商業(yè)銀行經營學總結

1、商業(yè)銀行經營學總結第一章 導論第二章 商業(yè)銀行經營環(huán)境1. 商業(yè)銀行的概念商業(yè)銀行是以追求利潤最大化為目標，通過多種金融負債籌集資金，以多種金融資產為其經營對象，能利用負債進行信用創(chuàng)造，并向客戶提供多功能、綜合性服務的金融企業(yè)。2. 商業(yè)銀行的經營的三原則：安全性、流動性、盈利性 安全性原則：商業(yè)銀行自由資本少，承擔風險能力較弱。銀行在經營活動中必須保持足夠的清償能力，經得起重大風險和損失，能隨時應付客戶提取存款，使客戶對銀行保持堅定的信任。 流動性原則：商業(yè)銀行的資金要保持較高程度的經常流動狀態(tài)，銀行隨時可以以適當?shù)膬r格取得可用的資金，以便隨時應付客戶提取存款以及滿足銀行支付的需要。衡量的標

2、準有變現(xiàn)成本和變現(xiàn)速度。 盈利性原則：商業(yè)銀行作為一個企業(yè)，其業(yè)務經營還必須堅持盈利性原則，以追求最大利潤為目標，以股東權益最大化為原則。銀行盈利主要來自于自銀行業(yè)務收入與銀行業(yè)務支出之差。3. 商業(yè)銀行業(yè)務經營的特點：高負債率、高風險、管制嚴格4. 商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造功能是在信用和支付中介職能基礎上產生的。5. 商業(yè)銀行為什么要堅持安全性原則安全性原則概念：銀行在經營活動中，必須保持足夠的清償能力，經得起重大風險和損失，能隨時應付客戶提存，使客戶對銀行保持堅定的信任。6. 商業(yè)銀行內部組織結構包括那幾部分決策機構、執(zhí)行機構、監(jiān)督機構7. 商業(yè)銀行外部組織形式：總分行制、單一銀行制、銀行控股公

3、司制8. 典型商業(yè)銀行成立的時間意義： 英格蘭銀行1694年英國政府公眾集資創(chuàng)辦的第一家股份制銀行，標志著新興的資本主義銀行制度開始形成。 威尼斯銀行1580年建立，主要是向政府提供貸款，而且具有高利貸的性質。（銀行業(yè)最早的發(fā)源地是意大利）第三章 負債業(yè)務的經營管理1. 了解存款賬戶的創(chuàng)新業(yè)務：（1）可轉賬支付命令賬戶/可轉讓支付憑證賬戶（NOWs）可轉讓支付命令賬戶是一種對個人和非盈利機構開立的、計算利息的支票賬戶，也稱為付息的活期存款。它以支付命令書取代了支票，實際上是一種不使用支票的支票賬戶。開立這種賬戶的存戶，可隨時開出支付命令書，或直接提現(xiàn)，或直接向第三者支付，對其存款余額可取得利息

4、收入。將儲蓄存款與活期存款兩者的優(yōu)點集于一身，因而有較大的吸引力。 （2）可轉讓定期存單CDs（3）自動轉賬服務賬戶ATS2. 商業(yè)銀行的資金來源主要是負債，負債包括存款和借款，存款包括活期、定期和儲蓄。注：存款是商業(yè)銀行的主要負債，也是銀行經常性資金的來源；商業(yè)銀行存款是一種被動型負債業(yè)務。3. 商業(yè)銀行的非存款類負債有哪些？借入負債：A短期借入：a向央行借款（再貸款、再貼現(xiàn)） b銀行同業(yè)借款（同業(yè)拆借、轉貼現(xiàn)、轉抵押、回購協(xié)議及其他） B長期借入：發(fā)行金融債券結算負債：占用結算資金4. 商業(yè)銀行如何提高存款的穩(wěn)定性a簡化開戶條件；b對大額存款及高端客戶提供優(yōu)質服務，盡量方便客戶存儲；c根據(jù)

5、銀行資金運用需要不斷調整銀行的存款結構等。 5. 影響商業(yè)銀行存款變動的主要因素。經濟發(fā)展水平、制度法律、貨幣政策、習慣和偏好、利率、服務、銀行資信、便利、銀行和員工形象、業(yè)務關系和人事關系。注：1）趨勢性因素2）季節(jié)性因素3）周期性因素4）臨時性因素5）市場價格因素第四章 現(xiàn)金資產業(yè)務1. 現(xiàn)金資產的概念現(xiàn)金資產是銀行持有的庫存現(xiàn)金以及與現(xiàn)金等同的可隨時用于支付的銀行資產。注：現(xiàn)金資產是商業(yè)銀行為保持其流動性必須持有的資產。（不是盈利性）2. 現(xiàn)金資產的構成及作用構成：a庫存現(xiàn)金：現(xiàn)鈔和硬幣 b在中央銀行存款：法定存款準備和超額存款準備 c存放同業(yè)存款 d在途資金作用：a滿足法定存款準備金的

6、要求 b保持清償力 c保持流動性 d同業(yè)清算及同業(yè)支付3. 最適運鈔量的計算直接寫公式代入數(shù)值即可Q=2A*PCA:一定時期內的現(xiàn)金收入（或支出）量Q:每次運鈔數(shù)量P:每次運鈔費用C:現(xiàn)金占有例題：工商銀行某市分行在距中心庫30公里處設一個分理處，根據(jù)往年有關數(shù)據(jù)測算，年投放現(xiàn)金量為1 825萬元，平均每天投放5萬元。每次運鈔需支出燃料費、保安人員出差費約50元，資金占用費率為年利率6.6%，代入公式得： Q = 2×1825×0.00506.6% = 16.63萬元 即每次運鈔16.63萬元。第五章 貸款業(yè)務1. 銀行貸款的概念銀行貸款是商業(yè)銀行作為貸款人按照一定的貸款原

7、則和政策，以還本付息為條件，將一定數(shù)量的貨幣資金提供給借款人使用的一種借貸行為。2. 貸款分類按貸款的質量（或風險程度）分類：正常貸款、關注貸款、次級貸款、可疑貸款和損失貸款五類按保障條件分類：可分為信用貸款、擔保貸款（包括保證、抵押、質押）和票據(jù)貼現(xiàn)三類按貸款的對象分類：企業(yè)貸款、消費貸款注：企業(yè)貸款含義和特點：向以營利為目的的各類工商企業(yè)發(fā)放的用于維持或擴大生產經營規(guī)模的貸款。特點：（1）數(shù)額大；（2）借款的目的是為了盈利；（3）復雜程度高；（4）違約風險大。消費貸款的含義和特點銀行以消費者個人為對象，以個人消費為用途而發(fā)放的貸款。廣義的消費貸款包含了所有種類的與個人物質生活消費相關的貸款

8、，例如：住房、汽車、信用卡、助學等。狹義的消費貸款不包含住房、汽車、助學等期限較長的個人貸款，主要指利用信用卡進行的短期、日常消費貸款。特點：a與儲蓄相對相應b自然人用于家庭消費c 95%以上的信用消費在當?shù)匕l(fā)生 d客戶的數(shù)量非常大，但平均的單筆授信/賒銷額度并不大e周期長、風險相對低。還款方式：一次還本付息、 等額本金、等額本息3. 貸款的信用分析內容包括（5C）品格（Character）、能力（Capacity）、資本（Capital）、擔保（Collateral）及環(huán)境條件（Condition）借款人品格：指借款人不僅要有償還債務的意愿，還要具備承擔各種義務的責任感。借款人的能力： 指借

9、款人運用借入資金獲取利潤并償還貸款的能力。 一是通過財務分析來考察借款人的生產經營狀況；二是考察借款人的經營經驗和能力。企業(yè)資本：是借款人財產的貨幣價值，反映了借款人的財力和風險承擔能力。貸款擔保：借款人為貸款提供的擔保狀況。借款人經營的環(huán)境條件：借款人本身的經營狀況和外部環(huán)境4. 貸款程序中的主要控制制度三查制度：貸前調查、貸中審查、貸后檢查。5. 影響貸款定價的主要因素：10條 存款及其它資金來源的成本 非利息手續(xù)費收入：開戶費、承諾費、補償余額及其它費用業(yè)務費用 管理政策借款人的信用等級 貸款期限及方式通貨膨脹 中央銀行基準利率銀行目標收益率 借款人和銀行關系6. （計算）貸款定價方法：

10、貸款成本加成定價法貸款利率=貸款成本率+利率加成=（籌集放貸資金的邊際成本+非資金性銀行經營成本+預計補償違約風險的邊際成本）+銀行預計利潤水平例題：假設有一鋼鐵制造公司要求銀行給予500萬美元的銀行貸款，如果銀行為了籌款必須在貸幣市場上以10%的利率賣出大額可轉讓存單，籌集資金的邊際成本就是10%。銀行分析、發(fā)放及監(jiān)管這項貸款的非資金性經營成本大約為500萬美元的2%，銀行信貸部門建議為了補償貸款不能及時全額償付的風險再加上500萬美元的2%。最后，銀行要求在該項貸款的財務、經營和風險成本之上再加上1%的利潤水平，這樣，這家銀行就以15%的利率水平（10%+2%+2%+1%=15%）來發(fā)放這

11、筆貸款。7. 貸款價格的構成：貸款利率、貸款承諾費、補償余額、隱含價格8. （論述）目前的存貸款利率及利率市場化對商業(yè)銀行的影響所謂利率市場化，是指金融機構在貨幣市場經營融資的利率水平由市場供求決定，中央銀行不再通過行政命令來決定金融機構的存貸利率水平。利率作為市場經濟條件下核心資源資金的價格指標，對各類資源配置發(fā)揮著基礎性作用；利率市場化實質就是放開利率管制，使之反映資金資源的稀缺性，促進社會資源配置效率的提高，促進社會經濟發(fā)展。因此，作為中國經濟、金融體制改革的重要組成部分，利率市場化的趨勢是不可逆轉的。有利影響：利率市場化使得商業(yè)銀行擴大了經營自主權。利率市場化以后商業(yè)銀行擁有了一定的獨

12、立性和自主性，能夠有效引導資金的流向，防范利率風險，提高商業(yè)銀行的盈利能力利率市場化為商業(yè)銀行創(chuàng)造了比較公平的競爭環(huán)境。利率市場化要求金融市場具有以下特征：品種齊全、結構合理的融資工具體系，規(guī)范的信息披露制度，金融市場主體充分而有競爭意識，建立以法律手段和經濟手段為特色的監(jiān)管體制利率市場化有利于商業(yè)銀行進行金融創(chuàng)新，不斷開發(fā)金融衍生產品。利率市場化是商業(yè)銀行獲得了更大的定價權，為金融創(chuàng)新和業(yè)務擴展提供了必要條件，另一方面，利率市場化必然帶來了利率風險，面臨的競爭壓力加大，客觀上要求商業(yè)銀行加快金融創(chuàng)新，以達到規(guī)避風險，賺取利潤和滿足客戶需要的目的，不利影響：利率市場化增加了銀行面對的主要風險。

13、其中包括重新定價風險、基準風險、選擇權風險、信用風險。利率市場化增加了商業(yè)銀行的經營成本。商業(yè)銀行在運作中必須充分考慮資金的成本，存貸款費用、貸款的目標收益率、所投資企業(yè)的發(fā)展前景以及同業(yè)的競爭情況等。這就大大增加了商業(yè)存款經營的難度和相關費用的支出利率市場化對商業(yè)銀行主導業(yè)務產生巨大沖擊。在商業(yè)銀行中，傳統(tǒng)的存貸業(yè)務仍占主導地位，利率市場化以后，激烈的價格競爭會導致存款利差的縮小，降低了銀行的盈利能力，同時許多企業(yè)的閑置資金不再存入銀行，而是存入資本市場，貨幣市場獲得短期收益。因此說，銀行的主導業(yè)務受到了巨大沖擊。利率市場化對商業(yè)銀行的經營管理提出了挑戰(zhàn)。在利率市場化條件下，激烈的市場競爭將

14、迫使商業(yè)銀行改變以前的管理方法、手段，根據(jù)資金供求狀況、經營管理策略、業(yè)務風險程度、目標利潤高低等。自主確定業(yè)務交易的價格9. 目前貸款的信用風險：房地產貸款風險 地方債風險 理財業(yè)務風險10. 貸款流程貸款申請：開立賬戶、借款申請書、提供資料貸款調查和信用評估：借款申請資料、貸款可行性、信用評估 貸款審批簽訂合同：借款合同、抵押合同、保證合同、公證和抵押登記手續(xù)貸款發(fā)放貸款檢查和回收信貸檔案管理11. 貸款的信用分析技術:財務報表分析、財務比率分析、現(xiàn)金流量分析（1）財務報表分析資產負債表、損益表、財務狀況變動表（2）財務比率分析 流動性比率、盈利能力比率、結構性比率、經營能力比率（3）現(xiàn)金

15、流量分析 企業(yè)直接用來歸還貸款的是現(xiàn)金,銀行最關心的應當是企業(yè)的現(xiàn)金流量.第六章 銀行證券投資業(yè)務1. 證券投資業(yè)務特點:分散風險、保持流動性、合理避稅、（逆經營周期的調節(jié)手段）2. 地方債風險地方債：通過地方政府融資平臺，即地方政府成立的投資公司，以土地使用權作擔保向銀行貸款地方債風險：是指由于借款人到期不能還本付息而是銀行遭受風險的可能性第七章 商業(yè)銀行資本1. 商業(yè)銀行資本構成（按巴塞爾協(xié)議標準化分）：核心資本（一級資本）+ 附屬資本（二級資本）核心資本：包括永久的股東權益 股本 （普通股+永久非累積優(yōu)先股）核心資本 公開儲備 （留存盈余+資本盈余）內容：a股本：股本包括已經發(fā)行并全額繳

16、付的普通股和優(yōu)先股； b公開儲備：指以公開的形式，通過保留盈余和其他盈余，例如股票發(fā)行溢價、保留利潤、普通準備金和專項準備金的增值而創(chuàng)造和增加的反映在資產負債表上的儲備。注：按籌集渠道劃分：內源資本、外源資本2. 商業(yè)銀行資本充足率計算辦法：資本充足率（資本扣除項）/（信用風險加權資產12.5×市場風險資本 12.5×操作風險資本）核心資本充足率（核心資本核心資本扣除項） /（信用風險加權資產12.5×市場風險資本 12.5×操作風險資本）重點記憶：資本充足率（總資本/風險加權資產）8%；核心資本/風險加權資產4%；核心資本充足率（核心資本/總資本）50

17、%（即核心資本不得低于總資本的50%）；例題：某銀行信用風險加權資產為125億元，符合監(jiān)管當局要求的核心資本為11億元，附屬資本為20億元，扣除項只包括2億元商譽，市場風險的資本要求為4億元，操作風險的資本要求為2億元，請計算該銀行的資本充足率。該銀行須持有的監(jiān)管資本為多少?資本充足率（11112）/12512.5×（4+2 ） 10該銀行須持有的監(jiān)管資本為125 ×8%4+216億元3. 商業(yè)銀行保持適度資本充足性的對策（1）分子對策提高資本總量,改善和優(yōu)化資本結構。分子銀行資本金留存盈余股本債務性資本內源資本外源資本（2）分母對策減少資產規(guī)模,降低商業(yè)銀行的風險資產額,

18、提高資本與風險資產的比重。壓縮銀行的資產規(guī)模（現(xiàn)金存量、金融債權）、調整資產結構當資本過多時：（1）分母策略：擴大資產規(guī)模和增加風險加權資產規(guī)模。（2）分子策略：收購兼并、增加股利發(fā)放、減少準備金提取、回購股票、債券和票據(jù)。4. 商業(yè)銀行的經濟資本用于彌補不可預期的損失5. 商業(yè)銀行的外源資本包括的內容普通股與優(yōu)先股（外源資本） 盈余、留存盈余（內源資本） 6. 資本的功能保護存款人利益：資本給存款人提供了一個承受損失的緩沖器。滿足銀行經營：首先，銀行開業(yè)必須擁有一定的資本，滿足各國法律規(guī)定的最低注冊資本的要求；其次，銀行必須擁有營業(yè)所需的固定資產，這些固定資產只能用資本金

19、購買。 滿足銀行管理：各國金融管理當局為了控制商業(yè)銀行，維護金融體系的穩(wěn)定，一般都對銀行的資本作了較為詳細的規(guī)定。7. 資本特性：權益性、債務性8. 資本對存款人和債權人的保護作用（簡答）商業(yè)銀行在經營過程中，存在著各種風險因素，主要有市場風險、操作風險和信用風險。商業(yè)銀行在發(fā)生損失后，首先會用相應的準備金來抵償，其次會用當年或往年的收益進行彌補，最后，會動用資本來沖抵。如果銀行資不抵債，就將宣告破產。因此，資本被看作“銀行抵御風險的最后一道屏障”，對于商業(yè)銀行的業(yè)務活動具有重要的保護作用。商業(yè)銀行在宣布破產時，資本金也可以用來對其存款人或其他債權人提供補償，這在一定程度上減少了存款人或債權人

20、的損失，并能減少公眾的恐慌，維護其對銀行的信心，保證整個國家金融的穩(wěn)定乃至經濟的正常發(fā)展。第八章 中間業(yè)務管理1. 中間業(yè)務的類型：我國目前九大類中間業(yè)務支付結算類 代理類 擔保類 承諾類 交易類 基金托管類 銀行卡類 咨詢顧問類 其他類2. 商業(yè)銀行的表外業(yè)務舉例（三個以上）承諾、擔保、投資銀行業(yè)務、金融衍生工具類業(yè)務、信托與咨詢服務、支付與結算/代理人業(yè)務等。3. 中間業(yè)務和狹義表外業(yè)務（有哪些）的聯(lián)系與區(qū)別狹義表外業(yè)務概念:指那些未列入資產負債表，但同表內資產業(yè)務和負債業(yè)務關系密切，并在一定條件下會轉為表內資產業(yè)務和負債業(yè)務的經營活動。表外業(yè)務主要包括:擔保類業(yè)務、承諾類業(yè)務和金融衍生業(yè)

21、務三大類。聯(lián)系：一般來講，沒有反映在資產負債表中的業(yè)務都是表外業(yè)務。區(qū)別：（1）屬性不同：中間業(yè)務一般不引起資產負債的變化，而表外業(yè)務形成或有資產和或有負債。（2）風險程度不同：中間業(yè)務一般具有委托代理性質，風險有客戶來承擔，銀行承擔風險較?。汇y行辦理表外業(yè)務會形成銀行的或有資產或或有負債，面臨著潛在風險轉化為現(xiàn)實風險的可能性，因此表外業(yè)務風險程度較大。（中間業(yè)務無風險，表外業(yè)務有風險）（3）受監(jiān)管程度不同：中間業(yè)務風險程度較小，金融當局對商業(yè)銀行中間業(yè)務的經營通常不進行過多的干預和管制；表外業(yè)務風險程度較大，金融當局對其干預和管制也就較多。4中間業(yè)務的特點a成本低。中間業(yè)務一般不需要動用自己

22、的資金。商業(yè)銀行經營中間業(yè)務只是代客戶承辦支付、結算及其他委托事項，商業(yè)銀行原則上不墊付資金，這樣就大大降低了商業(yè)銀行的經營成本。b業(yè)務多樣性。一般以接受客戶委托的方式開展業(yè)務，具有多樣性特點。c風險低，具有風險差異性d表外性5. 中間業(yè)務的概念和功能、存在的問題和障礙概念：商業(yè)銀行的中間業(yè)務是指商業(yè)銀行在一般不需要動用自己或較少動用自己的資金的情況下，不以業(yè)務中的債權或債務人身份，而是以中間人的身份參與業(yè)務，替客戶辦理收付或其他委托事項，為客戶提供各類金融服務并收取手續(xù)費的業(yè)務。功能：1.增加銀行的收入 ，改善商業(yè)銀行收入結構2.分散銀行的經營風險、提供風險抵御能力3.擴大信貸規(guī)模支持傳統(tǒng)信

23、貸業(yè)務4.全面拓展金融服務，提高銀行的綜合競爭能力 （南京愛立信倒戈事件）5.信息科技為中間業(yè)務的創(chuàng)新提供了有力支持。存在的問題和障礙：（網(wǎng)上查的不知道對不對）資本約束給商業(yè)銀行資產負債業(yè)務帶來的影響認識不足，重資產負債業(yè)務，輕中間業(yè)務，仍然把中間業(yè)務當成拓展傳統(tǒng)存貸款業(yè)務的輔助手段，對中間業(yè)務思考、研究、投入不多，發(fā)展中間業(yè)務的主動性、緊迫性不強。中間業(yè)務品種少、手段單一。運作不規(guī)范，缺乏完整系統(tǒng)的科學管理。非理性競爭現(xiàn)象突出，低層次競爭較為普遍。發(fā)展不平衡。國內各家銀行的中間業(yè)務發(fā)展水平參差不齊，反差較大。對經營效益貢獻仍然不足。中間業(yè)務風險認識與計量不夠。專業(yè)人才及科技支撐力度不夠。6. 理財業(yè)務風險7. 對發(fā)展中間業(yè)務的看法（論述）以大力發(fā)展中間業(yè)務，使商業(yè)銀行轉型為中心作答（銀行卡風險、代收代付問題、理財）第九章 頭寸管理1. 頭寸管理的三個頭寸頭寸定義：指銀行流動性資產中可供銀行直接自主運用的，同時又對外具有清償功能的貨幣資金。（1）基礎頭寸：指商業(yè)銀行的庫存現(xiàn)金