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1、廣輝電子股份國內(nèi)第二次無擔(dān)保轉(zhuǎn)換公司債發(fā)行及轉(zhuǎn)換辦法一、債券名稱： 廣輝電子股份以下簡稱本公司國內(nèi)第二次無擔(dān)保轉(zhuǎn)換公司債以 下簡稱本債券。二、發(fā)行日期：民國九十四年七月十八日。三、發(fā)行總額：發(fā)行總額上限為新臺幣陸拾億元整，每張面額為新臺幣壹拾萬元壹種。依票面金額 十足發(fā)行。四、發(fā)行期間： 發(fā)行期間五年，自民國九十四年七月十八日開始發(fā)行，至民國九十九年七月十八日 到期。五、債券票面利率：票面年利率 0%。六、還本日期及方式：除債券持有人依本辦法第十條轉(zhuǎn)換為本公司普通股或依本辦法第十九條行使賣回 權(quán)，或本公司依本辦法第十八條提前收回，或本公司由證券商營業(yè)處所買回註銷者 外，本公司於本債券到期時依債

2、券面額將債券持有人所持有之本債券以現(xiàn)金一次償七、擔(dān)保情形：本債券為無擔(dān)保債券，惟如本債券發(fā)行後，本公司另發(fā)行其他有擔(dān)保轉(zhuǎn)換公司債或 有擔(dān)保附認股權(quán)公司債時，本債券亦將比照該有擔(dān)保轉(zhuǎn)換公司債或有擔(dān)保附認股權(quán) 公司債，設(shè)定同等級之債權(quán)或同順位之擔(dān)保物權(quán)。八、轉(zhuǎn)換標(biāo)的：本公司普通股，本公司將以發(fā)行新股方式履行轉(zhuǎn)換義務(wù)。九、轉(zhuǎn)換期間：債券持有人自本債券發(fā)行日後屆滿一個月起，至到期日前十日止，除本公司向臺灣 證券交易所以下簡稱證交所洽辦無償配股停止過戶除權(quán)公告日、現(xiàn)金股息 停止過戶除息公告日或現(xiàn)金增資認股停止過戶除權(quán)公告日前三個營業(yè)日起，至權(quán)利 分派基準(zhǔn)日止，及其他依法暫停過戶期間外，得隨時向本公司請求

3、依本辦法轉(zhuǎn)換為 本公司普通股，並依本辦法第十條、第十三條及十五條規(guī)定辦理。本公司並應(yīng)於前 述無償配股停止過戶除權(quán)公告日、現(xiàn)金股息停止過戶除息公告日或現(xiàn)金增資認股停 止過戶除權(quán)公告日八個營業(yè)日前將停止轉(zhuǎn)換之期間予以公告並函中華民國證券櫃 檯買賣中心以下簡稱櫃檯買賣中心。十、請求轉(zhuǎn)換程序：一 債券持有人至原交易券商填具轉(zhuǎn)換公司債帳簿劃撥轉(zhuǎn)換/贖回/賣回申請書註明轉(zhuǎn)換，由交易券商向臺灣證券集中保管股份以下簡稱集保 公司提出申請，集保公司於接受申請後送交本公司股務(wù)代理機構(gòu)，於送達時 即生轉(zhuǎn)換之效力，且不得申請撤銷，並於送達後五個營業(yè)日內(nèi)完成轉(zhuǎn)換手續(xù)， 直接將股票撥入原債券持有人之集保帳戶。二華僑及外國

4、人持有本債券轉(zhuǎn)換為股票時，統(tǒng)由集保公司採取帳簿劃撥方式辦理 配發(fā)。十一、轉(zhuǎn)換價格及其調(diào)整：一本債券轉(zhuǎn)換價格訂定基準(zhǔn)日為 94年7月4日，以基準(zhǔn)日前一個營業(yè)日、三個 營業(yè)日及五個營業(yè)日本公司普通股收盤價之簡單算術(shù)平均數(shù)孰低者為基準(zhǔn)價格，再以基準(zhǔn)價格乘以105%為計算依據(jù)計算至新臺幣分為止，毫以下四捨 五入?；鶞?zhǔn)日前如遇有除權(quán)或除息者，經(jīng)採樣用以計算轉(zhuǎn)換價格之收盤價， 應(yīng)先設(shè)算為除權(quán)或除息後價格；轉(zhuǎn)換價格決定後實際發(fā)行日前，如遇有除權(quán)或 除息者，應(yīng)依本條第二款或第三款之轉(zhuǎn)換價格調(diào)整公式調(diào)整之。依上述方 式，以基準(zhǔn)價格每股16.3元，發(fā)行時之轉(zhuǎn)換價格訂為每股17.12元。二本債券發(fā)行後，除本公司所發(fā)

5、行具有普通股轉(zhuǎn)換權(quán)或認股權(quán)之各種有價證券而換發(fā)普通股股份者外，遇有本公司已發(fā)行之普通股股份增加包含但不限於現(xiàn) 金增資、盈餘轉(zhuǎn)增資、資本公積轉(zhuǎn)增資、員工紅利轉(zhuǎn)增資、公司合併或受讓他 公司股份發(fā)行新股、股票分割及現(xiàn)金增資參與發(fā)行海外存託憑證等，本公司應(yīng)依以下公式調(diào)整本債券之轉(zhuǎn)換價格計算至新臺幣分為止，毫以下四捨五入，向下調(diào)整，向上則不予調(diào)整，並函請櫃檯買賣中心公告，於新股發(fā)行除 權(quán)基準(zhǔn)日註1調(diào)整之。如於現(xiàn)金增資發(fā)行新股之除權(quán)基準(zhǔn)日後變更新股發(fā) 行價格，則依更新後之新股發(fā)行價格重新按以下公式調(diào)整，如經(jīng)設(shè)算調(diào)整後之 轉(zhuǎn)換價格低於原除權(quán)基準(zhǔn)日前已公告調(diào)整之轉(zhuǎn)換價格，則函請櫃檯買賣中心重 新公告調(diào)整之。調(diào)

6、整前已發(fā)行股每股繳款x+x新股發(fā)行股數(shù)、轉(zhuǎn)換價格數(shù)註2額註3調(diào)整後轉(zhuǎn)換價格=已發(fā)行股數(shù)+新股發(fā)行股數(shù)註1:如為股票分割則為分割基準(zhǔn)日，如係採詢價圈購辦理之現(xiàn)金增資或現(xiàn)金增資參與發(fā) 行海外存託憑證因無除權(quán)基準(zhǔn)日，則於股款繳足日調(diào)整。如為合併或受讓增資則於 合併基準(zhǔn)日調(diào)整。註2:已發(fā)行股數(shù)係指普通股已發(fā)行股份總數(shù)減除本公司買回惟尚未註銷或轉(zhuǎn)讓之庫藏股 股數(shù)。註3:每股繳款額如係屬無償配股或股票分割，則其繳款額為零。假設(shè)係屬合併增資發(fā)行新 股者，則其每股繳款額為合併基準(zhǔn)日前依消滅公司最近期經(jīng)會計師簽證或核閱之財 務(wù)報表計算之每股淨(jìng)值乘以換股比例。如係受讓他公司股份發(fā)行新股，則每股繳款 額為受讓之他公

7、司最近期經(jīng)會計師簽證或核閱之財務(wù)報表計算之每股淨(jìng)值乘以換 股比例。三本債券發(fā)行後，如遇有當(dāng)年度發(fā)放普通股現(xiàn)金股利佔普通股股本之比率超過 15%時，應(yīng)就其超過局部按以下公式調(diào)降本債券之轉(zhuǎn)換價格計算至新臺幣分 為止，毫以下四捨五入，並函請櫃檯買賣中心，於除息基準(zhǔn)日公告調(diào)整之。發(fā)放普通股現(xiàn)金股利調(diào)整後轉(zhuǎn)換價格 =調(diào)整前轉(zhuǎn)換價格 一一 15% X 10佔普通股股本之比率四 本債券發(fā)行後，遇有本公司以低於每股時價註1之轉(zhuǎn)換或認股價格再發(fā)行 具有普通股轉(zhuǎn)換權(quán)或認股權(quán)之各種有價證券時，本公司應(yīng)依以下公式調(diào)整本債 券之轉(zhuǎn)換價格計算至新臺幣分為止，毫以下四捨五入，向下調(diào)整，向上則不予調(diào)整，並函請櫃檯買賣中心公告

8、，於前述有價證券或認股權(quán)發(fā)行之日調(diào)整 之：調(diào)整前已發(fā)行股新發(fā)行有價證券或認股新發(fā)行有價證券或認股調(diào)整後X+X= 轉(zhuǎn)換價格 數(shù)註2權(quán)之轉(zhuǎn)換或認股價格權(quán)可轉(zhuǎn)換或認購之股數(shù)轉(zhuǎn)換價格已發(fā)行股數(shù)+新發(fā)行有價證券或認股權(quán)可轉(zhuǎn)換或認購之股數(shù)註1:每股時價為再發(fā)行具有普通股轉(zhuǎn)換權(quán)或認股權(quán)之各種有價證券之訂價基準(zhǔn)日之前一、三、五個營業(yè)日本公司普通股收盤價之簡單算術(shù)平均數(shù)孰低者。註2:再發(fā)行具有普通股轉(zhuǎn)換權(quán)或認股權(quán)之各種有價證券如係以庫藏股支應(yīng)，則調(diào)整公式 中之已發(fā)行股數(shù)應(yīng)減除新發(fā)行有價證券可轉(zhuǎn)換或認購之股數(shù)。五本債券發(fā)行後，如遇本公司非因庫藏股註銷之減資致普通股股份減少時，應(yīng)依 以下公式計算調(diào)整後轉(zhuǎn)換價格，並函

9、請櫃檯買賣中心公告，於減資基準(zhǔn)日調(diào)整 之。調(diào)整前轉(zhuǎn)換價格 X減資前已發(fā)行普通股股數(shù)調(diào)整後轉(zhuǎn)換價格=-減資後已發(fā)行普通股股數(shù)六轉(zhuǎn)換價格除依本條第二款至第五款辦理有關(guān)反稀釋之調(diào)整外，假設(shè)遇本公司之普通股於集中交易市場之連續(xù)二十個營業(yè)日收盤價之簡單算術(shù)平均數(shù)低於或等於發(fā)行時訂定轉(zhuǎn)換價格之基準(zhǔn)價格可因本公司普通股股份發(fā)生變動而調(diào) 整之90%時，應(yīng)即以該連續(xù)二十個營業(yè)日期間最末一日之次一日為基準(zhǔn)日， 以基準(zhǔn)日前一、三、五個營業(yè)日之本公司普通股收盤價之簡單算術(shù)平均數(shù)孰低 者乘以發(fā)行時訂定轉(zhuǎn)換價格之轉(zhuǎn)換溢價率即本條第一款所定之轉(zhuǎn)換溢價率 向下調(diào)整轉(zhuǎn)換價格計算至新臺幣分為止，毫以下四捨五入，向下調(diào)整，向上 則

10、不調(diào)整，惟不得低於發(fā)行時轉(zhuǎn)換價格可因本公司普通股股份發(fā)生變動而 調(diào)整之80%。本公司並應(yīng)函請櫃檯買賣中心公告重新訂定後之轉(zhuǎn)換價格。本款轉(zhuǎn)換價格重新訂定之規(guī)定，不適用於基準(zhǔn)日落於本債券發(fā)行之日起滿六個月內(nèi)、本債券持有人得行使賣回權(quán)之日及其前三十日之內(nèi)，以及本債券到期日及 其前三十日內(nèi)之情況，且發(fā)行期間之每一發(fā)行年度內(nèi)其依本款規(guī)定之轉(zhuǎn)換價格 向下重設(shè)應(yīng)各以一次為限，且不適用於基準(zhǔn)日含前已提出轉(zhuǎn)換請求者。十二、本債券之上櫃及終止上櫃：本債券於發(fā)行日之前向櫃檯買賣中心申請上櫃買賣，並由本公司洽櫃檯買賣中心 同意後公告之。本債券至全數(shù)轉(zhuǎn)換為普通股股份或全數(shù)由本公司買回或償還時終 止上櫃。十三、轉(zhuǎn)換後新股

11、之上市：本債券經(jīng)轉(zhuǎn)換後換發(fā)之普通股自交付日起於證交所上市買賣，上述事項由本公司 洽證交所同意後公告之。十四、本公司應(yīng)於每季結(jié)束後十五日內(nèi)，將前一季因本債券行使轉(zhuǎn)換所交付之股票數(shù)額 予以公告，每季並應(yīng)向公司登記之主管機關(guān)申請資本額變更登記至少一次。十五、轉(zhuǎn)換時假設(shè)有缺乏壹股之股份金額，本公司以現(xiàn)金償付。十六、轉(zhuǎn)換年度現(xiàn)金股利及股票股利之歸屬：一現(xiàn)金股利1債券持有人於當(dāng)年度一月一日起至當(dāng)年度本公司向證交所洽辦現(xiàn)金股息除息 公告日前三個營業(yè)日以前請求轉(zhuǎn)換者，參與當(dāng)年度股東會決議發(fā)放之前一年 度現(xiàn)金股利。2當(dāng)年度本公司向證交所洽辦現(xiàn)金股息除息公告日前三個營業(yè)日含起至現(xiàn) 金股息除息基準(zhǔn)日含止停止債券轉(zhuǎn)換

12、。3.債券持有人於當(dāng)年度現(xiàn)金股息除息基準(zhǔn)日翌日起至十二月三十一日含請 求轉(zhuǎn)換者，應(yīng)放棄當(dāng)年度股東會決議發(fā)放之前一年度現(xiàn)金股利，而參與次年 度股東會決議發(fā)放之當(dāng)年度現(xiàn)金股利。二股票股利1債券持有人於當(dāng)年度一月一日起至當(dāng)年度本公司向證交所洽辦無償配股除權(quán) 公告日前三個營業(yè)日以前請求轉(zhuǎn)換者，參與當(dāng)年度股東會決議發(fā)放之前一年 度股票股利。2當(dāng)年度本公司向證交所洽辦無償配股除權(quán)公告日前三個營業(yè)日含起至無 償配股除權(quán)基準(zhǔn)日含止停止債券轉(zhuǎn)換。3.債券持有人於當(dāng)年度無償配股除權(quán)基準(zhǔn)日翌日起至十二月三十一日含請 求轉(zhuǎn)換者，應(yīng)放棄當(dāng)年度股東會決議發(fā)放之前一年度股票股利，而參與次年 度股東會決議發(fā)放之當(dāng)年度股票股利

13、。十七、轉(zhuǎn)換後之權(quán)利義務(wù)：轉(zhuǎn)換後之新股，其權(quán)利義務(wù)與本公司普通股股份相同。十八、本公司對本債券之收回權(quán)：一本債券發(fā)行滿一年翌日起至到期前四十日止，假設(shè)本公司普通股在證交所之收盤價格連續(xù)三十個營業(yè)日超過當(dāng)時轉(zhuǎn)換價格達百分之五十者，本公司得於其後三 十個營業(yè)日內(nèi)，以掛號寄發(fā)一份一個月期滿之債券收回通知書前述期間自本公司發(fā)信之日起算，並以該期間屆滿日為債券收回基準(zhǔn)日，且前述期間不 得為第九條之停止轉(zhuǎn)換期間予債券持有人以債券收回通知書寄發(fā)日前 第五個營業(yè)日債券持有人名冊所載者為準(zhǔn)，對於其後因買賣或其他原因始取得 本債券之投資人，則以公告方式為之，且函知櫃檯買賣中心公告並於該期間 屆滿時，按債券面額以現(xiàn)

14、金收回流通在外之本債券。二本債券發(fā)行滿一年翌日起至到期日前四十日止，假設(shè)本債券流通在外餘額低於6億元原發(fā)行總面額之10% 者，本公司得於其後任何時間，以掛號寄發(fā)一份 一個月期滿之債券收回通知書前述期間自本公司發(fā)信之日起算，並以該 期間屆滿日為債券收回基準(zhǔn)日，且前述期間不得為第九條之停止轉(zhuǎn)換期間予 債券持有人以債券收回通知書寄發(fā)日前第五個營業(yè)日債券人名冊所載者 為準(zhǔn)，對於其後因買賣或其他原因始取得本債券之投資人，則以公告方式為 之，且函知櫃檯買賣中心公告並於該期間屆滿時，按債券面額以現(xiàn)金收回其 流通在外之本債券。十九、債券持有人之賣回權(quán)：本債券以發(fā)行滿三年之日為本債券持有人提前賣回本債券之賣回基

15、準(zhǔn)日，並依下 列原則辦理：一自本債券發(fā)行日後屆滿六個月起至賣回基準(zhǔn)日之前二個月之日止之期間，假設(shè)遇 本公司之普通股於集中交易市場之連續(xù)二十個營業(yè)日收盤價之簡單算術(shù)平均數(shù)高於或等於當(dāng)時轉(zhuǎn)換價格之 135%時，本公司有權(quán)於該連續(xù)二十個營業(yè)日期 間最末一日之次五個營業(yè)日內(nèi)，於集中交易市場收盤後公告取消債券持有人於 首次賣回基準(zhǔn)日之賣回權(quán)，但前揭公告當(dāng)日本公司普通股於集中交易市場之收 盤價應(yīng)高於或等於當(dāng)時轉(zhuǎn)換價格之 125%，並應(yīng)即函請櫃檯買賣中心公告之。 本款取消債券持有人賣回權(quán)之約定，於依第九條公告停止轉(zhuǎn)換期間之公告日起 至該次停止轉(zhuǎn)換期間結(jié)束日止，並不適用。二除符合前款取消債券持有人之賣回權(quán)之情

16、形外，本公司應(yīng)於賣回基準(zhǔn)日之四十日前，以掛號寄發(fā)一份賣回權(quán)行使通知書予債券持有人以賣回權(quán)行使 通知書寄發(fā)日前第五個營業(yè)日債權(quán)人名冊所載者為準(zhǔn)，對於其後因買賣或其 他原因始取得本債券之投資人，則以公告方式為之，並函知櫃檯買賣中心公 告本債券持有人賣回權(quán)之行使，債券持有人得於賣回基準(zhǔn)日之前四十日內(nèi)以書 面通知本公司股務(wù)課於送達時即生效力，採郵寄者以郵戳為憑，要求本公司依債券面額將其所持有之本債券以現(xiàn)金贖回。本公司受理賣回請求應(yīng)於賣回基準(zhǔn)日後三個營業(yè)日內(nèi)以現(xiàn)金贖回本債券。二十、所有本公司收回包括由證券商營業(yè)處所買回、償還或已轉(zhuǎn)換之本債券將被註 銷，不得再行賣出或發(fā)行。二十一、本債券及所換發(fā)之普通股均為記名式，其過戶、異動登記、設(shè)質(zhì)、遺失等均依公開發(fā)行公司股務(wù)處理準(zhǔn)則及公司法相關(guān)規(guī)定辦理，另稅負事宜依當(dāng)時稅 法之規(guī)定辦理。二十二、本債券由建華商業(yè)銀行為債券持有人之受託人，代表債券持有人之利