Chapter6[1].Internatioanl______ Payments

1、Chapter 6. International Payment Paying 支付工具支付工具 Paying 支付方式支付方式 Paying Instrument 支付工具支付工具 Bill of Exchange/Draft 匯票匯票 Promissory Note 本票本票 Check 支票支票 Bill of Exchange/Draft 匯票匯票 匯票是出票人（匯票是出票人（Drawer）簽發(fā)的，委托付款人（）簽發(fā)的，委托付款人（Payer ，或稱，或稱受票人受票人Drawee）在見票時或者在指定日期內(nèi)無條件支付確定金額）在見票時或者在指定日期內(nèi)無條件支付確定金額給收款人（給收款人（

2、 Payee ，通常即出票人）或持票人的票據(jù)。，通常即出票人）或持票人的票據(jù)。 Bankers Draft & Commercial Draft 銀行匯票與商業(yè)匯票銀行匯票與商業(yè)匯票 Clean Bill & Documentary Bill 光票與跟單匯票光票與跟單匯票 Sight Draft & Time Bill or Usance Bill 即期匯票與遠期匯票即期匯票與遠期匯票 Bankers Acceptance Draft & Commercial Acceptance Draft 銀行承兌匯票與商業(yè)承兌匯票銀行承兌匯票與商業(yè)承兌匯票匯票的內(nèi)容匯票的

3、內(nèi)容Drawn under SAKURA BANK, LTD., TOKYOIrrevocable L/C No. 645-3000598Dated Jan.10.2003Payable with interest 5.2% per annumNo.20042 EXCHANGE for US$236,000.00 Shanghai China Feb.20.2003At * days sight of this first of Exchange (Second of Exchange being unpaid) pay to the order of Bank of China the su

4、m of US dollars TWO HUNDRED AND THIRTY-SIX THOUSAND ONLYTo: SAKURA BANK, LTD., TOKYOChina Machinery & Equipment Import &Export Corp. 匯票的使用匯票的使用1. Issue / To Draw 出票出票2. Presentation 提示提示3. Acceptance 承兌承兌4. Payment 付款付款5. Endorsement 背書背書6. Dishonor 拒付拒付本票與支票本票與支票 本票是出票人簽發(fā)的，承諾自己在見票時無條件支付確定金本

5、票是出票人簽發(fā)的，承諾自己在見票時無條件支付確定金額給收款人或持票人的票據(jù)。額給收款人或持票人的票據(jù)。 支票是出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行或者其支票是出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行或者其他金融機構(gòu)在見票時無條件支付確定金額給收款人或持票人的他金融機構(gòu)在見票時無條件支付確定金額給收款人或持票人的票據(jù)票據(jù),即以銀行為付款人的即期匯票。即以銀行為付款人的即期匯票。本票與匯票的區(qū)別1.票據(jù)的性質(zhì)不同：匯票是委托式票據(jù)而本票是承諾式票據(jù)。2 當事人不同。3 份數(shù)不同。匯票可開一式多份（銀行匯票除外）。本票只能一式一份。4 是否需要承兌。5 付款責任不同。支票與匯票的區(qū)別1 用途不同

6、。2 付款期限不同。3 是否需要承兌。4 提示的期限不同。 Paying Methods 支付方式支付方式 Remittance 匯付匯付 Collection 托收托收 Letter of Credit 信用證信用證 Remittance 匯付：匯付：1. 匯付：又稱匯款，指付款人主動通過銀行或匯付：又稱匯款，指付款人主動通過銀行或 其他途徑將款項匯交收款人。其他途徑將款項匯交收款人。2. 匯付方式當事人：匯付方式當事人： 匯款人（匯款人（Remitter） 收款人（收款人（Payee or Beneficiary） 匯出行（匯出行（Remitting Bank） 匯入行（匯入行（Payin

7、g Bank） Remittance 匯付：匯付：3、匯付的種類、匯付的種類 信匯（信匯（Mail Transfer， M/T） 電匯（電匯（Telegraphic Transfer， T/T） 票匯（票匯（Remittance by Bankers Demand Draft，D/D）4、匯付的特點：、匯付的特點： 風險大；資金負擔不平衡；手續(xù)簡便，費用少風險大；資金負擔不平衡；手續(xù)簡便，費用少5、匯付方式在國際貿(mào)易中的使用、匯付方式在國際貿(mào)易中的使用 貨到付款（貨到付款（Payment after Arrival of the Goods） 預付貨款（預付貨款（Payment in Adva

8、nce） 賒賬 (Open Account) Collection 托收：托收： 托收：是指由接到托收指示的銀行根據(jù)所收到的指示處理金托收：是指由接到托收指示的銀行根據(jù)所收到的指示處理金融單據(jù)或商業(yè)單據(jù)以便取得付款融單據(jù)或商業(yè)單據(jù)以便取得付款/承兌，或憑付款承兌，或憑付款/承兌交出商業(yè)承兌交出商業(yè)單據(jù)，或憑其他條款或條件交出單據(jù)。單據(jù)，或憑其他條款或條件交出單據(jù)。 國際商會國際商會托收統(tǒng)一規(guī)則托收統(tǒng)一規(guī)則（簡稱（簡稱URC522） Collection 托收：托收： 委托人（委托人（Principal） 托收銀行（托收銀行（Remitting Bank） 代收銀行（代收銀行（Collectin

9、g Bank） 提示行（提示行（Presenting Bank） 付款人（付款人（Payer/Drawee） 托收的性質(zhì)：商業(yè)信用托收的性質(zhì)：商業(yè)信用，因此對賣方不利，而對買方有利。因此對賣方不利，而對買方有利。 Collection 托收：托收：（1）光票托收（）光票托收（Clean Collection） ( 2) 跟單托收（跟單托收（Documentary Collection） 付款交單（付款交單（Documents against Payment，D/P） 承兌交單（承兌交單（Documents against Acceptance , D/A） 其中，其中，又可分為：又可分為： 即

10、期付款交單（即期付款交單（D/P at sight , Documents against Payment at sight） 遠期付款交單（遠期付款交單（D/P after sight, Documents against Payment after sight ）Workflow of CollectionPrincipal(Exporter)RemittingBankDrawee(Importer)CollectingBank1.Ship Goods2.PresentDocument3.Send Doc.& Instrument5.Send Funds4.Release Doc.

11、 Upon Payment or Acceptance案例：案例： 我某外貿(mào)公司向日本商人以D/P見票即付方式推銷某種商品，對方答復我方接受D/P見票后90天付款條件，并通過他指定的A銀行代收貨款則可接受。 請分析日方提出此項要求的出發(fā)點。分析：分析： （1）提出將）提出將D/P即期改為即期改為D/P90天遠期，很顯然旨在推遲天遠期，很顯然旨在推遲付款，以利其資金周轉(zhuǎn)。付款，以利其資金周轉(zhuǎn)。 （2）而日商指定）而日商指定A銀行作為該批托收業(yè)務(wù)的代收行，則銀行作為該批托收業(yè)務(wù)的代收行，則是為了便于向該銀行借單，以便早日獲取經(jīng)濟效益。是為了便于向該銀行借單，以便早日獲取經(jīng)濟效益。 在一般的在一般的

12、D/P遠期業(yè)務(wù)中，代收行在未經(jīng)授權(quán)的情況下遠期業(yè)務(wù)中，代收行在未經(jīng)授權(quán)的情況下通常是不會輕易同意付款人借單的。該日商所以提出通過通常是不會輕易同意付款人借單的。該日商所以提出通過A銀行代收貨款的原因，當然是該商與銀行代收貨款的原因，當然是該商與A銀行有既定融資關(guān)系銀行有既定融資關(guān)系，從而可取得提前借單的便利，以達到進一步利用我方資金，從而可取得提前借單的便利，以達到進一步利用我方資金的目的。的目的。 Letter of Credit 信用證：信用證：1. 信用證的含義信用證的含義 信用證：是指由銀行（開證行）依照客戶（申請人）的要求和信用證：是指由銀行（開證行）依照客戶（申請人）的要求和指示或

13、自己主動，在符合信用證條款的條件下，憑規(guī)定單據(jù)向第三指示或自己主動，在符合信用證條款的條件下，憑規(guī)定單據(jù)向第三者（受益人）或其指定方進行付款，承兌或支付受益人開立的者（受益人）或其指定方進行付款，承兌或支付受益人開立的匯票；或授權(quán)另一銀行進行該項付款，承兌或支付匯票；或授權(quán)匯票；或授權(quán)另一銀行進行該項付款，承兌或支付匯票；或授權(quán)另一銀行議付。另一銀行議付。 簡言之，信用證是一種銀行開立的有條件的承諾付款的簡言之，信用證是一種銀行開立的有條件的承諾付款的書面文件。書面文件。 國際商會國際商會跟單信用證統(tǒng)一慣例跟單信用證統(tǒng)一慣例（簡稱（簡稱UCP500） Letter of Credit 信用證：

14、信用證：2. 信用證的特點信用證的特點：信用證是一種銀行信用。信用證是一種銀行信用。 信用證是獨立于合同之外的一種自足的文件。信用證是獨立于合同之外的一種自足的文件。 信用證項下的付款是一種單據(jù)的買賣。信用證項下的付款是一種單據(jù)的買賣。3. 信用證涉及的當事人信用證涉及的當事人: 開證申請人（開證申請人（Applicant） 開征銀行（開征銀行（Opening Bank / Issuing Bank） 通知銀行（通知銀行（Advising Bank / Notifying Bank） 受益人（受益人（Beneficiary） 議付銀行（議付銀行（Negotiating Bank） 付款銀行（付

15、款銀行（Paying Bank / Drawee Bank） 償付銀行償付銀行 (Reimbursing Bank) 承兌銀行承兌銀行 (Accepting Bank) 保兌銀行（保兌銀行（Confirming Bank） Letter of Credit 信用證：信用證：4. 信用證的作用信用證的作用 對出口商的作用：保證出口商憑單取得貨款對出口商的作用：保證出口商憑單取得貨款；使出口商得到外使出口商得到外 匯保證匯保證；可以取得資金融通可以取得資金融通 對進口商的作用：可保證取得代表貨物的單據(jù)；保證按時、按對進口商的作用：可保證取得代表貨物的單據(jù)；保證按時、按 質(zhì)、按量收到貨物提供資金融通

16、質(zhì)、按量收到貨物提供資金融通 對銀行的作用：進口商開立信用證的押金為銀行提供資金便利；對銀行的作用：進口商開立信用證的押金為銀行提供資金便利； 信用證業(yè)務(wù)作為一項服務(wù)可取得各種收益，如開信用證業(yè)務(wù)作為一項服務(wù)可取得各種收益，如開 證費、通知費、議付費、保兌費、修改費等各種證費、通知費、議付費、保兌費、修改費等各種 費用。費用。 Letter of Credit 信用證：信用證：5.信用證的種類信用證的種類 跟單信用證（跟單信用證（Documentary Credit）與光票信用證（）與光票信用證（Clean Credit） 不可撤銷信用證（不可撤銷信用證（Irrevocable Letter

17、of Credit）與可撤銷信用證）與可撤銷信用證（Revocable Letter of Credit） 保兌信用證（保兌信用證（Confirmed Letter of Credit）與不保兌信用證）與不保兌信用證（Unconfirmed Letter of Credit） 即期信用證（即期信用證（Sight Credit）與遠期信用證（）與遠期信用證（Usance Letter of Credit） Letter of Credit 信用證：信用證：5.信用證的種類信用證的種類 議付信用證（議付信用證（Negotiation Credit）與付款信用證）與付款信用證（Payment Cre

18、dit） 不可轉(zhuǎn)讓信用證（不可轉(zhuǎn)讓信用證（Non-transferable Credit）與可轉(zhuǎn)讓）與可轉(zhuǎn)讓信用證（信用證（Transferable Credit） 循環(huán)信用證（循環(huán)信用證（Revolving Credit） 對開信用證（對開信用證（Reciprocal Credit） Letter of Credit 信用證：信用證：5.信用證的種類信用證的種類 對背信用證（對背信用證（Back to Back Credit） 預支信用證（預支信用證（Anticipatory L/C） 備用信用證（備用信用證（Standby L/C）Workflow of L/C IssuanceBuyer

19、(Applicant)Seller(Beneficiary)Issuing Bank(Buyers Bank)Advising Bank(Sellers Bank)1.Contract2.Order to Open Credit3.Documentary Credit4.Credit Advice/NotificationWorkflow of L/C AmendmentBuyer(Applicant)Seller(Beneficiary)Issuing Bank(Buyers Bank)Advising Bank(Sellers Bank)1.Request Amendment2.Order Amendment3.Amendment Notification4.Amendment NotificationWorkflow of L/C UtilizationBuyer(Applicant)Issuing Bank(Buyers Bank)Seller(Beneficiary)Advising Bank(Sellers Bank)1.Goods2.Docume