25萬。萬。n其后修改，減低至金額其后修改，減低至金額USD25萬，不準分批。萬，不準分批。n受益人交單，單據(jù)金額為受益人交單，單據(jù)金額為USD25萬。開證行付款。萬。開證行付款。n受益人有否接受該修改受益

8、人有否接受該修改n開證人要求釋放開證人要求釋放USD75萬占用的額度，是否可以萬占用的額度，是否可以n如受益人再次交單，金額也是如受益人再次交單，金額也是USD25萬，開證行可否萬，開證行可否拒付拒付第十六頁，共31頁。http:/ 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道中管網(wǎng)通用業(yè)頻道On or about October 10October 5-15Draft drawn at 30 days after BL date (BL date =2007/10/01)The maturity date is 2007/10/31Draft drawn at 30 days from BL date (BL date

9、 =2007/10/01)The maturity date is 2007/10/31第十七頁，共31頁。http:/ 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道中管網(wǎng)通用業(yè)頻道Shipment to be made after2007/10/01Shipment to be made until2007/10/31Shipment to be made from 2007/10/01Shipment to be made between2007/10/01 and 2007/10/31Shipment to be made before 2007/10/31The latest shipment date is20

10、07/10/30The earliest shipment date is 2007/10/02The latest shipment date is2007/10/31The earliest shipment date is2007/10/01The earliest and latest shipment dates are 2007/10/01 and 2007/10/31第十八頁，共31頁。http:/ 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道中管網(wǎng)通用業(yè)頻道F如果信用證含有一項條件，但未規(guī)定用以表明該條件得到滿如果信用證含有一項條件，但未規(guī)定用以表明該條件得到滿足的單據(jù)，銀行將視為未作規(guī)定并不予理會。足的

11、單據(jù)，銀行將視為未作規(guī)定并不予理會。Letter of Credit issued:46: Documents1) Signed commercial invoice2) Full set of clean on board ocean Bills of Lading3) Beneficiary to advise shipment details to ApplicantDocuments presented:Signed commercial invoice Full set of clean on board ocean Bills of LadingBut without Doc No

12、. 3 是否不符點是否不符點第十九頁，共31頁。http:/ 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道中管網(wǎng)通用業(yè)頻道Port of LoadingShanghai Vessel ADate : 1 Dec 2007Port of LoadingLianyungangVessel ADate : 2 Dec 2007Port of LoadingNanningVessel ADate : 4 Dec 2007Port of DischargeSingaporePort of DischargeSingaporePort of DischargeSingaporeLC states : Any Chinese Port

13、 to SingaporePartial shipment not allowed.NO Partial ShipmentSame means of conveyanceSame journeySame destinationThe shipment date=Latest date of the BLS(4 Dec 2007)3 sets BL presented第二十頁，共31頁。http:/ 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道中管網(wǎng)通用業(yè)頻道Port of LoadingShanghai Vessel ADate : 1 Dec 2007Port of LoadingShanghaiVessel BDat

14、e : 1 Dec 2007Port of DischargeSingaporePort of DischargeSingaporeLC states : from Shanghai to SingaporePartial shipment not allowed.Partial Shipment More than one means of conveyance Same mode of transport Same day Same destination2 sets BL presented第二十一頁，共31頁。http:/ 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道中管網(wǎng)通用業(yè)頻道如開證時設(shè)定分批的裝運日程表，

15、受益人要注如開證時設(shè)定分批的裝運日程表，受益人要注意意q按裝運日程表準時付運；按裝運日程表準時付運；q如信用證規(guī)定在指定的時間段內(nèi)分期支款或分如信用證規(guī)定在指定的時間段內(nèi)分期支款或分期發(fā)運，任何一期未按信用證規(guī)定期限支取或期發(fā)運，任何一期未按信用證規(guī)定期限支取或發(fā)運時，信用證對該期及以后各期均告失效發(fā)運時，信用證對該期及以后各期均告失效 第二十二頁，共31頁。http:/ 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道中管網(wǎng)通用業(yè)頻道Q:提單：集裝箱提單經(jīng)提單：集裝箱提單經(jīng)常會有批注，什么樣常會有批注，什么樣的批準是不清潔的？的批準是不清潔的？什么樣的又是清潔的？什么樣的又是清潔的？A：載有明確聲明貨物或包裝狀況：載有明確

16、聲明貨物或包裝狀況有缺陷的條款或批注的提單不有缺陷的條款或批注的提單不可接受。（如包裝破損、生銹可接受。（如包裝破損、生銹等）等） “包裝可能無法滿足海運航程包裝可能無法滿足海運航程”不構(gòu)成不符點，聲明包裝不構(gòu)成不符點，聲明包裝“無無法滿足海運航程法滿足海運航程”的條款則不的條款則不可接受可接受 如提單上顯示如提單上顯示“清潔清潔clean”字字樣，但又被刪除，并不因此視樣，但又被刪除，并不因此視為有不清潔條款或不清潔。為有不清潔條款或不清潔。另：運輸單據(jù)不得表明貨物裝于另：運輸單據(jù)不得表明貨物裝于或者將裝于艙面（或者將裝于艙面（loaded on deck）第二十三頁，共31頁。http:/

17、 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道中管網(wǎng)通用業(yè)頻道Q: 簽發(fā)日和簽發(fā)日和loading port 是否必須一是否必須一致致?date of shipped on board 和和issued date的關(guān)系（集裝箱）的關(guān)系（集裝箱） A：port of loading/port of discharge 必須表明實際的裝必須表明實際的裝貨港、卸貨港，必須與信用證貨港、卸貨港，必須與信用證規(guī)定相符或位于信用證規(guī)定的規(guī)定相符或位于信用證規(guī)定的地理區(qū)域內(nèi)地理區(qū)域內(nèi) 裝船日裝船日on board date 可以早可以早于或晚于提單出具日于或晚于提單出具日issuance date，發(fā)運日以裝船日為準，發(fā)運日以裝船日為

18、準 “已裝船已裝船”提單的出具日可視提單的出具日可視為發(fā)運日，若有單獨的裝船批為發(fā)運日，若有單獨的裝船批注注明日期，則以該日期為準注注明日期，則以該日期為準第二十四頁，共31頁。http:/ 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道中管網(wǎng)通用業(yè)頻道Q: notify是空白的可否？是空白的可否？有什么問題？有什么問題？A：只要信用證未做明：只要信用證未做明確規(guī)定，確規(guī)定，notify party 欄位空白是可欄位空白是可以的以的 如如to order提單，提單，notify party 空白可空白可能對通知提貨有影響能對通知提貨有影響第二十五頁，共31頁。http:/ 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道中管網(wǎng)通用業(yè)頻道Q:簽發(fā)地和裝港地

19、不是簽發(fā)地和裝港地不是同一城市可以么？同一城市可以么？A:如信用證未做具體規(guī)如信用證未做具體規(guī)定，則可以不是同一定，則可以不是同一城市。城市。第二十六頁，共31頁。http:/ 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道中管網(wǎng)通用業(yè)頻道Q:被保險人寫誰比較好？被保險人寫誰比較好？ 賠付地點寫卸港還是賠付地點寫卸港還是買方國家比較好？買方國家比較好？A:必須按信用證要求的形必須按信用證要求的形式出具，如有必要應(yīng)經(jīng)式出具，如有必要應(yīng)經(jīng)賠付指示人背書賠付指示人背書n endorsed in blankn to bearer 如如L/C未作規(guī)定，則未作規(guī)定，則to order of the shipper or beneficiary不可接受不可接受 須背書以轉(zhuǎn)讓索賠權(quán)利須背書以轉(zhuǎn)讓索賠權(quán)利 賠付地如信用證未做規(guī)賠付地如信用證未做規(guī)定，視實際情況而定，定，視實際情況而定，考慮由誰索賠考慮由誰索賠第二十七頁，共31頁