國際備用證慣例ISP98

1、國際備用信用證慣例國際備用信用證慣例（International Standby Practices)International Standby Practices)一、簡介一、簡介 國際備用信用證慣例國際備用信用證慣例簡稱簡稱ISP98ISP98，為國際商會第，為國際商會第590590號出版物號出版物, ,于于19991999年年1 1月月1 1日起正式實(shí)施，它填補(bǔ)了備用日起正式實(shí)施，它填補(bǔ)了備用信用證在國際規(guī)范方面的空白。信用證在國際規(guī)范方面的空白。o 只有在明確注明依據(jù)只有在明確注明依據(jù)ISP98ISP98開立時(shí)，備用信用證方受開立時(shí)，備用信用證方受ISP98ISP98的管轄。的管轄。o

2、 一份備用信用證可同時(shí)注明依據(jù)一份備用信用證可同時(shí)注明依據(jù)ISP98ISP98和和UCPUCP6 60000開立，開立，此時(shí)此時(shí)ISP98ISP98優(yōu)先于優(yōu)先于UCPUCP6 60000，即只有在，即只有在ISP98ISP98未涉及或另有明未涉及或另有明確規(guī)定的情況下，才可依據(jù)確規(guī)定的情況下，才可依據(jù)UCPUCP6 60000原則解釋和處理有關(guān)條原則解釋和處理有關(guān)條款?？睢６?、內(nèi)容二、內(nèi)容 ISP98ISP98是根據(jù)是根據(jù)聯(lián)合國關(guān)于獨(dú)立保函和備用證的公聯(lián)合國關(guān)于獨(dú)立保函和備用證的公約約，在參照國際商會，在參照國際商會跟單信用證統(tǒng)一慣例跟單信用證統(tǒng)一慣例（UCP600UCP600）和和見索即付保

3、函統(tǒng)一規(guī)則見索即付保函統(tǒng)一規(guī)則（URDG758URDG758）的基礎(chǔ)上制定）的基礎(chǔ)上制定的，共的，共8989款：款：o 總則（本規(guī)則的范圍、適用、定義和解釋，一般原總則（本規(guī)則的范圍、適用、定義和解釋，一般原則，術(shù)語）則，術(shù)語）o 義務(wù)義務(wù)o 提示提示o 審核審核o 轉(zhuǎn)讓、讓渡及因法律規(guī)定轉(zhuǎn)讓（提款權(quán)利轉(zhuǎn)讓，款項(xiàng)轉(zhuǎn)讓、讓渡及因法律規(guī)定轉(zhuǎn)讓（提款權(quán)利轉(zhuǎn)讓，款項(xiàng)讓渡的確認(rèn)，因法律規(guī)定轉(zhuǎn)讓）讓渡的確認(rèn)，因法律規(guī)定轉(zhuǎn)讓）o 撤銷撤銷o 償付義務(wù)償付義務(wù)o 時(shí)間安排時(shí)間安排o 聯(lián)合開證聯(lián)合開證o 權(quán)益份額權(quán)益份額三、備用信用證三、備用信用證Standby L/CStandby L/C（一）定義（一）定義

4、 具有備用性質(zhì)具有備用性質(zhì)備用信用證只在申請人違約時(shí)，有備用信用證只在申請人違約時(shí)，有關(guān)條款才付諸實(shí)施。關(guān)條款才付諸實(shí)施。 備用信用證代表了開證行對受益人的以下責(zé)任：備用信用證代表了開證行對受益人的以下責(zé)任：o 償還申請人的借款或預(yù)付給申請人或記在申請人賬償還申請人的借款或預(yù)付給申請人或記在申請人賬戶的款項(xiàng)戶的款項(xiàng)o 支付因申請人承擔(dān)的任何債務(wù)支付因申請人承擔(dān)的任何債務(wù)o 支付因申請人在履行義務(wù)上的違約支付因申請人在履行義務(wù)上的違約（二）（二）性質(zhì)性質(zhì)o 不可撤銷性不可撤銷性o 獨(dú)立性獨(dú)立性o 跟單性跟單性o 強(qiáng)制性強(qiáng)制性（三）當(dāng)事人（三）當(dāng)事人o 開證申請人：根據(jù)交易情況而定開證申請人：根據(jù)

5、交易情況而定o 受益人：受益人：指定受益人指定受益人、受讓受益人、受讓受益人o 開證行：擔(dān)保人開證行：擔(dān)保人o 保兌人：獨(dú)立，與開證行地位相同保兌人：獨(dú)立，與開證行地位相同o 通知行通知行o 交單人交單人備用信用證通知的案例備用信用證通知的案例 A A銀行收到一份備用信用證，開證行為銀行收到一份備用信用證，開證行為I I銀行。該證銀行。該證格式規(guī)范、條款清晰。但由于沒有密押，格式規(guī)范、條款清晰。但由于沒有密押，A A銀行無法確認(rèn)銀行無法確認(rèn)其表面真實(shí)性，因此向其表面真實(shí)性，因此向I I銀行發(fā)出核查書，要求其確認(rèn)。銀行發(fā)出核查書，要求其確認(rèn)。 之后，之后，A A銀行收到從銀行收到從I I銀行發(fā)來

6、的加押電傳，經(jīng)核實(shí)，銀行發(fā)來的加押電傳，經(jīng)核實(shí)，密押相符，但電傳報(bào)文不完整、措辭含糊。密押相符，但電傳報(bào)文不完整、措辭含糊。A A銀行又第二銀行又第二次要求次要求I I銀行確認(rèn)該備用信用證的真?zhèn)?。之后，銀行確認(rèn)該備用信用證的真?zhèn)巍Ｖ?，A A銀行收到銀行收到I I銀行回復(fù)，聲稱該證是偽造的，但銀行回復(fù)，聲稱該證是偽造的，但I(xiàn) I銀行所引用的參考號銀行所引用的參考號和受益人有誤。和受益人有誤。A A銀行又向銀行又向I I銀行發(fā)出第三次查詢，以進(jìn)一銀行發(fā)出第三次查詢，以進(jìn)一步明確該備用信用證的真?zhèn)我约安矫鞔_該備用信用證的真?zhèn)我约癐 I銀行的回復(fù)中參考號和銀行的回復(fù)中參考號和受益人引用是否有誤。未見

7、受益人引用是否有誤。未見I I銀行的答復(fù)，銀行的答復(fù)，A A銀行又發(fā)出第銀行又發(fā)出第四次查詢。四次查詢。最后，最后，A A銀行收到銀行收到I I銀行的明確答復(fù)，該備用銀行的明確答復(fù)，該備用信用證系偽造的。信用證系偽造的。案例分析案例分析o 焦點(diǎn)：信用證通過通知行通知受益人的最大優(yōu)點(diǎn)是安焦點(diǎn)：信用證通過通知行通知受益人的最大優(yōu)點(diǎn)是安全，開證行與通知行建立代理關(guān)系后一般要互換密押和簽全，開證行與通知行建立代理關(guān)系后一般要互換密押和簽字樣本，以保證不受信用證中可能出現(xiàn)的欺詐所侵害。由字樣本，以保證不受信用證中可能出現(xiàn)的欺詐所侵害。由于備用信用證是以貸款融資或擔(dān)保債務(wù)償還為目的，因此于備用信用證是以貸

8、款融資或擔(dān)保債務(wù)償還為目的，因此審核備用信用證的表面真實(shí)性顯得格外重要。審核備用信用證的表面真實(shí)性顯得格外重要。o 關(guān)鍵：關(guān)鍵： 信用證可經(jīng)由除通知行之外的另一家銀行通知受益人。信用證可經(jīng)由除通知行之外的另一家銀行通知受益人。但該行應(yīng)合理審慎的審核所通知信用證的表面真實(shí)性。但該行應(yīng)合理審慎的審核所通知信用證的表面真實(shí)性。（四）內(nèi)容（四）內(nèi)容o 開證行名稱開證行名稱o 開證日期開證日期o 受益人名稱受益人名稱o 開證申請人名稱開證申請人名稱o 信用證金額信用證金額o 需要提交的憑證需要提交的憑證o 到期日到期日o 保證文句保證文句To: Bank of communications, SHENY

9、ING BranchFrom: XYZ BANKDate: 20 DECEMBER 2004Standby Letter of Credit With reference to the loan agreement no. 2004HN028 (hereinafter referred to as the agreement ) signed between Bank of Communications, SHENYANG Branch (hereinafter referred to as the lender ) and LIAONING ABC CO., LTD (hereinafter

10、 referred to as the borrower )for a principal amount of RMB2,000,000 (in words),we hereby issue our irrevocable standby letter of credit no.810LC040000027D in the lenders favor for amount of the HONGKONG AABBCC CORPORATION which has its registered office at AS 8 FL. 2SEC. CHARACTER RD. HONG KONG for

11、 an amount up to UNITED STATES DOLLARS THREE MILLION ONLY.(USD3,000,000) which covers the principal amount of the agreement plus interest accrued from aforesaid principal amount and other charges all of which the borrower has undertaken to pay the lender. The exchange rate will be the buying rate of

12、 USD/RMB quoted by Bank of Communications on the date of our payment. In the case that the guaranteed amount is not sufficient to satisfy your claim due to the exchange rate fluctuation between USD and RMB we hereby agree to increase the amount of this standby L/C accordingly.Partial drawing and mul

13、tiple drawing are allowed under this standby L/C. This standby letter of credit is available by sight payment. We engage with you that upon receipt of your draft(s) and your signed statement or tested telex statement or SWIFT stating that the amount in USD represents the unpaid balance of indebtedne

14、ss due to you by the borrower, we will pay you within 7 banking days the amount specified in your statement or SWIFT. All drafts drawn hereunder must be marked drawn under XYZ Bank standby letter of credit no. 810LC040000027D dated 20 DECEMBER 2004. This standby letter of is credit will come into ef

15、fect on 20 DECEMBER 2004 and expire on 09 DECEMBER 2005 at the counter of bank of Communications , SHENYANG branch. This standby letter of credit is subject to Uniform Customs and Practice for Document Credits(1993 revision) International Chamber of Commerce Publication No.500. （五）種類（五）種類1 1、預(yù)付款備用信用

16、證、預(yù)付款備用信用證2 2、融資備用信用證、融資備用信用證3 3、履約備用信用證、履約備用信用證4 4、投標(biāo)備用信用證、投標(biāo)備用信用證5 5、商業(yè)備用信用證、商業(yè)備用信用證1 1、預(yù)付款備用信用證、預(yù)付款備用信用證 Advance SLCAdvance SLC 對申請人應(yīng)支付給受益人的預(yù)付金的責(zé)任和義務(wù)進(jìn)行對申請人應(yīng)支付給受益人的預(yù)付金的責(zé)任和義務(wù)進(jìn)行擔(dān)保。擔(dān)保。o 國際工程承包：業(yè)主向承包人支付合同總價(jià)的國際工程承包：業(yè)主向承包人支付合同總價(jià)的10%-25%10%-25%的工程預(yù)付款；的工程預(yù)付款；o 進(jìn)出口貿(mào)易：進(jìn)口商向出口商支付的預(yù)付款。進(jìn)出口貿(mào)易：進(jìn)口商向出口商支付的預(yù)付款。融資銀行融

17、資銀行（受益人）（受益人）境外投資企業(yè)境外投資企業(yè)（申請人）（申請人）本國銀行本國銀行/東道國銀行東道國銀行（開證行）（開證行）1 1、申請申請開證開證2 2、開立融開立融資備用資備用信用證信用證3 3、開立透支賬戶、開立透支賬戶2 2、融資備用信用證、融資備用信用證 Financial SLCFinancial SLC 對申請人履行的付款責(zé)任進(jìn)行擔(dān)保。對申請人履行的付款責(zé)任進(jìn)行擔(dān)保。3 3、履約備用信用證、履約備用信用證 Performance SLCPerformance SLC對履約責(zé)任進(jìn)行擔(dān)保。對履約責(zé)任進(jìn)行擔(dān)保。4 4、投標(biāo)備用信用證、投標(biāo)備用信用證 Bid bond/Lend bo

18、nd SLCBid bond/Lend bond SLC對投標(biāo)申請人中標(biāo)后執(zhí)行合同的責(zé)任和義務(wù)進(jìn)行擔(dān)保。對投標(biāo)申請人中標(biāo)后執(zhí)行合同的責(zé)任和義務(wù)進(jìn)行擔(dān)保。o 投標(biāo)備用信用證的金額：投標(biāo)報(bào)價(jià)的投標(biāo)備用信用證的金額：投標(biāo)報(bào)價(jià)的1%-5%1%-5%。5 5、商業(yè)備用信用證、商業(yè)備用信用證 Commercial SLCCommercial SLC 開證行對受益人開立的承諾某些義務(wù)的憑證。開證行對受益人開立的承諾某些義務(wù)的憑證。o 開證申請人未按時(shí)履約或未按時(shí)償還貨款，開證行負(fù)開證申請人未按時(shí)履約或未按時(shí)償還貨款，開證行負(fù)責(zé)償還貨款或相關(guān)責(zé)任。責(zé)償還貨款或相關(guān)責(zé)任。有關(guān)備用信用證單證要求的案例有關(guān)備用信用

19、證單證要求的案例 I I銀行開立了一張不可撤銷備用信用證，要求受益人銀行開立了一張不可撤銷備用信用證，要求受益人提交的單據(jù)有：提交的單據(jù)有：1 1、以開證行為付款人的即期匯票。、以開證行為付款人的即期匯票。2 2、未、未支付的商業(yè)發(fā)票副本。支付的商業(yè)發(fā)票副本。3 3、受益人授權(quán)代表的聲明書，聲、受益人授權(quán)代表的聲明書，聲明所附發(fā)票已向申請人要求支付，但已過期至少明所附發(fā)票已向申請人要求支付，但已過期至少3030天還未天還未獲得支付。在該證到期前獲得支付。在該證到期前5 5天，申請人通知開證行：證下天，申請人通知開證行：證下已沒有應(yīng)付而未付賬款，開證行不得再付款。在有效期的已沒有應(yīng)付而未付賬款，

20、開證行不得再付款。在有效期的前一天，受益人寄給開證行下列單據(jù)：前一天，受益人寄給開證行下列單據(jù)：1 1、以開證行為付、以開證行為付款人的即期匯票?？钊说募雌趨R票。2 2、未獲支付的商業(yè)發(fā)票副本，該發(fā)票、未獲支付的商業(yè)發(fā)票副本，該發(fā)票副本未注明日期，所列交運(yùn)貨物的日期在交單前副本未注明日期，所列交運(yùn)貨物的日期在交單前1515天內(nèi)。天內(nèi)。3 3、備用信用證所要求提供的違約聲明書。、備用信用證所要求提供的違約聲明書。 在審核了全套單據(jù)后，在審核了全套單據(jù)后，I I銀行向受益人付款。申請人銀行向受益人付款。申請人不同意，稱：不同意，稱：1 1、他已事先通知、他已事先通知I I行，對受益人已沒有欠行，對

21、受益人已沒有欠款，因此款，因此I I行不應(yīng)支付。行不應(yīng)支付。2 2、I I行應(yīng)意識到，盡管有如備用行應(yīng)意識到，盡管有如備用信用證要求的違約聲明書證明申請人違約，但顯然不可能信用證要求的違約聲明書證明申請人違約，但顯然不可能有超過有超過3030天尚未付款的事實(shí)發(fā)生。申請人要求立即沖回賬天尚未付款的事實(shí)發(fā)生。申請人要求立即沖回賬款?？?。I I行拒絕沖賬，認(rèn)為該證的一切條件已予履行。行拒絕沖賬，認(rèn)為該證的一切條件已予履行。 試問：開證行的做法正確嗎？為什么？試問：開證行的做法正確嗎？為什么？分析：分析：1 1、開證行是完全正確的。、開證行是完全正確的。2 2、即使備用信用證并無要求聲明書必須簽署，由

22、于該聲、即使備用信用證并無要求聲明書必須簽署，由于該聲明書是證明違約情況，所以必須簽署。違約聲明書的措辭明書是證明違約情況，所以必須簽署。違約聲明書的措辭應(yīng)用引號的形式在備用信用證上列明，以使各方?jīng)Q定該違應(yīng)用引號的形式在備用信用證上列明，以使各方?jīng)Q定該違約聲明書是否與備用信用證規(guī)定的要求相符。約聲明書是否與備用信用證規(guī)定的要求相符。成套設(shè)備貿(mào)易的結(jié)算方式成套設(shè)備貿(mào)易的結(jié)算方式 生產(chǎn)電信設(shè)備的甲國的生產(chǎn)電信設(shè)備的甲國的A A公司與乙國的電信營運(yùn)商公司與乙國的電信營運(yùn)商B B公公司簽訂了電信設(shè)備供貨協(xié)定。根據(jù)該協(xié)定，司簽訂了電信設(shè)備供貨協(xié)定。根據(jù)該協(xié)定，A A公司向公司向B B公司公司出口電信設(shè)備

23、，出口電信設(shè)備，B B公司付給公司付給A A公司電信設(shè)備的貨款，其中：公司電信設(shè)備的貨款，其中：1 1、10%10%為預(yù)付定金，在發(fā)貨前支付。為預(yù)付定金，在發(fā)貨前支付。2 2、75%75%為貨款，憑發(fā)為貨款，憑發(fā)票支付。票支付。3 3、15%15%為尾款，在設(shè)備正常營運(yùn)為尾款，在設(shè)備正常營運(yùn)6 6個月后支付。個月后支付。 請分析：在這種情況下，可以怎樣結(jié)合不同的結(jié)算方請分析：在這種情況下，可以怎樣結(jié)合不同的結(jié)算方式，既保證式，既保證A A公司的收匯安全，也保證公司的收匯安全，也保證B B公司在預(yù)付定金公司在預(yù)付定金后，后，A A公司能履約發(fā)貨？公司能履約發(fā)貨？分析：分析： 本案可以采用商業(yè)信用

24、證與備用信用證相結(jié)合的方式。本案可以采用商業(yè)信用證與備用信用證相結(jié)合的方式。在成套設(shè)備或工程承包交易中，除了支付貨款外，還要有在成套設(shè)備或工程承包交易中，除了支付貨款外，還要有預(yù)付定金的收取。在這樣的交易下，一般貨款可用商業(yè)信預(yù)付定金的收取。在這樣的交易下，一般貨款可用商業(yè)信用證方式支付，用證方式支付，預(yù)付定金預(yù)付定金的支付以及出口商違約時(shí)的預(yù)付的支付以及出口商違約時(shí)的預(yù)付定金的歸還可以使用備用信用證解決。定金的歸還可以使用備用信用證解決。啟示：啟示： 商業(yè)信用證用銀行信用保證出口商的收匯安全，而備商業(yè)信用證用銀行信用保證出口商的收匯安全，而備用信用證則保證了在合約未得到適當(dāng)履行時(shí)受損一方可以

25、用信用證則保證了在合約未得到適當(dāng)履行時(shí)受損一方可以得到賠償。兩種方式的結(jié)合，是成套設(shè)備或工程承包交易得到賠償。兩種方式的結(jié)合，是成套設(shè)備或工程承包交易中常見的方式。中常見的方式。備用信用證與商業(yè)信用證的不同備用信用證與商業(yè)信用證的不同 某銀行開出不可撤銷的備用信用證，經(jīng)某銀行開出不可撤銷的備用信用證，經(jīng)A A銀行加保并銀行加保并通知受益人。該證要求：通知受益人。該證要求：1 1、提供一份違約證書，聲明、提供一份違約證書，聲明“根據(jù)根據(jù)X X公司與公司與Y Y公司公司20142014年年1 1月月1 1日簽訂的第日簽訂的第111111號合同，號合同，我們在我們在20142014年年2 2月月2

26、2日裝運(yùn)日裝運(yùn)S S毫升油。按照上述合同條款要毫升油。按照上述合同條款要求，我們從裝船日起已等待求，我們從裝船日起已等待Y Y方付款達(dá)方付款達(dá)120120天，天，Y Y方未付應(yīng)方未付應(yīng)付款。因此付款。因此Y Y方已違約，應(yīng)在備用信用證項(xiàng)下向我方支付方已違約，應(yīng)在備用信用證項(xiàng)下向我方支付X X美元。美元?！?” 2 2、商業(yè)發(fā)票副本一份，注明裝運(yùn)商品的細(xì)目。、商業(yè)發(fā)票副本一份，注明裝運(yùn)商品的細(xì)目。3 3、運(yùn)輸單據(jù)副本一份，證明貨物已裝運(yùn)及注明裝運(yùn)日期。、運(yùn)輸單據(jù)副本一份，證明貨物已裝運(yùn)及注明裝運(yùn)日期。 受益人按合約發(fā)了貨，并按銷貨條件向受益人按合約發(fā)了貨，并按銷貨條件向Y Y開出了開出了1201

27、20天天到期付款的發(fā)票。在發(fā)貨后的到期付款的發(fā)票。在發(fā)貨后的120120天，由于未直接從天，由于未直接從Y Y方收方收到款項(xiàng)，受益人繕制了備用信用證所要求的文件，提交給到款項(xiàng)，受益人繕制了備用信用證所要求的文件，提交給保兌行。保兌行。 保兌行審核了認(rèn)為單證相符，即向受益人付了款，并保兌行審核了認(rèn)為單證相符，即向受益人付了款，并向開證行寄單索款。向開證行寄單索款。 受到單據(jù)后，開證行以下述理由拒受到單據(jù)后，開證行以下述理由拒絕付款：晚提示。根據(jù)絕付款：晚提示。根據(jù)UCP600UCP600第第1414條條c c款，單據(jù)不得款，單據(jù)不得遲于裝船后遲于裝船后2121天提示，而貨物早已于天提示，而貨物早

28、已于 20142014 年年2 2月月2 2日裝運(yùn)，日裝運(yùn)，單據(jù)遲至單據(jù)遲至 20142014 年年3 3月月6 6日才提示。日才提示。請問開證行拒付是否有理？請問開證行拒付是否有理？分析：分析： 此案中開證行的拒付無理。因?yàn)樵趥溆眯庞米C項(xiàng)下，此案中開證行的拒付無理。因?yàn)樵趥溆眯庞米C項(xiàng)下，受益人在做違約證書之前，需有一段必要等待的時(shí)間，以受益人在做違約證書之前，需有一段必要等待的時(shí)間，以證實(shí)開證申請人確已違約。因此證實(shí)開證申請人確已違約。因此UCP600UCP600第第1414條條c c款對款對本案不適用。本案不適用。 進(jìn)口備用信用證詐騙案進(jìn)口備用信用證詐騙案 X X年初，年初，D D公司（申

29、請人）向公司（申請人）向B B銀行（開證行）要求開銀行（開證行）要求開出遠(yuǎn)期備用信用證，受益人（賣方）為香港出遠(yuǎn)期備用信用證，受益人（賣方）為香港T T公司。銀行公司。銀行經(jīng)辦員在審核有關(guān)資料時(shí)，發(fā)現(xiàn)合同確實(shí)顯示經(jīng)辦員在審核有關(guān)資料時(shí)，發(fā)現(xiàn)合同確實(shí)顯示T T公司為賣公司為賣方，但對方提供的備用證格式卻有兩個疑點(diǎn)：方，但對方提供的備用證格式卻有兩個疑點(diǎn)： 1 1、此格式的申請人和受益人分別是、此格式的申請人和受益人分別是T T公司和香港公司和香港P P銀銀行，而非行，而非D D公司和公司和T T公司；公司；2 2、責(zé)任條款是開證行保證、責(zé)任條款是開證行保證T T公司公司向向P P銀行歸還貸款，而不是保證銀行歸還貸款，而不是保證D D公司付款。公司付款。 于是于是B B銀行提供了專門作為付款保證的備用證格式給銀行提供了專門作為付款保證的備用證格式給T T公司請其確認(rèn)，但公司請其確認(rèn)，但T T公司拒絕接受，并詭稱：公司拒絕接受，并詭稱：“此格式在此格式在香港不能使用香港不能使用”，一定要按原提供的格式開具，而且必須，一定要