第六章存款貨幣銀行

1、第六章第六章 存款貨幣銀行存款貨幣銀行 目目 錄錄 第一節(jié)第一節(jié) 存款貨幣銀行概述存款貨幣銀行概述 第二節(jié)第二節(jié) 商業(yè)銀行主要業(yè)務(wù)商業(yè)銀行主要業(yè)務(wù) 第三節(jié)第三節(jié) 商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理2本章學(xué)習(xí)目標(biāo)本章學(xué)習(xí)目標(biāo)1.理解和掌握商業(yè)銀行基本概念、性質(zhì)與職能；理解和掌握商業(yè)銀行基本概念、性質(zhì)與職能；2.掌握商業(yè)銀行的類(lèi)型和組織結(jié)構(gòu)；掌握商業(yè)銀行的類(lèi)型和組織結(jié)構(gòu)；3.掌握商業(yè)銀行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)及其構(gòu)成；掌握商業(yè)銀行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)及其構(gòu)成；4.掌握商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理基本理論和基本原則。掌握商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理基本理論和基本原則。第一節(jié)存款貨幣銀行概述第一節(jié)存款貨幣銀行概述一、存款貨幣銀行名稱(chēng)的由來(lái)一、存款貨

2、幣銀行名稱(chēng)的由來(lái)能夠創(chuàng)造存款貨幣的金融中介機(jī)構(gòu)，能夠創(chuàng)造存款貨幣的金融中介機(jī)構(gòu)，IMF IMF 把它把它們統(tǒng)稱(chēng)為存款貨幣銀行。們統(tǒng)稱(chēng)為存款貨幣銀行。我國(guó)的存款貨幣銀行包括：國(guó)有商業(yè)銀行、政我國(guó)的存款貨幣銀行包括：國(guó)有商業(yè)銀行、政策性銀行中的中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、其它商業(yè)銀策性銀行中的中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、其它商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、城市信用行、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社及財(cái)務(wù)公司等。合作社、農(nóng)村信用合作社及財(cái)務(wù)公司等。 二、存款貨幣銀行的發(fā)展歷程二、存款貨幣銀行的發(fā)展歷程（一）古代的貨幣兌換和銀錢(qián)業(yè)（一）古代的貨幣兌換和銀錢(qián)業(yè)古代的東方和西方，都先后有貨幣

3、兌換商和銀錢(qián)業(yè)的發(fā)展。職能主要是：鑄幣及貨幣金屬塊的鑒定和兌換；貨幣保管；匯兌。隨著兌換、保管、匯兌業(yè)務(wù)的發(fā)展，聚集了大量的貨幣，自然而然地也就發(fā)展了貸款業(yè)務(wù)。 經(jīng)過(guò)宋、元，到明、清兩代，錢(qián)莊、銀號(hào)、票號(hào)先后興經(jīng)過(guò)宋、元，到明、清兩代，錢(qián)莊、銀號(hào)、票號(hào)先后興起，銀錢(qián)業(yè)有長(zhǎng)足發(fā)展。但一直未能自我實(shí)現(xiàn)向現(xiàn)代銀行起，銀錢(qián)業(yè)有長(zhǎng)足發(fā)展。但一直未能自我實(shí)現(xiàn)向現(xiàn)代銀行業(yè)的跨越。業(yè)的跨越。 所以，對(duì)于現(xiàn)代銀行業(yè)(banking)的興起，還需要從西方考察。（二）現(xiàn)代銀行的產(chǎn)生（二）現(xiàn)代銀行的產(chǎn)生 現(xiàn)代銀行業(yè)興起于西方。 歷史上首先以“銀行”為名的信用機(jī)構(gòu)是1580年意大利建立的威尼斯銀行。此后，相繼出現(xiàn)冠以地

4、名的“銀行”。 現(xiàn)代銀行體系是通過(guò)兩條途徑產(chǎn)生的：現(xiàn)代銀行體系是通過(guò)兩條途徑產(chǎn)生的：（1 1）舊的高利貸性質(zhì)的銀行業(yè)逐漸適應(yīng)新的經(jīng)舊的高利貸性質(zhì)的銀行業(yè)逐漸適應(yīng)新的經(jīng) 濟(jì)條件而轉(zhuǎn)變?yōu)橘Y本主義銀行；濟(jì)條件而轉(zhuǎn)變?yōu)橘Y本主義銀行；（2 2）按資本主義原則組織起來(lái)的股份銀行。）按資本主義原則組織起來(lái)的股份銀行。 起主導(dǎo)作用的是后一條途徑。起主導(dǎo)作用的是后一條途徑。 16941694年成立的英格蘭銀行，標(biāo)志著現(xiàn)代銀行制年成立的英格蘭銀行，標(biāo)志著現(xiàn)代銀行制度的建立。度的建立。也意味著高利貸在信用領(lǐng)域的壟斷地也意味著高利貸在信用領(lǐng)域的壟斷地位已被動(dòng)搖。位已被動(dòng)搖。 （三）舊中國(guó)現(xiàn)代商業(yè)銀行的出現(xiàn)、發(fā)展（三）

5、舊中國(guó)現(xiàn)代商業(yè)銀行的出現(xiàn)、發(fā)展 18451845年，年，中國(guó)出現(xiàn)第一家新式銀行中國(guó)出現(xiàn)第一家新式銀行英國(guó)人開(kāi)設(shè)的麗英國(guó)人開(kāi)設(shè)的麗如銀行。如銀行。隨后至隨后至1919世紀(jì)末，英國(guó)的其他銀行以及各帝國(guó)主世紀(jì)末，英國(guó)的其他銀行以及各帝國(guó)主義列強(qiáng)的銀行，相繼到中國(guó)設(shè)立了分行。義列強(qiáng)的銀行，相繼到中國(guó)設(shè)立了分行。 中國(guó)自辦的第一家銀行是中國(guó)自辦的第一家銀行是18971897年成立的中國(guó)年成立的中國(guó) 通商銀行。通商銀行。 19041904年成立了官商合辦的戶(hù)部銀行（中國(guó)銀行的前年成立了官商合辦的戶(hù)部銀行（中國(guó)銀行的前身）；身）；19071907年設(shè)立了交通銀行。年設(shè)立了交通銀行。三、存款貨幣銀行的性質(zhì)三、

6、存款貨幣銀行的性質(zhì)存款貨幣銀行是最典型的銀行，是以營(yíng)利為目的、主要存款貨幣銀行是最典型的銀行，是以營(yíng)利為目的、主要以吸收存款和發(fā)放貸款形式為工商企業(yè)提供融資服務(wù)并以吸收存款和發(fā)放貸款形式為工商企業(yè)提供融資服務(wù)并辦理結(jié)算業(yè)務(wù)的金融企業(yè)辦理結(jié)算業(yè)務(wù)的金融企業(yè)1、具有一般工商企業(yè)的基本特征、具有一般工商企業(yè)的基本特征2、特殊企業(yè)、特殊企業(yè)3、特殊的金融企業(yè)：區(qū)別于其它銀行及非銀行金融機(jī)構(gòu)、特殊的金融企業(yè)：區(qū)別于其它銀行及非銀行金融機(jī)構(gòu)四、商業(yè)銀行的作用或職能四、商業(yè)銀行的作用或職能充當(dāng)企業(yè)之間的信用中介，這有助于充分利用充當(dāng)企業(yè)之間的信用中介，這有助于充分利用現(xiàn)有的貨幣資本?，F(xiàn)有的貨幣資本。 充當(dāng)企

7、業(yè)之間的支付中介，由此可加速資本充當(dāng)企業(yè)之間的支付中介，由此可加速資本周轉(zhuǎn)。周轉(zhuǎn)。 提供金融服務(wù)提供金融服務(wù) 創(chuàng)造信用流通工具。（創(chuàng)造信用流通工具。（在上述各項(xiàng)業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，商業(yè)銀行成為銀行券和存款貨幣的創(chuàng)造者。發(fā)行銀行券的權(quán)利后來(lái)被取消了，但在組織支票轉(zhuǎn)賬基礎(chǔ)上對(duì)存款貨幣的創(chuàng)造，則在經(jīng)濟(jì)生活中發(fā)揮著日益重要的作用。對(duì)于存款貨幣的創(chuàng)造，將在專(zhuān)章中討論。）以上各種職能之間有著密切聯(lián)系，信用中介是最基本的，支付職能是貨幣職能延續(xù)和轉(zhuǎn)化，其余職能是信用中介職能的派生。支付支付中介中介信息信息中介中介金融金融服務(wù)服務(wù)信用信用創(chuàng)造創(chuàng)造信用信用中介中介五、商業(yè)銀行的類(lèi)型五、商業(yè)銀行的類(lèi)型 職能分工型商業(yè)銀

8、行職能分工型商業(yè)銀行-英美模式英美模式 全能型商業(yè)銀行全能型商業(yè)銀行-德國(guó)模式德國(guó)模式職能分工型含義職能分工型含義（1）職能分工型商業(yè)銀行：）職能分工型商業(yè)銀行：國(guó)家以法律的形式規(guī)國(guó)家以法律的形式規(guī)定金融機(jī)構(gòu)只能分別專(zhuān)營(yíng)某種金融業(yè)務(wù)。定金融機(jī)構(gòu)只能分別專(zhuān)營(yíng)某種金融業(yè)務(wù)。（2）分業(yè)經(jīng)營(yíng)：）分業(yè)經(jīng)營(yíng)：銀行、證券和保險(xiǎn)業(yè)之間的分離，銀行、證券和保險(xiǎn)業(yè)之間的分離，特指商業(yè)銀行業(yè)與投資銀行業(yè)之間的分業(yè)經(jīng)營(yíng)。特指商業(yè)銀行業(yè)與投資銀行業(yè)之間的分業(yè)經(jīng)營(yíng)。優(yōu)點(diǎn)：優(yōu)點(diǎn)：有利于提供專(zhuān)業(yè)化的業(yè)務(wù)及培養(yǎng)專(zhuān)業(yè)化的管有利于提供專(zhuān)業(yè)化的業(yè)務(wù)及培養(yǎng)專(zhuān)業(yè)化的管 理人才；有利于銀行業(yè)內(nèi)部協(xié)調(diào)管理；有利理人才；有利于銀行業(yè)內(nèi)部協(xié)調(diào)管

9、理；有利 于銀行業(yè)安全穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。于銀行業(yè)安全穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。缺點(diǎn)：缺點(diǎn)：不利于金融業(yè)充分競(jìng)爭(zhēng)；不利于金融業(yè)資源不利于金融業(yè)充分競(jìng)爭(zhēng)；不利于金融業(yè)資源 共享。共享。全能型含義全能型含義（1）全能型商業(yè)銀行：）全能型商業(yè)銀行：銀行可以經(jīng)營(yíng)全面的金融銀行可以經(jīng)營(yíng)全面的金融業(yè)務(wù)，包括貸款業(yè)務(wù)、證券業(yè)務(wù)、信托業(yè)務(wù)等等。業(yè)務(wù)，包括貸款業(yè)務(wù)、證券業(yè)務(wù)、信托業(yè)務(wù)等等。（2）混業(yè)經(jīng)營(yíng)：）混業(yè)經(jīng)營(yíng)：通常是指狹義上的混業(yè)經(jīng)營(yíng)，即通常是指狹義上的混業(yè)經(jīng)營(yíng)，即商業(yè)銀行與投資銀行業(yè)務(wù)的交叉經(jīng)營(yíng)。商業(yè)銀行與投資銀行業(yè)務(wù)的交叉經(jīng)營(yíng)。 金融百貨公司金融百貨公司 全能型優(yōu)點(diǎn)：全能型優(yōu)點(diǎn)： 提供最佳投資機(jī)會(huì)和最廣泛金融服務(wù)提供最佳投資機(jī)

10、會(huì)和最廣泛金融服務(wù) 增加銀行和客戶(hù)聯(lián)系增加銀行和客戶(hù)聯(lián)系 業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分散，儲(chǔ)蓄和投資之間轉(zhuǎn)化業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分散，儲(chǔ)蓄和投資之間轉(zhuǎn)化 職能分工型模式我們稱(chēng)之為分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分職能分工型模式我們稱(chēng)之為分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)監(jiān)管模式；業(yè)監(jiān)管模式； 全能型模式則稱(chēng)之為混業(yè)經(jīng)營(yíng)、混業(yè)監(jiān)管全能型模式則稱(chēng)之為混業(yè)經(jīng)營(yíng)、混業(yè)監(jiān)管模式。模式。未來(lái)趨勢(shì)：全能型未來(lái)趨勢(shì)：全能型 英國(guó)英國(guó)1986年，年，金融服務(wù)法案金融服務(wù)法案 日本日本1998年，年，“金融體系改革一攬子法金融體系改革一攬子法” 美國(guó)美國(guó)1999年，年，金融服務(wù)現(xiàn)代化法案金融服務(wù)現(xiàn)代化法案 1998年4月6日美國(guó)花旗公司與旅行者公司宣布合并，兼并金額高達(dá)820億美元，

11、開(kāi)創(chuàng)了美國(guó)金融界“一條龍服務(wù)”的先河，為當(dāng)時(shí)世界最大的金融兼并行動(dòng)。六、商業(yè)銀行的組織制度六、商業(yè)銀行的組織制度 商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)，是一個(gè)國(guó)家以法律形式所確立的銀商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)，是一個(gè)國(guó)家以法律形式所確立的銀行體系結(jié)構(gòu)以及彼此之間職責(zé)分工和相互關(guān)系。行體系結(jié)構(gòu)以及彼此之間職責(zé)分工和相互關(guān)系。 單一銀行制單一銀行制 分支行制或總分行制分支行制或總分行制 銀行控股公司制銀行控股公司制 連鎖銀行制連鎖銀行制（一）單一銀行制（一）單一銀行制 單一銀行制，是指銀行業(yè)務(wù)由各自獨(dú)立的商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)，單一銀行制，是指銀行業(yè)務(wù)由各自獨(dú)立的商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)，不設(shè)立任何分支機(jī)構(gòu)的組織形式。（僅存于美國(guó)）不設(shè)立任何分

12、支機(jī)構(gòu)的組織形式。（僅存于美國(guó)） 優(yōu)點(diǎn)：優(yōu)點(diǎn)： 能防止銀行業(yè)的壟斷與集中，符合自由競(jìng)爭(zhēng)的原則能防止銀行業(yè)的壟斷與集中，符合自由競(jìng)爭(zhēng)的原則 單一制銀行與當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)聯(lián)系密切，為地方經(jīng)濟(jì)服務(wù)單一制銀行與當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)聯(lián)系密切，為地方經(jīng)濟(jì)服務(wù) 單一制銀行規(guī)模小，管理層次少，組織比較嚴(yán)密，易于管理單一制銀行規(guī)模小，管理層次少，組織比較嚴(yán)密，易于管理 缺點(diǎn)：缺點(diǎn)： 與經(jīng)濟(jì)的外向發(fā)展和商品交換范圍的擴(kuò)大存在矛盾；其業(yè)務(wù)發(fā)與經(jīng)濟(jì)的外向發(fā)展和商品交換范圍的擴(kuò)大存在矛盾；其業(yè)務(wù)發(fā)展和金融創(chuàng)新受到限制展和金融創(chuàng)新受到限制 銀行業(yè)務(wù)集中，易受經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r波動(dòng)的影響，風(fēng)險(xiǎn)集中銀行業(yè)務(wù)集中，易受經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r波動(dòng)的影響，風(fēng)險(xiǎn)集中

13、銀行規(guī)模較小，經(jīng)營(yíng)成本高，不能取得規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益銀行規(guī)模較小，經(jīng)營(yíng)成本高，不能取得規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益（二）分支行制（二）分支行制 分支行制又稱(chēng)總行分制，是指法律允許在總行之下設(shè)有分分支行制又稱(chēng)總行分制，是指法律允許在總行之下設(shè)有分支機(jī)構(gòu)的組織形式。（英式）支機(jī)構(gòu)的組織形式。（英式） 優(yōu)點(diǎn)：優(yōu)點(diǎn)： 風(fēng)險(xiǎn)易于分散，提高了銀行經(jīng)營(yíng)的安全性風(fēng)險(xiǎn)易于分散，提高了銀行經(jīng)營(yíng)的安全性 經(jīng)營(yíng)規(guī)模大，服務(wù)范圍廣，規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益，相對(duì)降低單位業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)規(guī)模大，服務(wù)范圍廣，規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益，相對(duì)降低單位業(yè)務(wù)的成本成本 分工協(xié)作，利于培養(yǎng)專(zhuān)業(yè)化人才，提高工作效率分工協(xié)作，利于培養(yǎng)專(zhuān)業(yè)化人才，提高工作效率 有利于采用現(xiàn)代化設(shè)備，提供方

14、便的金融服務(wù)有利于采用現(xiàn)代化設(shè)備，提供方便的金融服務(wù) 分支行制商業(yè)銀行總數(shù)較少，便于金融當(dāng)局的宏觀管理分支行制商業(yè)銀行總數(shù)較少，便于金融當(dāng)局的宏觀管理 缺點(diǎn)缺點(diǎn) 形成金融壟斷，妨礙競(jìng)爭(zhēng)形成金融壟斷，妨礙競(jìng)爭(zhēng) 規(guī)模過(guò)大，內(nèi)部層次、機(jī)構(gòu)多，總行統(tǒng)一管理的難度較大規(guī)模過(guò)大，內(nèi)部層次、機(jī)構(gòu)多，總行統(tǒng)一管理的難度較大（三）持股公司制（三）持股公司制 是指以控制和收購(gòu)兩家以上銀行股票所組成的公是指以控制和收購(gòu)兩家以上銀行股票所組成的公司。司。 從立法角度看，控股公司擁有銀行，但實(shí)際上控從立法角度看，控股公司擁有銀行，但實(shí)際上控股公司往往是由銀行設(shè)立并受銀行操縱的組織。股公司往往是由銀行設(shè)立并受銀行操縱的組

15、織。 優(yōu)點(diǎn)：優(yōu)點(diǎn)：（1）能有效地?cái)U(kuò)大資本總量，增強(qiáng)銀行實(shí)力，提）能有效地?cái)U(kuò)大資本總量，增強(qiáng)銀行實(shí)力，提高銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)和競(jìng)爭(zhēng)的能力；高銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)和競(jìng)爭(zhēng)的能力；（2）可以同時(shí)控制大量的非銀行企業(yè)，這就為它）可以同時(shí)控制大量的非銀行企業(yè)，這就為它所控制的銀行提供了穩(wěn)定的資金來(lái)源和客戶(hù)關(guān)系。所控制的銀行提供了穩(wěn)定的資金來(lái)源和客戶(hù)關(guān)系。缺點(diǎn)：容易形成銀行業(yè)的集中和壟斷缺點(diǎn)：容易形成銀行業(yè)的集中和壟斷（四）連鎖銀行制（四）連鎖銀行制 連鎖銀行制，是指兩家以上商業(yè)銀行受控于同一個(gè)人或連鎖銀行制，是指兩家以上商業(yè)銀行受控于同一個(gè)人或同一集團(tuán)，但又不以股權(quán)公司的形式出現(xiàn)的銀行制度。同一集團(tuán)，但又不以股權(quán)公司的

16、形式出現(xiàn)的銀行制度。 連鎖銀行的成員多是形式上保持獨(dú)立的小銀行，它們圍連鎖銀行的成員多是形式上保持獨(dú)立的小銀行，它們圍繞在一家主要銀行的周?chē)渲械闹饕y行為集團(tuán)確立繞在一家主要銀行的周?chē)?，其中的主要銀行為集團(tuán)確立銀行業(yè)務(wù)模式，并以它為核心，形成集團(tuán)內(nèi)部的各種聯(lián)銀行業(yè)務(wù)模式，并以它為核心，形成集團(tuán)內(nèi)部的各種聯(lián)合。合。 這種銀行組織形式主要集中在美國(guó)西部。第二節(jié)第二節(jié) 商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)一、商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表一、商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表二、負(fù)債業(yè)務(wù)二、負(fù)債業(yè)務(wù)三、資產(chǎn)業(yè)務(wù)三、資產(chǎn)業(yè)務(wù)四、中間業(yè)務(wù)四、中間業(yè)務(wù)一、商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表一、商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表 商業(yè)銀行銀行資產(chǎn)負(fù)債表是銀行的資

17、金來(lái)源（負(fù)商業(yè)銀行銀行資產(chǎn)負(fù)債表是銀行的資金來(lái)源（負(fù)債）和資金運(yùn)用（資產(chǎn)）的列表，是商業(yè)銀行的債）和資金運(yùn)用（資產(chǎn)）的列表，是商業(yè)銀行的總賬單?？傎~單。 商業(yè)銀行銀行資產(chǎn)負(fù)債表采取復(fù)式記賬，資產(chǎn)商業(yè)銀行銀行資產(chǎn)負(fù)債表采取復(fù)式記賬，資產(chǎn)負(fù)債表是平衡的，即銀行總資產(chǎn)等于銀行總負(fù)負(fù)債表是平衡的，即銀行總資產(chǎn)等于銀行總負(fù)債與銀行資本之和。債與銀行資本之和。 簡(jiǎn)化的商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表 資產(chǎn)資產(chǎn) 負(fù)債與資本負(fù)債與資本現(xiàn)金資產(chǎn)現(xiàn)金資產(chǎn) 庫(kù)存現(xiàn)金庫(kù)存現(xiàn)金 存款準(zhǔn)備金存款準(zhǔn)備金 同業(yè)存款同業(yè)存款 在途資金在途資金貸款貸款 工商貸款工商貸款 消費(fèi)者貸款消費(fèi)者貸款 不動(dòng)產(chǎn)貸款不動(dòng)產(chǎn)貸款 銀行間貸款銀行間貸款 其他貸

18、款其他貸款投資投資 政府債券政府債券 其他有價(jià)證券其他有價(jià)證券其他資產(chǎn)其他資產(chǎn)存款存款 活期存款活期存款 儲(chǔ)蓄存款儲(chǔ)蓄存款 定期存款定期存款借款借款 向中央銀行借款向中央銀行借款 同業(yè)拆借同業(yè)拆借 其他借入資金其他借入資金其他負(fù)債其他負(fù)債股東權(quán)益（權(quán)益資本）股東權(quán)益（權(quán)益資本） （一）含義（一）含義負(fù)債業(yè)務(wù)是指銀行形成其資金來(lái)源的業(yè)務(wù)。負(fù)債業(yè)務(wù)是指銀行形成其資金來(lái)源的業(yè)務(wù)。（二）全部資金來(lái)源（二）全部資金來(lái)源 自有資金或自有資本（本錢(qián)）；自有資金或自有資本（本錢(qián)）；自有資金包括：成立時(shí)發(fā)行股票所籌集的股份資自有資金包括：成立時(shí)發(fā)行股票所籌集的股份資本，公積金和未分配的利潤(rùn)。這些統(tǒng)稱(chēng)權(quán)益資本。本

19、，公積金和未分配的利潤(rùn)。這些統(tǒng)稱(chēng)權(quán)益資本。 二、商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)二、商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù) 它代表了商業(yè)銀行股東的資本，或者說(shuō)銀行所有它代表了商業(yè)銀行股東的資本，或者說(shuō)銀行所有者的凈財(cái)富。當(dāng)它等于零或者負(fù)值時(shí)，銀行便資者的凈財(cái)富。當(dāng)它等于零或者負(fù)值時(shí)，銀行便資不抵債，只能宣告破產(chǎn)。因此，銀行資本是商業(yè)不抵債，只能宣告破產(chǎn)。因此，銀行資本是商業(yè)銀行所能承擔(dān)的最大資產(chǎn)損失。銀行所能承擔(dān)的最大資產(chǎn)損失。一般說(shuō)來(lái)，存款貨幣銀行資金來(lái)源中的自有資金一般說(shuō)來(lái)，存款貨幣銀行資金來(lái)源中的自有資金所占比重很小，不過(guò)卻是吸收外來(lái)資金的基礎(chǔ)。所占比重很小，不過(guò)卻是吸收外來(lái)資金的基礎(chǔ)。吸收的外來(lái)資金吸收的外來(lái)資金外來(lái)資

20、金的形成渠道主要是，吸收存款，向中央外來(lái)資金的形成渠道主要是，吸收存款，向中央銀行借款，向其他銀行和貨幣市場(chǎng)拆借及從國(guó)際銀行借款，向其他銀行和貨幣市場(chǎng)拆借及從國(guó)際貨幣市場(chǎng)借款以及其他等；貨幣市場(chǎng)借款以及其他等； 其中又以吸收存款為主。其中又以吸收存款為主。 1.1.存款業(yè)務(wù)存款業(yè)務(wù) 是商業(yè)銀行非常傳統(tǒng)而且最重要的一項(xiàng)基本業(yè)務(wù)，存款機(jī)構(gòu)的稱(chēng)呼因此而來(lái)。 按支取特征，基本的存款賬戶(hù)有三類(lèi)：活期存款活期存款儲(chǔ)蓄存款儲(chǔ)蓄存款定期存款定期存款存款賬戶(hù)存款賬戶(hù) a.a.活期存款活期存款 無(wú)約定期限，通過(guò)簽發(fā)支票的方式向第三方隨時(shí)進(jìn)行轉(zhuǎn)賬支付，通常稱(chēng)為支票存款，交易存款 資金穩(wěn)定性差，經(jīng)營(yíng)成本高；資金穩(wěn)定性

21、差，經(jīng)營(yíng)成本高； 往往不付利息；往往不付利息； 即通常指的存款貨幣，存款貨幣銀行的名稱(chēng)由此而即通常指的存款貨幣，存款貨幣銀行的名稱(chēng)由此而來(lái)。來(lái)。曾經(jīng)是最具有標(biāo)志性的存款業(yè)務(wù)，曾經(jīng)是最具有標(biāo)志性的存款業(yè)務(wù)，是支付中介職能的具體體現(xiàn)。是支付中介職能的具體體現(xiàn)。b.b.定期存款定期存款 各種特征與活期存款相反，有約定的存款期限，利息較高。各種特征與活期存款相反，有約定的存款期限，利息較高。 需要注意兩點(diǎn)：需要注意兩點(diǎn)： 存在的形式：一般發(fā)給客戶(hù)存單（存在的形式：一般發(fā)給客戶(hù)存單（CD）. 可提前支?。喝籼崆爸?，需事先通知銀行并付罰金，可提前支?。喝籼崆爸?，需事先通知銀行并付罰金，不能簽發(fā)支票不能

22、簽發(fā)支票.c.c.儲(chǔ)蓄存款儲(chǔ)蓄存款 主要是指?jìng)€(gè)人為了積蓄貨幣和取得一定的利息收主要是指?jìng)€(gè)人為了積蓄貨幣和取得一定的利息收入而開(kāi)立的存款。入而開(kāi)立的存款。 儲(chǔ)蓄存款又可以分為活期和定期儲(chǔ)蓄、定活兩儲(chǔ)蓄存款又可以分為活期和定期儲(chǔ)蓄、定活兩便儲(chǔ)蓄、零存整取和整存零取等多種形式。便儲(chǔ)蓄、零存整取和整存零取等多種形式。*能否簽支票：存款流動(dòng)性的重要標(biāo)志能否簽支票：存款流動(dòng)性的重要標(biāo)志如果一種存款能簽發(fā)如果一種存款能簽發(fā)支票，則代表它具有支票，則代表它具有極高的流動(dòng)性極高的流動(dòng)性從而成為現(xiàn)實(shí)的貨幣。從而成為現(xiàn)實(shí)的貨幣。2.借款業(yè)務(wù)借款業(yè)務(wù) 主動(dòng)性的負(fù)債業(yè)務(wù)主動(dòng)性的負(fù)債業(yè)務(wù) 借款業(yè)務(wù)改變了以往保守被動(dòng)的經(jīng)營(yíng)

23、理念，促借款業(yè)務(wù)改變了以往保守被動(dòng)的經(jīng)營(yíng)理念，促成了負(fù)債管理理論的出現(xiàn)。成了負(fù)債管理理論的出現(xiàn)。 使商業(yè)銀行可以持有較高比例的流動(dòng)性較差的使商業(yè)銀行可以持有較高比例的流動(dòng)性較差的生息資產(chǎn)。生息資產(chǎn)。借款業(yè)務(wù)圖示：貨幣市場(chǎng)資本市場(chǎng)2 2 同業(yè)拆入同業(yè)拆入5 5發(fā)行金融債券發(fā)行金融債券發(fā)行中長(zhǎng)期發(fā)行中長(zhǎng)期CDsCDs發(fā)行可轉(zhuǎn)債券發(fā)行可轉(zhuǎn)債券1 1 向中央銀行向中央銀行借款借款3 3 國(guó)際金融國(guó)際金融市場(chǎng)借款市場(chǎng)借款4 4賣(mài)出回購(gòu)交易賣(mài)出回購(gòu)交易發(fā)行短期發(fā)行短期CDsCDs市場(chǎng)市場(chǎng)短期短期借款借款長(zhǎng)期長(zhǎng)期借款借款a.a.從央行借款從央行借款（1 1）借款目的）借款目的存款貨幣銀行向中央銀行借款，其主

24、要的、直接的目的存款貨幣銀行向中央銀行借款，其主要的、直接的目的在于緩解本身資金的暫時(shí)不足。在于緩解本身資金的暫時(shí)不足。（2 2）借款的主要形式）借款的主要形式再貼現(xiàn)再貼現(xiàn)，把自己辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)所買(mǎi)進(jìn)的未到期票據(jù)，把自己辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)所買(mǎi)進(jìn)的未到期票據(jù)， 再轉(zhuǎn)賣(mài)給中央銀行；再轉(zhuǎn)賣(mài)給中央銀行；直接借款直接借款，用自己持有的有價(jià)證券作為抵押品向中央，用自己持有的有價(jià)證券作為抵押品向中央 銀行取得抵押貸款。銀行取得抵押貸款。 （1 1）銀行同業(yè)拆借）銀行同業(yè)拆借是指銀行相互之間的資金融是指銀行相互之間的資金融 通。通。（2 2）在這種拆借業(yè)務(wù)中，借入資金的銀行主要）在這種拆借業(yè)務(wù)中，借入資金的銀行主要

25、是用以解決本身臨時(shí)資金周轉(zhuǎn)的需要，一是用以解決本身臨時(shí)資金周轉(zhuǎn)的需要，一 般均為短期的。般均為短期的。（3 3）同業(yè)拆借的利率水平一般較低。）同業(yè)拆借的利率水平一般較低。b.b.銀行同業(yè)拆借銀行同業(yè)拆借（1）近二三十年來(lái)，各國(guó)存款貨幣銀行，尤其是大的存款貨幣銀行，在國(guó)際貨幣市場(chǎng)上廣泛地通過(guò)辦理定期存款，發(fā)行大額定期存單，出售商業(yè)票據(jù)、銀行承兌票據(jù)，以及發(fā)行債券等方式籌集資金。（2）這種方式利于獲得資金，又同時(shí)是易受沖擊的脆弱環(huán)節(jié)。c.c.從國(guó)際貨幣市場(chǎng)借款從國(guó)際貨幣市場(chǎng)借款發(fā)行債券也是存款貨幣銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)。發(fā)行債券也是存款貨幣銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)。自自19851985年以來(lái)，我國(guó)存款貨幣銀行按照國(guó)

26、家有關(guān)年以來(lái)，我國(guó)存款貨幣銀行按照國(guó)家有關(guān)規(guī)，經(jīng)過(guò)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)，面向社會(huì)發(fā)行金融規(guī)，經(jīng)過(guò)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)，面向社會(huì)發(fā)行金融債券，為指定用途籌集資金。債券，為指定用途籌集資金。 d.d.發(fā)行金融債券發(fā)行金融債券 a. a.結(jié)算資金短期占用結(jié)算資金短期占用（1 1）結(jié)算過(guò)程中的資金，是指在為客戶(hù)辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算等）結(jié)算過(guò)程中的資金，是指在為客戶(hù)辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算等 業(yè)務(wù)過(guò)程中可以占用客戶(hù)的資金。業(yè)務(wù)過(guò)程中可以占用客戶(hù)的資金。（2 2）占用的時(shí)間雖然很短，由于周轉(zhuǎn)金額巨大，占用的）占用的時(shí)間雖然很短，由于周轉(zhuǎn)金額巨大，占用的 資金數(shù)量相當(dāng)可觀。資金數(shù)量相當(dāng)可觀。（3 3）從任一時(shí)點(diǎn)上看，總會(huì)有一定金額的處

27、于結(jié)算過(guò)程從任一時(shí)點(diǎn)上看，總會(huì)有一定金額的處于結(jié)算過(guò)程 之中的資金，構(gòu)成存款貨幣銀行可資運(yùn)用的資金來(lái)之中的資金，構(gòu)成存款貨幣銀行可資運(yùn)用的資金來(lái) 源。源。3.3.其他其他三、商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)三、商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù) 商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)是其資金運(yùn)用業(yè)務(wù)，是指商業(yè)銀行將通過(guò)負(fù)債業(yè)務(wù)所積聚的貨幣資金加以應(yīng)用獲取收益的業(yè)務(wù)。 銀行通過(guò)吸收存款等負(fù)債業(yè)務(wù)籌來(lái)的錢(qián)，該如何安排資產(chǎn)運(yùn)用呢? 現(xiàn)金資產(chǎn)現(xiàn)金資產(chǎn) 貸款貸款 貼現(xiàn)貼現(xiàn) 證券投資證券投資 商業(yè)銀行資產(chǎn)配置圖商業(yè)銀行資產(chǎn)配置圖存款業(yè)務(wù)存款業(yè)務(wù)借款業(yè)務(wù)借款業(yè)務(wù)其它業(yè)務(wù)其它業(yè)務(wù)貨幣貨幣資金資金池池現(xiàn)金資產(chǎn)現(xiàn)金資產(chǎn)貸貸 款款較長(zhǎng)期投資較長(zhǎng)期投資其它資產(chǎn)其它資

28、產(chǎn)保證支付，最優(yōu)先項(xiàng)目保證支付，最優(yōu)先項(xiàng)目（一）現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成（一）現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成 現(xiàn)金現(xiàn)金資產(chǎn)資產(chǎn)庫(kù)存庫(kù)存現(xiàn)金現(xiàn)金準(zhǔn)備金準(zhǔn)備金存款存款銀行同業(yè)銀行同業(yè)存款存款托收托收未達(dá)款未達(dá)款1.現(xiàn)金資產(chǎn)現(xiàn)金資產(chǎn) A、庫(kù)存現(xiàn)金：指銀行金庫(kù)中的現(xiàn)鈔和硬幣；、庫(kù)存現(xiàn)金：指銀行金庫(kù)中的現(xiàn)鈔和硬幣； B、在中央銀行存款：庫(kù)存現(xiàn)金和在中央銀行存款被稱(chēng)為、在中央銀行存款：庫(kù)存現(xiàn)金和在中央銀行存款被稱(chēng)為 銀行準(zhǔn)備金。銀行準(zhǔn)備金。 C、同業(yè)存款：、同業(yè)存款： D、托收過(guò)程中的資金。、托收過(guò)程中的資金。 這些項(xiàng)目稱(chēng)為這些項(xiàng)目稱(chēng)為“一級(jí)準(zhǔn)備一級(jí)準(zhǔn)備”，即它們構(gòu)成銀行安全性的第，即它們構(gòu)成銀行安全性的第一道防線(xiàn)。一道防線(xiàn)。（二

29、）貸款業(yè)務(wù)（二）貸款業(yè)務(wù) （最主要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)）（最主要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)） 收益較高，缺乏流動(dòng)性，信用風(fēng)險(xiǎn)突出收益較高，缺乏流動(dòng)性，信用風(fēng)險(xiǎn)突出 貸款貸款種類(lèi)很多種類(lèi)很多貸款業(yè)務(wù)種類(lèi)貸款業(yè)務(wù)種類(lèi)期限不同期限不同風(fēng)險(xiǎn)程度風(fēng)險(xiǎn)程度對(duì)象不同對(duì)象不同方式不同方式不同短短期期貸貸款款中中期期貸貸款款信信用用貸貸款款擔(dān)擔(dān)保保貸貸款款正常貸款正常貸款損失貸款損失貸款工商業(yè)貸款工商業(yè)貸款農(nóng)業(yè)貸農(nóng)業(yè)貸款款長(zhǎng)長(zhǎng)期期貸貸款款可疑貸款可疑貸款次級(jí)貸款次級(jí)貸款關(guān)注貸款關(guān)注貸款消費(fèi)貸款消費(fèi)貸款（三）貼現(xiàn)業(yè)務(wù)（三）貼現(xiàn)業(yè)務(wù) 貼現(xiàn)是銀行應(yīng)客戶(hù)的要求，買(mǎi)進(jìn)未到期的貼現(xiàn)是銀行應(yīng)客戶(hù)的要求，買(mǎi)進(jìn)未到期的票據(jù)。票據(jù)。 貼現(xiàn)業(yè)務(wù)和普通貸款不同

30、之處：貼現(xiàn)業(yè)務(wù)和普通貸款不同之處： （1）收取利息的時(shí)間和方式不同）收取利息的時(shí)間和方式不同 （2）信貸期限不同）信貸期限不同 （3）當(dāng)事人不同）當(dāng)事人不同 （4）利率不同）利率不同算式：算式：貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的對(duì)象主要是商業(yè)票據(jù)和政府短期債券貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的對(duì)象主要是商業(yè)票據(jù)和政府短期債券主要對(duì)象是信用可靠、風(fēng)險(xiǎn)較小、流動(dòng)性較強(qiáng)的政主要對(duì)象是信用可靠、風(fēng)險(xiǎn)較小、流動(dòng)性較強(qiáng)的政府及其所屬機(jī)構(gòu)的證券，如公債券、國(guó)庫(kù)券、市政府及其所屬機(jī)構(gòu)的證券，如公債券、國(guó)庫(kù)券、市政債券等。債券等。我國(guó)商業(yè)銀行證券投資業(yè)務(wù)對(duì)象主要限于政府債券我國(guó)商業(yè)銀行證券投資業(yè)務(wù)對(duì)象主要限于政府債券和中央銀行、政策性銀行發(fā)行的金融債券。和中

31、央銀行、政策性銀行發(fā)行的金融債券。（四）證券投資（較長(zhǎng)期）（四）證券投資（較長(zhǎng)期）( (一一) )含義含義 1.1.中間業(yè)務(wù)中間業(yè)務(wù)凡銀行并不需要運(yùn)用自己的資金而代理客戶(hù)承辦支付和凡銀行并不需要運(yùn)用自己的資金而代理客戶(hù)承辦支付和其它委托事項(xiàng)，并據(jù)以收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)統(tǒng)稱(chēng)中間業(yè)其它委托事項(xiàng)，并據(jù)以收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)統(tǒng)稱(chēng)中間業(yè)務(wù)。中間業(yè)務(wù)也稱(chēng)做無(wú)風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)。務(wù)。中間業(yè)務(wù)也稱(chēng)做無(wú)風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)。2.2.表外業(yè)務(wù)表外業(yè)務(wù)表外業(yè)務(wù)是指凡不列入銀行資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)且不影響資表外業(yè)務(wù)是指凡不列入銀行資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)且不影響資四、中間業(yè)務(wù)四、中間業(yè)務(wù)產(chǎn)負(fù)債總額的業(yè)務(wù)。產(chǎn)負(fù)債總額的業(yè)務(wù)。廣義的表外義務(wù)既包括傳統(tǒng)的中間廣義的表外義務(wù)

32、既包括傳統(tǒng)的中間業(yè)務(wù)，又包括金融創(chuàng)新中產(chǎn)生的一些有風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)，又包括金融創(chuàng)新中產(chǎn)生的一些有風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，通通常提及的表外業(yè)務(wù)專(zhuān)指后一類(lèi)，屬狹義的表外業(yè)務(wù)。常提及的表外業(yè)務(wù)專(zhuān)指后一類(lèi)，屬狹義的表外業(yè)務(wù)。1.1.匯兌匯兌匯兌，也稱(chēng)匯款，是客戶(hù)以現(xiàn)款交付銀行，由銀行把款項(xiàng)支付給異地受款人的一種業(yè)務(wù)是極古老的業(yè)務(wù)。（二）常見(jiàn)的中間業(yè)務(wù)（二）常見(jiàn)的中間業(yè)務(wù)2.2.信用證信用證信用證業(yè)務(wù)是由銀行保證付款的業(yè)務(wù)。銀行經(jīng)辦信用證業(yè)務(wù)，除了可從中收取手續(xù)費(fèi)外，還可以占用一部分客戶(hù)資金。 在異地采購(gòu)，尤其是國(guó)際貿(mào)易中，得到廣泛使用的是商品信用證。 3.3.信托信托4.4.銀行卡業(yè)務(wù)銀行卡業(yè)務(wù)5.5.代收業(yè)務(wù)代

33、收業(yè)務(wù)是銀行根據(jù)各種憑證以客戶(hù)名義代替客戶(hù)收取款項(xiàng)的業(yè)務(wù)。首先是銀行代收支票款項(xiàng)，即客戶(hù)將從他人手中收到的其他銀行的支票交給自己的開(kāi)戶(hù)銀行并委托其代為從其他銀行收取款項(xiàng)。這是最頻繁的代收業(yè)務(wù)。6.6.代客買(mǎi)賣(mài)業(yè)務(wù)代客買(mǎi)賣(mài)業(yè)務(wù) 是銀行接受客戶(hù)委托，代替客戶(hù)買(mǎi)賣(mài)有價(jià)證券、貴金屬和外匯的業(yè) 務(wù)。7.7.承兌承兌承兌是銀行為客戶(hù)開(kāi)出的匯票或票據(jù)簽章承諾，保證到期一定付款的業(yè)務(wù)。銀行經(jīng)辦承兌業(yè)務(wù)，實(shí)際上是以其自身的信用來(lái)加固客戶(hù)的信用。為此， 銀行要向客戶(hù)收取一定的手續(xù)費(fèi)。承兌業(yè)務(wù)的開(kāi)展促進(jìn)了票據(jù)流通范圍的擴(kuò)大。 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)彼此之間的關(guān)系商業(yè)銀行業(yè)務(wù)彼此之間的關(guān)系 負(fù)債業(yè)務(wù)是前提條件，是基礎(chǔ)負(fù)債業(yè)務(wù)是

34、前提條件，是基礎(chǔ) 資產(chǎn)業(yè)務(wù)是關(guān)鍵，是商業(yè)銀行生存和發(fā)展保障資產(chǎn)業(yè)務(wù)是關(guān)鍵，是商業(yè)銀行生存和發(fā)展保障 中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)是必要的輔助業(yè)務(wù)中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)是必要的輔助業(yè)務(wù)第四節(jié) 商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則與管理一、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)及原則一、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)及原則（一）經(jīng)營(yíng)目標(biāo)（一）經(jīng)營(yíng)目標(biāo)-利潤(rùn)最大化利潤(rùn)最大化（二）經(jīng)營(yíng)管理原則（二）經(jīng)營(yíng)管理原則 安全性、流動(dòng)性、盈利性安全性、流動(dòng)性、盈利性三原則之間的關(guān)系：三原則之間的關(guān)系： 對(duì)立與統(tǒng)一的關(guān)系對(duì)立與統(tǒng)一的關(guān)系1 1、安全性原則、安全性原則 是指銀行資產(chǎn)免遭損失、保障安全的可靠性程度。是指銀行資產(chǎn)免遭損失、保障安全的可靠性程度。 安全性原則的理由。是由商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)和象

35、和經(jīng)營(yíng)條件安全性原則的理由。是由商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)和象和經(jīng)營(yíng)條件決定的。決定的。商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)對(duì)象是貨幣，作為國(guó)民經(jīng)濟(jì)中心商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)對(duì)象是貨幣，作為國(guó)民經(jīng)濟(jì)中心載體的貨幣，受許多復(fù)雜的客觀因素的影響，同時(shí)，又受載體的貨幣，受許多復(fù)雜的客觀因素的影響，同時(shí)，又受中央銀行的人為干預(yù)，資本成本、利率變動(dòng)基本無(wú)法預(yù)測(cè)。中央銀行的人為干預(yù)，資本成本、利率變動(dòng)基本無(wú)法預(yù)測(cè)。而且，商業(yè)銀行的自有資本比較少，基本上負(fù)債經(jīng)營(yíng)，只而且，商業(yè)銀行的自有資本比較少，基本上負(fù)債經(jīng)營(yíng)，只能利用較多的負(fù)債來(lái)維持其資本運(yùn)轉(zhuǎn)，因此，就要特別注能利用較多的負(fù)債來(lái)維持其資本運(yùn)轉(zhuǎn)，因此，就要特別注意其經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的安全問(wèn)題。意其經(jīng)營(yíng)過(guò)

36、程中的安全問(wèn)題。2 2、流動(dòng)性原則、流動(dòng)性原則 指銀行能夠隨時(shí)應(yīng)付客戶(hù)提現(xiàn)和滿(mǎn)足客戶(hù)借貸等指銀行能夠隨時(shí)應(yīng)付客戶(hù)提現(xiàn)和滿(mǎn)足客戶(hù)借貸等方面要求的能力方面要求的能力。包括資產(chǎn)的流動(dòng)性和負(fù)債的流動(dòng)性。包括資產(chǎn)的流動(dòng)性和負(fù)債的流動(dòng)性。 資產(chǎn)的流動(dòng)性資產(chǎn)的變現(xiàn)能力資產(chǎn)的流動(dòng)性資產(chǎn)的變現(xiàn)能力 負(fù)債的流動(dòng)性較多的融資渠道和較強(qiáng)的融資能力負(fù)債的流動(dòng)性較多的融資渠道和較強(qiáng)的融資能力3 3、盈利性原則、盈利性原則 商業(yè)銀行作為一種經(jīng)營(yíng)金融業(yè)務(wù)的企業(yè)來(lái)說(shuō)，其商業(yè)銀行作為一種經(jīng)營(yíng)金融業(yè)務(wù)的企業(yè)來(lái)說(shuō)，其經(jīng)營(yíng)目的也是為了追求利潤(rùn)的最大化。經(jīng)營(yíng)目的也是為了追求利潤(rùn)的最大化。4 4、三性原則的關(guān)系、三性原則的關(guān)系 三原則既有統(tǒng)一的一面，又有矛盾的一面三原則既有統(tǒng)一的一面，又有矛盾的一