中糧集團有限公司

1、中糧集團有限公司目錄一、公司組織結(jié)構(gòu) 2二、主要部門職能情況 2三、內(nèi)部治理情況 4四、內(nèi)控制度 7、公司組織結(jié)構(gòu)AX時人力審計4-島廳*杷*學(xué)寬二、主要部門職能情況1. 董事會辦公室擬訂、制訂或修訂董事會運作的規(guī)章制度；擬訂董事會年度工作計劃及經(jīng) 費方案，組織董事會及專門委員會會議；負責(zé)董事會及董事年度述職大會相關(guān) 文件的起草及服務(wù)工作；起草需要由董事會出具的法律文件。2. 辦公廳承擔(dān)集團行政辦公與后勤保障工作，服務(wù)集團領(lǐng)導(dǎo)、集團內(nèi)部客戶與外部 客戶，支持集團戰(zhàn)略與業(yè)務(wù)發(fā)展。3. 戰(zhàn)略部根據(jù)集團總體發(fā)展戰(zhàn)略，提供包括公司戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)戰(zhàn)略、投資戰(zhàn)略、品牌 戰(zhàn)略等綜合性戰(zhàn)略解決方案，推動集團戰(zhàn)略在

2、各項業(yè)務(wù)和管理中的貫徹、執(zhí)行。4. 財務(wù)部集團財務(wù)部在集團財務(wù)管理框架下，履行控股公司財務(wù)管理職責(zé)，為集團戰(zhàn)略提供積極地、正向的支持。5. 人力資源部通過建立科學(xué)、完備的人力資源管理系統(tǒng)并協(xié)調(diào)運行，以滿足集團在各發(fā) 展階段對人力資源的數(shù)量和素質(zhì)的需求，實現(xiàn)集團人力資源的可持續(xù)發(fā)展，支 撐集團的戰(zhàn)略發(fā)展，成為集團的戰(zhàn)略合作伙伴。6. 審計監(jiān)察部通過分析、評價和建議，幫助各一級經(jīng)營單位利潤點有效履行職責(zé)，從 集團層面起到審計監(jiān)督的職責(zé)。7. 法律部建立集團法律風(fēng)險防范體系，合理評估集團法律風(fēng)險環(huán)境，運用法律技術(shù) 控制和降低集團運營的法律風(fēng)險。制定、修改和完善公司章程和各項規(guī)章制度， 完善公司法人治

3、理結(jié)構(gòu)，保證公司依法治企。在公司設(shè)立、改制、購并及聯(lián)營 合作等方面，運用法律技術(shù)，設(shè)計合理的交易方案、股權(quán)結(jié)構(gòu)及公司組織機構(gòu)， 規(guī)避法律風(fēng)險，實現(xiàn)公司投資效益最大化、企業(yè)效率最高化和公司結(jié)構(gòu)最優(yōu)化。8. 黨群工作部按照上級和集團黨組要求，配合集團發(fā)展戰(zhàn)略，開展黨建思想政治工作、 構(gòu)建懲治和預(yù)防腐敗體系，推進企業(yè)文化建設(shè)和民主管理，促進集團持續(xù)穩(wěn)定 和諧健康發(fā)展，為實現(xiàn)集團戰(zhàn)略目標提供政治保證。9. 質(zhì)量與安全管理部貫徹落實國家質(zhì)量與安全管理相關(guān)法律法規(guī)和有關(guān)要求；負責(zé)所轄范圍內(nèi) 質(zhì)量與安全監(jiān)督檢查、事故隱患整改落實工作；組織實施集團質(zhì)量與安全應(yīng)急 管理體系建設(shè)；建立與完善質(zhì)量與安全相關(guān)管理制度

4、標準及支撐體系。10. 中糧營養(yǎng)健康研究院代表集團行使科技管理職能，培養(yǎng)集團專業(yè)技術(shù)人才，打造開放式研發(fā)創(chuàng) 新平臺，通過系統(tǒng)研究解決中國人面臨的主要健康問題和營養(yǎng)需求問題，從產(chǎn) 品開發(fā)、技術(shù)開發(fā)、質(zhì)量安全、應(yīng)用基礎(chǔ)研究等角度提升產(chǎn)品營養(yǎng)健康價值， 創(chuàng)新開發(fā)營養(yǎng)健康好產(chǎn)品。11. 風(fēng)險控制部依照中糧集團大宗商品市場風(fēng)險管理辦法要求，對集團大宗商品期現(xiàn) 貨運營風(fēng)險進行統(tǒng)一管控；整合集團相關(guān)商情渠道和資源，規(guī)劃集團研發(fā)體系 建設(shè)；管理集團境內(nèi)外交易渠道，建立集團統(tǒng)一的境內(nèi)外期貨交易風(fēng)控平臺。12. 大宗商品研究部在集團商情委員會的領(lǐng)導(dǎo)下，建立和完善中糧集團全球大宗商品研發(fā)體系， 通過協(xié)調(diào)其有效運行，

5、統(tǒng)籌集團主營大宗商品研究，推進商情信息整合及研發(fā) 成果共享，從而服務(wù)于集團經(jīng)營決策、業(yè)務(wù)開展及風(fēng)險控制，支撐集團全產(chǎn)業(yè)鏈戰(zhàn)略發(fā)展三、內(nèi)部治理情況公司已經(jīng)形成了較為完善的法人治理結(jié)構(gòu)，下設(shè)董事會、監(jiān)事會、經(jīng)營管 理機構(gòu)。決策層、監(jiān)督層、管理層按照工作規(guī)則各司其職、各負其責(zé)。董事會 處于決策的核心地位，監(jiān)事會處于監(jiān)督評價的核心地位；公司經(jīng)營管理層負責(zé) 公司的日常經(jīng)營管理，是決策的執(zhí)行者。董事會下設(shè) 6S 管理委員會、投資審查 委員會，確保對公司重大事項進行督導(dǎo)。公司總部作為國有資產(chǎn)授權(quán)經(jīng)營機構(gòu)， 對國家承擔(dān)國有資產(chǎn)的保值增值責(zé)任。1、董事會根據(jù)中糧集團有限公司章程的規(guī)定，中糧集團董事會是集團內(nèi)部最

6、高 決策機構(gòu), 負責(zé)維護國家出資人和集團的權(quán)益，對國資委負責(zé)，接受國資委的指 導(dǎo)和監(jiān)督，并向國資委報告工作。公司董事會由七名董事組成，其中職工董事一名、內(nèi)部董事兩人、外部董 事四人，除職工董事由職工代表大會選舉產(chǎn)生外，其余董事均由國務(wù)院或國有 資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會委派。董事會行使以下職權(quán)：（1）決定集團五年戰(zhàn)略規(guī)劃和關(guān)鍵的戰(zhàn)略指標，報國資委審核、備案；（2）對集團實施有效的戰(zhàn)略監(jiān)控，準確把握集團發(fā)展方向與速度，防范投 資、財務(wù)、金融產(chǎn)品、知識產(chǎn)權(quán)、安全、質(zhì)量、環(huán)保、法律以及穩(wěn)定等方 面的重大風(fēng)險；（3）批準集團年度預(yù)算方案并報國資委備案。集團年度預(yù)算方案的具體執(zhí) 行，授權(quán)董事長辦公會審批。董事會

7、定期會議聽取相關(guān)執(zhí)行情況的報告；（4）批準集團年度投融資計劃，批準集團年度發(fā)行債券方案。集團年度投 資計劃報國資委備案。集團年度投融資、發(fā)行債券的具體執(zhí)行，授權(quán)董事長辦 公會審批。董事會定期會議聽取相關(guān)執(zhí)行情況的報告；年度投資計劃外，投資 總額占集團凈資產(chǎn) 5%（含）以上的單個項目由董事會審批。年度投資計劃內(nèi)項 目實施及年度投資計劃外投資總額占集團凈資產(chǎn) 5%以下、 5000 萬元人民幣以上 的單個投資項目，授權(quán)董事長辦公會審批。集團投資審查委員會于董事會定期 會議上將董事長辦公會行使授權(quán)批準投資項目的情況向董事會報告。項目具體 執(zhí)行事宜參照中糧集團有限公司投資管理指引 。（5）批準集團國有產(chǎn)

8、權(quán)轉(zhuǎn)讓管理辦法。集團國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的具體執(zhí)行，授 權(quán)董事長辦公會審批。董事會定期會議聽取相關(guān)執(zhí)行情況的報告；（6）批準集團對外捐贈、贊助管理辦法。集團對外捐贈、贊助的具體執(zhí)行， 授權(quán)董事長辦公會審批。董事會定期會議聽取相關(guān)執(zhí)行情況的報告；（7）審議集團的年度（半年度）財務(wù)報告，年度財務(wù)決算方案、利潤分配 方案和彌補虧損方案；（8）選聘、解聘集團高級管理人員（總裁、副總裁、總會計師和董事會秘 書，下同）。按照中組部、國資委有關(guān)規(guī)定，履行聘任或解聘總裁手續(xù)。根據(jù) 總裁提名，按有關(guān)規(guī)定聘任或解聘集團副總裁、總會計師。根據(jù)董事長提名， 按有關(guān)規(guī)定聘任或解聘董事會秘書；（9）聽取總裁年度工作報告，聽取董事

9、會決議執(zhí)行情況的報告；（10）對集團高級管理人員的經(jīng)營業(yè)績進行評價、考核并決定其薪酬；（11）按照國資委有關(guān)規(guī)定，批準集團 ?重大問題決策、重要干部任免、重 大項目投資決策、大額資金使用 ?的管理辦法。 ?三重一大 ?事項具體執(zhí)行，授權(quán) 董事長辦公會審批。董事會定期會議聽取相關(guān)執(zhí)行情況的報告；（12）批準適應(yīng)集團戰(zhàn)略發(fā)展的薪酬管理體制，審議集團重大收入分配方 案；（13）審議集團重大會計政策和會計估計變更方案，批準集團內(nèi)部審計報 告，批準聘用或者解聘負責(zé)集團財務(wù)會計報告審計業(yè)務(wù)的會計師事務(wù)所及其報 酬；（14）批準集團行使所投資企業(yè)股東權(quán)利所涉及事項的管理辦法，包括派 出董事、監(jiān)事，對所投資企

10、業(yè)的股權(quán)管理，投資、并購，融資，分紅派息，分 拆、注資、合并、私有化等工作的管理辦法，具體執(zhí)行授權(quán)董事長辦公會審批。 董事會定期會議聽取相關(guān)執(zhí)行情況的報告；（15）批準集團內(nèi)部業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)調(diào)整（包括非主業(yè)資產(chǎn)剝離、重組）方案， 具體執(zhí)行授權(quán)董事長辦公會審批。董事會定期會議聽取相關(guān)執(zhí)行情況的報告；16）批準董事會年度工作報告；（17）審議和修改公司章程，報國資委批準 ;（18）審議集團增加或減少注冊資本的方案；（19）審議集團合并、分立、解散或者變更公司形式的方案；（20）督促和指導(dǎo)集團切實履行社會責(zé)任，定期聽取集團年度社會責(zé)任報 告；（21）聽取集團職工代表大會年度工作報告，維護職工的合法權(quán)益；（

11、22）加強與監(jiān)事會的聯(lián)系，督導(dǎo)落實監(jiān)事會要求糾正和改進的問題；（23）除上述職權(quán)外，行使法律、行政法規(guī)和公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。2監(jiān)事會 根據(jù)發(fā)行人公司章程，公司監(jiān)事會由國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會委派 的代表和公司職工代表組成。根據(jù)國資委相關(guān)管理辦法及文件，目前發(fā)行人及 其他若干家央企集團公司共同由國資委監(jiān)事會監(jiān)管。發(fā)行人監(jiān)事會人員不少于 5 人，其中職工代表比例不低于三分之一，職工代表由公司職工民主選舉產(chǎn)生。監(jiān)事會行使以下職權(quán)：（1）檢查公司財務(wù)和經(jīng)營狀況；（2）對董事、高級管理人員執(zhí)行公司職務(wù)時違反法律、法規(guī)或公司章程的 行為進行監(jiān)督；（3）當(dāng)董事或高級管理人員的行為有損公司的利益時，要

12、求董事或總經(jīng)理 予以糾正；（4）監(jiān)事會依照公司法和國有企業(yè)監(jiān)事會暫行條例等有關(guān)規(guī)定履 行監(jiān)督職責(zé)。3經(jīng)營管理機構(gòu) 截至本募集說明書簽署之日，公司設(shè)總經(jīng)理一名，副總經(jīng)理五名，總會計 師、總經(jīng)濟師和總法律顧問各一名、董事會秘書一名。總經(jīng)理、副總經(jīng)理、總 會計師等的任免事宜按國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行?？偨?jīng)理對董事會負責(zé)，經(jīng)同意，董 事會可決定由董事成員兼任總經(jīng)理。總經(jīng)理行使以下職權(quán)：（1）主持公司的生產(chǎn)經(jīng)營管理工作，組織實施董事會決議；（2）根據(jù)董事會的授權(quán)，決定經(jīng)董事會批準的年度投融資計劃和投融資總 額內(nèi)一定額度以下的具體投融資、資產(chǎn)處臵、對外捐贈或贊助事項；（3）擬訂公司以下方案：a 經(jīng)營戰(zhàn)略及業(yè)務(wù)計劃

13、、投資方案；b 年度財務(wù)預(yù)算方案；c 建立風(fēng)險管理體系的方案；d 改革、重組方案；e 職工的工資水平和收入分配方案；f 擬訂公司內(nèi)部基本管理原則、管理制度體系和內(nèi)部管理機構(gòu)設(shè)臵方 案，并負責(zé)制定實施公司具體規(guī)章制度；g 一定金額以上投融資、資產(chǎn)處臵、對外捐贈和贊助方案。（4）負責(zé)公司日常財務(wù)管理和資金調(diào)度，根據(jù)董事會決定的公司經(jīng)營計劃 和投資方案，批準經(jīng)常性項目費用和長期投資階段性費用的支出；（5）組織實施公司年度經(jīng)營計劃和投資方案；（6）提名聘任或解聘公司副總經(jīng)理、總會計師；（7）聘任或解聘除應(yīng)由董事會聘任或解聘以外的管理人員，并對其進行評 估和考核；（8）法律、行政法規(guī)規(guī)定和董事會授予的其

14、他職權(quán)。四、內(nèi)控制度1發(fā)行人內(nèi)部控制體系（1）6S 管理體系2005 年，公司推行 6S 管理體系。 6S 管理體系作為公司的系統(tǒng)化管理模式， 包括戰(zhàn)略管理體系、全面預(yù)算體系、管理報告體系、內(nèi)部審計體系、業(yè)績評價 體系、經(jīng)理人考核體系等 6 個子系統(tǒng)，涵蓋戰(zhàn)略制定與實施、過程監(jiān)控與分析、 業(yè)績評價與考核等整個戰(zhàn)略管理過程。通過各個子系統(tǒng)在不同層次上的交互作 用，解決規(guī)劃與執(zhí)行、過程與結(jié)果、管人與管事、目標設(shè)定與風(fēng)險控制等多重 問題。 6S 管理體系已經(jīng)成為公司進行決策、控制、評價和調(diào)整的主要依據(jù)和手 段。戰(zhàn)略管理體系：從 2005 年開始，各業(yè)務(wù)單元運用“戰(zhàn)略制定十步法”，進 行五年戰(zhàn)略規(guī)劃及

15、年度經(jīng)營計劃的滾動制定。每年通過經(jīng)理人年會、經(jīng)營分析 會和戰(zhàn)略反思研討會，及時應(yīng)對形勢變化和經(jīng)營發(fā)展態(tài)勢，推動管理水平和經(jīng)營績效的不斷提高全面預(yù)算體系：各業(yè)務(wù)單元在發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃的基礎(chǔ)上，將其細化為經(jīng)營計 劃，據(jù)此編制財務(wù)預(yù)算。管理報告體系：各業(yè)務(wù)單元每月提交管理報告，包括財務(wù)、客戶、流程、 學(xué)習(xí)和成長方面的指標分析。內(nèi)部審計體系：從原來的日常財務(wù)收支、經(jīng)理人離任審計轉(zhuǎn)向多維度的戰(zhàn) 略綜合審計，強調(diào)對風(fēng)險的審計功能，監(jiān)控業(yè)務(wù)戰(zhàn)略的執(zhí)行情況、經(jīng)營指標與 預(yù)算的完成情況以及管理數(shù)據(jù)的真實性。業(yè)績評價體系：評價指標用于對戰(zhàn)略執(zhí)行情況動態(tài)跟蹤和驅(qū)動，進行戰(zhàn)略 反思和調(diào)整，同時，為業(yè)務(wù)單元管理團隊 360

16、 度考核評價提供依據(jù)。經(jīng)理人考核 體系：公司改變以往只注重考察經(jīng)理人業(yè)績的做法，把業(yè)績考核與知識、能力、 態(tài)度和個性的考核結(jié)合起來，綜合成知識（K）、能力（A）、態(tài)度（A）、業(yè)績（P）和個性（P） 5個評價維度，并具體量化為20多個指標，構(gòu)成了對公司經(jīng)理 人的KAAPF評價體系。在加強6S管理體系的同時，公司在轉(zhuǎn)型過程中更加強調(diào)工 作的系統(tǒng)化和精細化，引導(dǎo)各個部門尤其是業(yè)務(wù)單元在系統(tǒng)思考的前提下，更 深入地去了解市場、合理布局、勤加調(diào)整。通過關(guān)注質(zhì)量、成本、費用、保存、 安全、物流、數(shù)量等整合的要件，構(gòu)筑管理模式的堅實基礎(chǔ)。（ 2）安全、環(huán)保管理體系發(fā)行人高度重視安全生產(chǎn)與環(huán)境保護工作，建立健

17、全了安全及環(huán)保體系， 為公司的健康和諧發(fā)展提供了保障。安全生產(chǎn)方面，公司建立了與發(fā)展戰(zhàn)略相 適應(yīng)的安全管理體系，同時不斷完善組織機構(gòu)和規(guī)章制度，梳理安全管理流程， 落實責(zé)任主體。集團辦公室下設(shè)安全環(huán)保部，各業(yè)務(wù)單元設(shè)臵專門的機構(gòu)和人 員，完善安全環(huán)保工作的基礎(chǔ)架構(gòu)；建立全方位的安全生產(chǎn)事故應(yīng)急預(yù)案體系， 形成了包括總體應(yīng)急預(yù)案、專項應(yīng)急預(yù)案和基層崗位現(xiàn)場處臵方案在內(nèi)的各類 預(yù)案；在每年的經(jīng)理人年會上，公司總部與各個層級部門簽訂安全生產(chǎn)責(zé)任書， 建立“橫向到邊、縱向到底”的安全生產(chǎn)責(zé)任體系，將安全生產(chǎn)工作納入業(yè)績 考核。通過規(guī)范化、制度化管理，創(chuàng)建安全生產(chǎn)管理長效機制。環(huán)境保護、節(jié)能減排方面，公

18、司在生產(chǎn)、加工、流通各個領(lǐng)域，通過增加 環(huán)保資金、人力投入，改進技術(shù)和工藝流程，嚴格控制公司運營對環(huán)境的影響， 提高資源利用效率，保護生態(tài)環(huán)境。2發(fā)行人的內(nèi)控制度 根據(jù)適用法律法規(guī)的規(guī)定，公司制定了包括中糧集團資金及風(fēng)險管理辦 法、中糧集團本部資金管理辦法 、中糧集團投資管理指引 、中糧 集團外匯及利率風(fēng)險管理操作指引 、中糧集團期貨業(yè)務(wù)（暫行）管理辦法 等在內(nèi)的多項基本管理與內(nèi)控制度，對公司的資金使用、投資決策、外匯及利 率風(fēng)險、套期保值業(yè)務(wù)等重大事項進行決策和管理，有效防范風(fēng)險。為加強對下屬子公司的管理，公司制定了一系列經(jīng)營管理制度，用以規(guī)范 下屬子公司日常經(jīng)營行為，有效控制風(fēng)險。（1）經(jīng)

19、營單位管理制度 公司為增強一體化經(jīng)營程度，提高整體競爭力，根據(jù)專業(yè)化經(jīng)營、扁平化 管理的原則，將業(yè)務(wù)劃分為 11 個一級經(jīng)營單位和蒙牛乳業(yè)，并在各一級經(jīng)營單 位內(nèi)細分了專業(yè)化的業(yè)務(wù)單元，實行事業(yè)部制管理。發(fā)行人下屬子公司由相應(yīng) 的一級經(jīng)營單位進行專業(yè)化的歸口管理，各一級經(jīng)營單位根據(jù)發(fā)行人的整體發(fā) 展思路，詳細制定本經(jīng)營單位的發(fā)展戰(zhàn)略，統(tǒng)一協(xié)調(diào)經(jīng)營單位內(nèi)下屬子公司的 經(jīng)營管理，有效提高了子公司管理的專業(yè)性，增強了發(fā)行人對下屬子公司控制 的有效性。集團層面，公司要求關(guān)聯(lián)交易遵循公平合理的原則，以市場公允價格定價， 符合各參與子公司的整體利益，涉及上市公司的，按各交易所相關(guān)規(guī)則履行必 要的程序并按要

20、求披露。（2）資金管理制度 為防范風(fēng)險，規(guī)范操作，加強發(fā)行人及下屬子公司的資金監(jiān)督和管理，發(fā) 揮發(fā)行人整體優(yōu)勢，提高資金使用效率，發(fā)行人的資金管理采取以集權(quán)管理為 主、分權(quán)管理為輔的管理模式。發(fā)行人資金管理的原則為：統(tǒng)一制度、統(tǒng)一計 劃、分級管理和動態(tài)監(jiān)控。統(tǒng)一制度：發(fā)行人財務(wù)部統(tǒng)一制定公司資金及風(fēng)險管理制度，并組織實施 和監(jiān)督，一級經(jīng)營單位根據(jù)本辦法，結(jié)合自身的具體情況，制訂相應(yīng)的管理辦 法及審批流程，報發(fā)行人財務(wù)部備案。統(tǒng)一計劃：按照發(fā)行人戰(zhàn)略規(guī)劃和各業(yè)務(wù)單元年度經(jīng)營計劃及全面預(yù)算， 發(fā)行人財務(wù)部統(tǒng)一核定各業(yè)務(wù)單元和下屬子公司的年度融資額度。各業(yè)務(wù)單元 及下屬子公司不得在發(fā)行人核定融資額度

21、之外進行融資。分級管理：發(fā)行人財務(wù)部負責(zé)資金集中管理、銀行關(guān)系管理、各下屬子公 司融資額度核定、銀行總體授信額度管理、發(fā)行人整體資產(chǎn)負債率監(jiān)控及對發(fā) 行人整體負債結(jié)構(gòu)做出合理安排。各業(yè)務(wù)單元財務(wù)部負責(zé)制定本部門資金管理 辦法，監(jiān)督下屬子公司執(zhí)行，并負責(zé)本部門及下屬子公司資金的安全使用、額 度內(nèi)的融資安排、負債及或有負債的安全履行等。各子公司財務(wù)部，按照上述 相關(guān)資金管理辦法，制定本公司的資金管理操作流程。動態(tài)監(jiān)控：發(fā)行人財務(wù)部統(tǒng)一建立風(fēng)險監(jiān)控系統(tǒng)和融資監(jiān)控系統(tǒng)，動態(tài)監(jiān) 控發(fā)行人及下屬子公司的財務(wù)風(fēng)險、融資狀況。下屬子公司及時登陸融資監(jiān)控 系統(tǒng)上報資金情況，上報情況作為對各子公司財務(wù)人員年度考核

22、的依據(jù)。（3）全面預(yù)算管理制度發(fā)行人實行以業(yè)務(wù)戰(zhàn)略為導(dǎo)向的全面預(yù)算管理制度，一級經(jīng)營單位將業(yè)務(wù) 戰(zhàn)略細化以作為預(yù)算管理的依據(jù)，將全面預(yù)算指標具體分解到各下屬子公司。各一級經(jīng)營單位將評價指標分解為階段性的目標值和具體行動計劃，同時 通過經(jīng)營預(yù)算與資本支出預(yù)算實現(xiàn)資源分配，最終匯總形成全面預(yù)算。戰(zhàn)略目 標和關(guān)鍵評價指標強調(diào)結(jié)果導(dǎo)向下的過程控制，結(jié)果指標和過程指標并重，組 成指標體系。各一級經(jīng)營單位和下屬各子公司根據(jù)戰(zhàn)略執(zhí)行過程中實際情況的變化，每 隔半年調(diào)整一次預(yù)算指標，通過修訂預(yù)計的目標值和具體行動計劃，以充分利 用出現(xiàn)的機會并及時應(yīng)對潛在的威脅，實現(xiàn)預(yù)算的動態(tài)管理。（4）管理報告制度 為加強對

23、各一級經(jīng)營單位及下屬子公司戰(zhàn)略執(zhí)行情況的監(jiān)控，保證戰(zhàn)略有 效實施，促進財務(wù)及戰(zhàn)略管理分析工作，并為管理決策提高支持，發(fā)行人實行 了管理報告制度。管理報告以戰(zhàn)略管理為分析基礎(chǔ)，以保障業(yè)務(wù)戰(zhàn)略落實為主 要目的，其主要內(nèi)容包括公司日常運營分析、競爭戰(zhàn)略分析和外部環(huán)境分析等。 業(yè)務(wù)單元為報告設(shè)計單位，綜合分析下屬子公司的經(jīng)營管理情況，按月編制日 常管理報告，并按照統(tǒng)一規(guī)定的報送時間提交發(fā)行人財務(wù)部。（5）人事管理制度為加強對下屬子公司高級管理人員的監(jiān)督與激勵，發(fā)行人本部直接掌握著 子公司高管人員的任免權(quán)力，并對子公司高管人員的職權(quán)進行了明確，禁止子 公司越權(quán)進行決策。子公司高管人員向所屬一級經(jīng)營單位定

24、期進行工作匯報， 重大事項則采取實時匯報制度。發(fā)行人對子公司高管人員制定了有效的考核體 系，根據(jù)子公司的經(jīng)營情況，定期對子公司高管人員進行考核，并將考核結(jié)果 與高管人員的薪酬掛鉤。(6) 食品安全制度 發(fā)行人按照國際標準建立并實施食品安全管理體系，集團成立了食品安全 領(lǐng)導(dǎo)小組，配備專職人員負責(zé)食品安全工作；從建章立制、規(guī)范管理、夯實基 礎(chǔ)入手，指導(dǎo)各單位建立和完善能夠涵蓋全產(chǎn)業(yè)鏈的食品安全管理制度、流程 和操作規(guī)范。集團制定了食品安全管理規(guī)定 、食品安全事故綜合預(yù)案 、 食品安全隱患排查治理指南等制度。公司提出了九個系統(tǒng)來確保食品健康安全：一是組織體系，通過組織體系 建設(shè)，完善了從集團到中心，

25、到單元的各級食品安全的部門設(shè)臵；二是完善了 制度體系，將人治有機地落實到制度上，通過制度來進一步完善；第三是建立 了風(fēng)險評估體系，對集團的各個業(yè)務(wù)和環(huán)節(jié)進行評估；第四是建立了食品安全 責(zé)任體系，集團每年都簽訂安全責(zé)任書，將食品安全作為責(zé)任之一列入每年的 業(yè)績合同和業(yè)績考核之中；第五是宣傳教育體系，把重視食品安全和管理的理 念從集團到工廠，傳遞到每一個員工；第六是食品安全的檢驗檢測體系，通過 與第三方合作，檢驗檢測體系也在進一步完善；第七是建立了應(yīng)急管理體系， 各單位根據(jù)預(yù)案對食品安全的突發(fā)事件進行處理；第八是績效評估考核體系， 通過這個體系來引導(dǎo)各經(jīng)營單位和員工重視食品質(zhì)量安全。公司還組織了有

26、食 品安全經(jīng)驗的專業(yè)人員為食品安全管理工作提供支持和指導(dǎo)服務(wù)。發(fā)行人的食品安全管理工作向前延伸到種植養(yǎng)殖環(huán)節(jié)，向后延伸到糧油食 品銷售環(huán)節(jié)。發(fā)行人從源頭控制、生產(chǎn)過程控制、檢驗檢測、可追溯體系建設(shè) 等重要方面嚴格保障食品安全。在產(chǎn)業(yè)上游，發(fā)行人從源頭開始控制，注重種植環(huán)節(jié)管理、供應(yīng)商管理、 新改擴項目管理以及新品研發(fā)的管理，打造原料端、生產(chǎn)端、運輸端、流通端 等環(huán)節(jié)的無縫銜接，保證從田間到餐桌每一個環(huán)節(jié)的質(zhì)量安全。在食品安全原輔料控制上，發(fā)行人不斷加強原料來源地區(qū)農(nóng)業(yè)環(huán)境質(zhì)量調(diào) 研與監(jiān)測，不斷加強對原輔料供應(yīng)商的管理，建立食品安全風(fēng)險評估制度，以 降低食品原料風(fēng)險；在生產(chǎn)過程控制上，推廣應(yīng)用

27、?危害分析與關(guān)鍵控制點(HACC)技術(shù)，確定關(guān)鍵控制點與關(guān)鍵控制措施，擴大抽樣檢測的檢測頻次和 樣本數(shù)量，嚴把產(chǎn)品出廠關(guān)；在市場流通環(huán)節(jié)上，與分銷商簽訂合同條款，保 證產(chǎn)品在流通過程中的食品安全，按照相關(guān)法規(guī)設(shè)計產(chǎn)品標識，為消費者提供 準確信息，確保正確安全使用；在可追溯體系建立上，通過票據(jù)、電子監(jiān)管碼、 購銷臺帳等外部載體和飼料、添加劑等生產(chǎn)原料成分支持體系等內(nèi)部載體，實 現(xiàn)原料端、生產(chǎn)端、運輸端、流動端、監(jiān)管端等環(huán)節(jié)無縫銜接，不斷完善食品 產(chǎn)業(yè)鏈全程可追溯體系。（7）金融衍生品業(yè)務(wù)管理制度 為規(guī)范公司期貨套期保值業(yè)務(wù)，有效防范市場風(fēng)險，確保經(jīng)營穩(wěn)定發(fā)展， 公司制定了中糧集團期貨業(yè)務(wù)（暫行）

28、管理辦法 ，從組織機構(gòu)、授權(quán)、套 期保值計劃及業(yè)務(wù)程序、風(fēng)險管理、報告、檔案管理、保密、合規(guī)檢查等方面 對期貨業(yè)務(wù)的開展進行規(guī)范。目前，公司積極著手進一步完善風(fēng)險管控體系， 通過科學(xué)的機構(gòu)設(shè)臵，建立統(tǒng)一的監(jiān)控平臺和健全的監(jiān)控制度，根據(jù)合理的業(yè) 務(wù)流程，采取高效的風(fēng)險控制措施，實現(xiàn)對交易業(yè)務(wù)的實時監(jiān)控，最終建立公 司統(tǒng)一監(jiān)控、集中控制風(fēng)險的業(yè)務(wù)模式，持續(xù)提升健全的經(jīng)營治理結(jié)構(gòu)、完善 的財務(wù)結(jié)構(gòu)以及風(fēng)險管理能力。（8）對外投資管理制度 發(fā)行人遵照國資委頒布的中央企業(yè)投資監(jiān)督管理暫行辦法及國家其他 有關(guān)投資管理的規(guī)定，按照科學(xué)制定發(fā)展戰(zhàn)略，合理分配資源，健全和完善集 團投資管理體制，客觀評價項目，促進投資決策的規(guī)范化、科學(xué)化，實現(xiàn)持續(xù) 健康增長的原則制定投資管理制度。公司董事會為投資管理的最高決策機構(gòu)， 中糧集團投資管理指引規(guī)定 范圍內(nèi)的投資項目必須經(jīng)過集團董事會的批準。公司對各板塊的投資活動實行歸口管理。各板塊的投資項目提交投資審查 委員會的審查后，上報公司董事會決策。各板塊在年初上報年度投資計劃，公司董事會審批通過后，由公司投資管 理部將年度投資計劃統(tǒng)一匯總，上報國資委備案。（9）對外擔(dān)保制度 為了有效控制或有負債風(fēng)險，發(fā)行人本部原則上不對下屬企業(yè)提供擔(dān)?；?其他形式的保證。符合發(fā)行人戰(zhàn)略發(fā)展方向，需要大力扶植的企業(yè)，經(jīng)發(fā)行人