第六章-商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)

1、2016第六章第二節(jié) 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)一、傳統(tǒng)的存款業(yè)務(wù)（一）活期存款 1、活期存款又稱為交易賬戶或支票存款，是指可由存戶隨時(shí)存取和轉(zhuǎn)讓的存款，它沒有確切的期限規(guī)定，銀行也無權(quán)要求客戶取款時(shí)做事先的書面通知?；钇诖婵钍倾y行的主要資金來源。 活期存款可以用各種方式提取，如開支票、本票、匯票，電話轉(zhuǎn)賬、使用自動(dòng)出納機(jī)或其他電傳手段等。2、活期存款的作用： 活期存款是商業(yè)銀行主要資金來源之一。20世紀(jì)50年代以前，銀行負(fù)債中的主要部分是活期存款。20世紀(jì)50年代后，由于利率管制、緊縮性貨幣政策等原因，活期存款比重下降，目前約占銀行存款的30左右。 運(yùn)用活期存款的穩(wěn)定余額發(fā)放貸款，能有效提高銀行的盈

2、利水平。 通過活期存款的貨幣支付手段和流通手段職能，提高銀行的信用創(chuàng)造能力。 活期存款還是商業(yè)銀行擴(kuò)大信用、聯(lián)系客戶的重要渠道。（二）定期存款1、定期存款的概念 定期存款是相對(duì)于活期存款而言的，它是一種由存戶預(yù)先約定存儲(chǔ)期限的存款。定期存款一般要在到期日憑銀行簽發(fā)的定期存單來提取，銀行根據(jù)到期的存單計(jì)算應(yīng)付本息。如果持有到期存單的存戶要求續(xù)存時(shí)，銀行則另外簽發(fā)新的存單。傳統(tǒng)的定期存款不能轉(zhuǎn)讓。 存款期限在美國(guó)最短為7天。我國(guó)通常為3個(gè)月、6個(gè)月和1年不等。最長(zhǎng)可達(dá)5到10年。對(duì)于到期未提取的存單，國(guó)際慣例是不對(duì)過期的這段存款支付利息，我國(guó)目前則是以活期利率對(duì)其計(jì)息；對(duì)于提前支取，西方國(guó)家一般罰

3、息較高，我國(guó)過去是按原存單利息計(jì)付利息，但要扣除提前日期的利息，目前是按國(guó)際慣例全部按活期利率計(jì)息，并扣除提前日期的利息。2、定期存款的意義（1）對(duì)于普通客戶 定期存款是一種收入穩(wěn)定而又風(fēng)險(xiǎn)性很小的投資方式，并且可以以存單作為動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押取得銀行貸款。（2）對(duì)于商業(yè)銀行 定期存款是銀行穩(wěn)定的資金來源。 定期存款的資金利率高于活期存款。 定期存款的營(yíng)業(yè)成本低于活期存款。（三）儲(chǔ)蓄存款 在美國(guó)，居民個(gè)人、政府和企業(yè)都可以合法的持有儲(chǔ)蓄存款。在我國(guó)，儲(chǔ)蓄存款專指居民個(gè)人為積蓄貨幣和獲得利息收入而開立的存款賬戶。政府機(jī)關(guān)、企業(yè)單位的所以存款都不能稱之為儲(chǔ)蓄存款，公款私存現(xiàn)象被視為違法行為。 儲(chǔ)蓄存款通常由

4、銀行發(fā)給存戶存折，以此作為存款和提現(xiàn)的憑證（一般不能簽發(fā)支票），其利率一般較高。儲(chǔ)蓄存款按其支付方式可以分為活期儲(chǔ)蓄和定期儲(chǔ)蓄兩種。 由于我國(guó)長(zhǎng)期以來堅(jiān)持貫徹“存款自愿、取款自由、存款有息、為儲(chǔ)戶保密”的儲(chǔ)蓄政策，因此定期儲(chǔ)蓄存款實(shí)際上已成為居民投資的首選項(xiàng)目。截至2002年11月，我國(guó)城鄉(xiāng)居民儲(chǔ)蓄存款已達(dá)8.5萬億人民幣，遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過了企業(yè)單位和財(cái)政性存款的總和。2008-20152008-2015我國(guó)城鄉(xiāng)居民儲(chǔ)蓄存款余額與增長(zhǎng)率我國(guó)城鄉(xiāng)居民儲(chǔ)蓄存款余額與增長(zhǎng)率二、存款工具創(chuàng)新（一）存款工具創(chuàng)新的原則 所謂存款工具創(chuàng)新，是指銀行根據(jù)客戶的動(dòng)機(jī)和需求，創(chuàng)造并推出新的存款品種，以滿足客戶需求的過程。

5、在實(shí)際操作過程中，應(yīng)遵循以下原則： 1、創(chuàng)新必須符合存款的基本特征和規(guī)范。也就是說，要依據(jù)銀行存款固有的功能進(jìn)行設(shè)計(jì)，對(duì)不同的利率形式、計(jì)息方法、服務(wù)特點(diǎn)、期限差異、流通轉(zhuǎn)讓程度、提取方式等進(jìn)行選擇、排列和組合，以創(chuàng)造出無限豐富的存款品種。失敗案例：我國(guó)于1998.7月停止的有獎(jiǎng)儲(chǔ)蓄。 2、必須堅(jiān)持效益性原則。失敗案例：前一時(shí)期我國(guó)銀行搞“協(xié)議存款”給予利息補(bǔ)貼，“以貸引存”、“假性委托貸款”等種種變相提高存款利率的手段攬存，陡然增加了銀行的經(jīng)營(yíng)成本和風(fēng)險(xiǎn)，現(xiàn)已被明令禁止。 3、銀行存款工具創(chuàng)新是一個(gè)不斷開發(fā)的進(jìn)程，因此必須堅(jiān)持不斷開發(fā)、連續(xù)創(chuàng)新的原則。銀行產(chǎn)品開發(fā)與一般物質(zhì)企業(yè)產(chǎn)品開發(fā)的根本

6、區(qū)別，就是在于金融服務(wù)的新產(chǎn)品沒有專利權(quán)，不受知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)，一家銀行推出的有市場(chǎng)潛力的新的存款工具很快就會(huì)被其他銀行所模仿和改進(jìn)。因此需要不斷推陳出新。 4、存款工具創(chuàng)新還必須堅(jiān)持社會(huì)性原則。成功案例：我國(guó)近期推出的住房?jī)?chǔ)蓄存款，與按揭貸款相結(jié)合，對(duì)盤活我國(guó)房地產(chǎn)市場(chǎng)有著較為積極的現(xiàn)實(shí)意義。（二）具有代表性的存款創(chuàng)新工具簡(jiǎn)介 1、可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶（NOWs） 可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶起源于1970年，是一種對(duì)個(gè)人和非盈利機(jī)構(gòu)開立的、計(jì)算利息的支票賬戶，也稱為付息的活期存款。它以支付命令書取代了支票，實(shí)際上是一種不使用支票的支票賬戶。開立這種賬戶的存戶，可隨時(shí)開出支付命令書，或直接提現(xiàn)，或直接向第三

7、者支付，對(duì)其存款余額可取得利息收入。1984年規(guī)定，對(duì)于不滿2500美元的可轉(zhuǎn)讓支付憑證賬戶，可以支付的最高利率限額為5.5。 通過這一賬戶，商業(yè)銀行既可提供支付上的便利，又能支付利息，有利于吸引客戶。2、超級(jí)可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶（Super-NOWs） 該賬戶始辦于1985年，它的條件比較苛刻，法定最低開戶金額和平均余額為2500美元，但簽發(fā)支票不受限制。對(duì)保持2500美元或更大余額的賬戶，利率不受管制；但是如果賬戶余額低于最低限額，則只支付與普通可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶同樣的利息。由于該賬戶作為轉(zhuǎn)賬賬戶需要交納存款準(zhǔn)備金，銀行為吸引客戶還通常提供一定的補(bǔ)貼和獎(jiǎng)勵(lì)，因此該賬戶成本較高，利息要低于貨幣

8、市場(chǎng)存款，而且客戶還要按月支付服務(wù)費(fèi)。3、可轉(zhuǎn)讓定期存單（CDs） 可轉(zhuǎn)讓定期存單首先在20世紀(jì)60年代由美國(guó)紐約花旗銀行創(chuàng)辦?？赊D(zhuǎn)讓定期存單是一種固定期限、固定利率的、可在市場(chǎng)上轉(zhuǎn)讓的銀行存單，它是西方國(guó)家商業(yè)銀行執(zhí)行負(fù)債管理政策的主要金融中介工具?？赊D(zhuǎn)讓定期存單面額較大，10萬至100萬美元不等，利率一般高于同期儲(chǔ)蓄存款，且可隨時(shí)在二級(jí)市場(chǎng)出售轉(zhuǎn)讓，因此對(duì)客戶頗具吸引力。 1975年，美國(guó)銀行創(chuàng)新發(fā)行浮動(dòng)利率可轉(zhuǎn)讓定期存單。 1986年，中國(guó)交通銀行首先引進(jìn)推出了大額可轉(zhuǎn)讓定期存單。由于轉(zhuǎn)讓市場(chǎng)還沒有形成，發(fā)展較為緩慢。4、貨幣市場(chǎng)存款賬戶（MMDA） 其性質(zhì)介于儲(chǔ)蓄存款和活期存款之間。主

9、要特點(diǎn)是： 要有2500美元的最低限額； 沒有利率上限，其存款利息是以公布的每日利率為基礎(chǔ)隨時(shí)計(jì)算的； 10萬美元的存款額可得到聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司的保險(xiǎn)； 存款者每月可辦理6次自動(dòng)轉(zhuǎn)賬或電話轉(zhuǎn)帳，其中3次以下可使用支票，但個(gè)人取款不受限制； 對(duì)存款不規(guī)定最低期限，但銀行有要求客戶提款時(shí)應(yīng)提前7天通知的權(quán)利。5、自動(dòng)轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶(ATS) 自動(dòng)轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶主要內(nèi)容是，存戶同時(shí)在銀行開立兩個(gè)賬戶：即儲(chǔ)蓄賬戶和活期存款賬戶?；钇诖婵钯~戶的余額始終保持1美元，其余額轉(zhuǎn)入儲(chǔ)蓄賬戶可獲得利息收入。當(dāng)銀行收到存戶開出的支票付款時(shí)，可將支付款項(xiàng)從儲(chǔ)蓄賬戶轉(zhuǎn)到活期存款賬戶上進(jìn)行自動(dòng)轉(zhuǎn)賬，及時(shí)支付支票上的款項(xiàng)。開立

10、自動(dòng)轉(zhuǎn)賬服務(wù)要求繳納存款準(zhǔn)備金，而存戶對(duì)于銀行提供的轉(zhuǎn)賬服務(wù)需要支付一定的服務(wù)費(fèi)。6、協(xié)定賬戶(NA) 協(xié)定賬戶是自動(dòng)轉(zhuǎn)賬賬戶的進(jìn)一步發(fā)展，該賬戶是銀行與客戶達(dá)成協(xié)議，客戶授權(quán)銀行將款項(xiàng)存在活期存款賬戶、貨幣市場(chǎng)互助基金賬戶或可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶中的任何一個(gè)賬戶。對(duì)于活期存款或可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶，一般都規(guī)定一個(gè)最低余額，超過最低余額的款項(xiàng)由銀行自動(dòng)轉(zhuǎn)入同一存戶的貨幣市場(chǎng)互助基金上，以便取得較高的利息收入。若低于最低限額，可由銀行自動(dòng)將同一存戶在貨幣市場(chǎng)互助基金賬戶上的部分款項(xiàng)轉(zhuǎn)入活期存款賬戶或可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶，以補(bǔ)足最低余額。7、股金提款單賬戶（SDA） 股金提款單賬戶是一種支付利息的支票賬戶

11、，它是逃避利率管制的一種創(chuàng)新。對(duì)于開立股金提款單賬戶的存戶，可隨時(shí)開出提款單，代替支票來提取現(xiàn)金或支付轉(zhuǎn)賬，在未支付或提現(xiàn)前，屬于儲(chǔ)蓄賬戶，因而可取得利息收入；需要支付或提現(xiàn)時(shí)，可隨時(shí)開出提款單，通知銀行付款。該賬戶方便靈活，又有利息收入。8、特種儲(chǔ)蓄存款 特種儲(chǔ)蓄存款是商業(yè)銀行針對(duì)客戶某種特殊需求而設(shè)計(jì)的存款創(chuàng)新工具，品種繁多，包括養(yǎng)老金儲(chǔ)蓄、存貸結(jié)合儲(chǔ)蓄、旅游賬戶、教育賬戶、假期賬戶、寵物賬戶等等，這一賬戶充分滿足了客戶的不同個(gè)性化需要，深受客戶歡迎，獲得了快速發(fā)展。 例，國(guó)外推出的圣誕俱樂部?jī)?chǔ)蓄。我國(guó)近年推出的住房?jī)?chǔ)蓄、禮儀儲(chǔ)蓄等。9、與物價(jià)指數(shù)掛鉤的指數(shù)存款證 指數(shù)存款證，是一種以擬合目標(biāo)指數(shù)、跟蹤目標(biāo)指數(shù)變化為原則，實(shí)現(xiàn)與市場(chǎng)同步的存款品種，其具有分散和防范風(fēng)險(xiǎn)的作用。 指數(shù)存款證是在通貨膨脹下為保護(hù)客戶的儲(chǔ)蓄定期存款不貶值而推出的存款賬戶。其特點(diǎn)是存款利率與物價(jià)上漲指數(shù)掛鉤，這一特點(diǎn)使名義利率