案例9 轉(zhuǎn)運提單與聯(lián)合運輸提單名稱糾紛案等

1、進出口業(yè)務案例分析2015-2016 2015-2016 學年學年 第二學期第二學期廣州大學華軟軟件學院國際經(jīng)貿(mào)系 TI4003第五章 案例 9轉(zhuǎn)運提單與聯(lián)轉(zhuǎn)運提單與聯(lián)合運輸提單名合運輸提單名稱糾紛案稱糾紛案（P103）六六個個方方面面了了解解案案情情1 1、合同及信用證條款、合同及信用證條款2 2、議付和索償情況、議付和索償情況3 3、我方反駁、我方反駁4 4、開證行回應、開證行回應5 5、我方再反駁、我方再反駁6 6、結果、結果1 1、合同條款、合同條款 商商 品：品： 電器電料電器電料 支付條款：不可撤銷信用證支付條款：不可撤銷信用證 信用證條款：信用證條款：100 cases of E

2、lectric Goods And Materials, shipment from Chinese port to Bangkok. Partial shipments and transshipment are prohibited. Full set clean on board marine bill of lading marked Freight prepaid to order of shipper endorsed to K. T. Bank notifying buyers .家庭中照明用的導線、家庭中照明用的導線、電話用的電話線、閉電話用的電話線、閉路電視天線、空調(diào)線、路電

3、視天線、空調(diào)線、插座、開關等插座、開關等 2 2、議付和索償情況、議付和索償情況 進出口公司接證審查，未發(fā)現(xiàn)問題進出口公司接證審查，未發(fā)現(xiàn)問題, ,即安排集裝箱運輸即安排集裝箱運輸, , 備妥單據(jù)交單議付。備妥單據(jù)交單議付。單據(jù)到開證行被拒付。單據(jù)到開證行被拒付。 理由：理由： 1) 1)信用證要求信用證要求: : 清潔裝船海運提單清潔裝船海運提單, , 所提交的卻是所提交的卻是聯(lián)合運輸提單聯(lián)合運輸提單。 2) 2) 信用證規(guī)定不許轉(zhuǎn)運信用證規(guī)定不許轉(zhuǎn)運, , 但所交提但所交提單記載單記載, ,貨物經(jīng)轉(zhuǎn)運到曼谷港。貨物經(jīng)轉(zhuǎn)運到曼谷港。 3 3、我方反駁、我方反駁1)1)關于提單關于提單 根據(jù)該

4、國際商會第根據(jù)該國際商會第298298號出版物中號出版物中總則總則規(guī)則規(guī)則1 1第第1 1款規(guī)定，你銀行應可款規(guī)定，你銀行應可以接受聯(lián)合運輸提單。以接受聯(lián)合運輸提單。UCP600UCP600第第20 20 條也沒有不接受聯(lián)合運輸提單的說法。條也沒有不接受聯(lián)合運輸提單的說法。2)2)關于轉(zhuǎn)運關于轉(zhuǎn)運 貨物是由集裝箱運輸貨物是由集裝箱運輸, ,UCP600UCP600第第2020條規(guī)定，只要貨物由集裝箱運輸條規(guī)定，只要貨物由集裝箱運輸, ,即使即使信用證規(guī)定禁止轉(zhuǎn)運信用證規(guī)定禁止轉(zhuǎn)運, ,銀行也應該接受貨銀行也應該接受貨物將轉(zhuǎn)運的提單。物將轉(zhuǎn)運的提單。4 4、開證行回應、開證行回應1)1)關于提單

5、關于提單 UCP600UCP600第第1414條和條和1616條均條均強調(diào)銀行強調(diào)銀行接受單據(jù)主要依據(jù)單證表面上相符接受單據(jù)主要依據(jù)單證表面上相符, , 我行我行無法接受以聯(lián)合運輸提單的名稱代替已裝無法接受以聯(lián)合運輸提單的名稱代替已裝船海運提單船海運提單。2)2)關于轉(zhuǎn)運關于轉(zhuǎn)運 即使貨物由集裝箱運輸可以接受轉(zhuǎn)運即使貨物由集裝箱運輸可以接受轉(zhuǎn)運提單提單, ,但也解決不了問題但也解決不了問題。5 5、我方再反駁、我方再反駁 信用證要求港至港的海運提單信用證要求港至港的海運提單, , 除非除非另有規(guī)定另有規(guī)定, , 銀行將接受下述單據(jù)而不論其銀行將接受下述單據(jù)而不論其名稱如何名稱如何:abcd (

6、:abcd (此處略此處略) )。 即使信用證要求海運提單即使信用證要求海運提單, , 我單據(jù)名我單據(jù)名稱是聯(lián)合運輸提單稱是聯(lián)合運輸提單, , 只要我單據(jù)未與條文只要我單據(jù)未與條文中的中的a a、b b、c c、d d各項抵觸各項抵觸, , 銀行也應該接銀行也應該接受聯(lián)合運輸提單。受聯(lián)合運輸提單。6 6、結果、結果 H H進出口公司接議付行通知進出口公司接議付行通知, , 開證行開證行已付款已付款, ,議付行向開證行索取因遲付款的議付行向開證行索取因遲付款的利息而結案。利息而結案。 信用證的審單標準是什么？ UCP600UCP600第第1414條條a a款規(guī)定款規(guī)定:“:“銀行必須合理審銀行必

7、須合理審慎地審核信用證規(guī)定的一切單據(jù)以確定其表面上慎地審核信用證規(guī)定的一切單據(jù)以確定其表面上是否符合信用證條款是否符合信用證條款 ”。問題問題1 1 UCP600UCP600第第1616條條a a款規(guī)定款規(guī)定:“:“開證行及開證行及/ /或保兌或保兌行行( (如有的話如有的話) )或代理它們的指定銀行在收到單據(jù)或代理它們的指定銀行在收到單據(jù)時時, ,必須僅以單據(jù)為依據(jù)來確定它們是否表面上必須僅以單據(jù)為依據(jù)來確定它們是否表面上符合信用證條款。如果單據(jù)表面上不符合信用證符合信用證條款。如果單據(jù)表面上不符合信用證條款條款, ,銀行可拒絕接受單據(jù)。銀行可拒絕接受單據(jù)?！笔裁词菄H商會第298號出版物？

8、其作用是什么？問題問題2 2 聯(lián)合運輸單證統(tǒng)一規(guī)則聯(lián)合運輸單證統(tǒng)一規(guī)則Uniform Rules for a Combined Transportation Uniform Rules for a Combined Transportation DocumentDocument 國際貨物多式聯(lián)運合同雙方當事人經(jīng)常協(xié)議國際貨物多式聯(lián)運合同雙方當事人經(jīng)常協(xié)議采用采用，內(nèi)容是：，內(nèi)容是：UCP600UCP600第第2020條條c c款款I I規(guī)定規(guī)定: “: “提單提單可以表明貨物將要或可能被轉(zhuǎn)運，只要全可以表明貨物將要或可能被轉(zhuǎn)運，只要全程運輸由同一提單涵蓋。程運輸由同一提單涵蓋?！眂 c款款II

9、 II也規(guī)也規(guī)定定:“:“即使信用證禁止轉(zhuǎn)運即使信用證禁止轉(zhuǎn)運, ,對注明將要或?qū)ψ⒚鲗⒁蚩赡馨l(fā)生的轉(zhuǎn)運提單仍可接受，只要其表可能發(fā)生的轉(zhuǎn)運提單仍可接受，只要其表明貨物已由集裝箱、拖車明貨物已由集裝箱、拖車/ /或子母船運或子母船運輸。輸。” 本案提單上證實本案提單上證實: “Containerized” : “Containerized” ( (集裝箱裝運集裝箱裝運), ),符合上述條文規(guī)定符合上述條文規(guī)定, ,銀行應銀行應該接受這樣的提單。該接受這樣的提單。信用證規(guī)定不允許轉(zhuǎn)運，為什么賣方卻認為開證行應該接受聯(lián)合運輸提單？問題問題3 3UCP600UCP600第第2020條條規(guī)定規(guī)定:

10、: 不論其名稱如何不論其名稱如何, ,只只要所提交的提單符合該條文中的要所提交的提單符合該條文中的a a、b b、c c、d d 各項各項, , 銀行就可以接受。銀行就可以接受。 H H進出口公司提交的聯(lián)合運輸提單內(nèi)容均符合進出口公司提交的聯(lián)合運輸提單內(nèi)容均符合條文中條文中a a、b b、c c、d d 各項各項, ,其實質(zhì)就是符合了海運其實質(zhì)就是符合了海運提單的內(nèi)容。提單的內(nèi)容。聯(lián)合運輸提單與信用證規(guī)定的提單名稱不一樣，怎么辦？問題承運人為了適應運輸?shù)男枰褪褂梅奖愠羞\人為了適應運輸?shù)男枰褪褂梅奖? , 在在提單上印就了提單上印就了“Bill of lading for combined

11、Bill of lading for combined transport or port to port shipment” (transport or port to port shipment” (港至港至港運輸或聯(lián)合運輸提單港運輸或聯(lián)合運輸提單) ) 各教訓信用證項下單據(jù)上出現(xiàn)信用證項下單據(jù)上出現(xiàn)的問題的問題, , 應該以應該以UCP600UCP600的規(guī)定作為處理的依據(jù)的規(guī)定作為處理的依據(jù), , 其其他國際慣例或公約均難以解他國際慣例或公約均難以解決。決。1 1使用信用證支付方式使用信用證支付方式, ,就就一定要非常熟悉一定要非常熟悉UCP600UCP600的規(guī)定。的規(guī)定。2 2方第

12、五章第五章 案例案例 1010無貿(mào)易背景信無貿(mào)易背景信用證案的思考用證案的思考 （P106）1 1、基本情況、基本情況 9797年至年至9898年年, ,廣東一沿海城市某銀行廣東一沿海城市某銀行A A分行為該市兩家企業(yè)分行為該市兩家企業(yè)D D集團股份有限公集團股份有限公司和司和Y Y股份有限公司，開出了無貿(mào)易背股份有限公司，開出了無貿(mào)易背景景信用證共信用證共150150筆。筆。 開證金額開證金額3.33.3億美元億美元,A,A分行為上述兩分行為上述兩家企業(yè)共墊款家企業(yè)共墊款1919筆筆, ,墊付款項超過墊付款項超過4,500 4,500 萬美元。萬美元。2 2、公司情況、公司情況 D D公司和

13、公司和Y Y公司原來是公司原來是A A分行的授信分行的授信企業(yè)企業(yè),A,A分行對這兩家企業(yè)的授信額度每分行對這兩家企業(yè)的授信額度每年分別在年分別在2,5002,500萬美元和萬美元和1,5001,500萬美元。萬美元。9797年以前這兩家企業(yè)開立的信用證均可年以前這兩家企業(yè)開立的信用證均可正常對外支付。正常對外支付。3 3、事故情況、事故情況 9797年以后年以后, ,兩家企業(yè)的經(jīng)營狀況下兩家企業(yè)的經(jīng)營狀況下滑滑, , 出現(xiàn)巨額虧損情況出現(xiàn)巨額虧損情況, , 因而無法支付因而無法支付信用證項下的到期款項。信用證項下的到期款項。 兩家企業(yè)與境外受益人相互串通兩家企業(yè)與境外受益人相互串通, , 采

14、用了以新證套取資金沖銷舊證款項的采用了以新證套取資金沖銷舊證款項的做法。做法。4 4、結果、結果 9999年年, ,該銀行總行下達對無貿(mào)易背該銀行總行下達對無貿(mào)易背景信用證業(yè)務清查的通知后景信用證業(yè)務清查的通知后,A,A分行才停分行才停止了對上述兩家公司開立新的無貿(mào)易背止了對上述兩家公司開立新的無貿(mào)易背景信用證景信用證, , 并對已承兌付款的開證未兌并對已承兌付款的開證未兌余額進行墊付余額進行墊付, ,共墊款共墊款1919筆筆, ,金額達金額達4500 4500 萬美元。萬美元。5 5、原因、原因 A A分行組織了外調(diào)小組分行組織了外調(diào)小組, ,對企業(yè)進行對企業(yè)進行調(diào)查并落實資產(chǎn)保全手續(xù)。調(diào)查

15、并落實資產(chǎn)保全手續(xù)。 由于融資金額大由于融資金額大, ,資金的去向難以追資金的去向難以追蹤核實。企業(yè)利用信用證融資后蹤核實。企業(yè)利用信用證融資后, ,所得資所得資金主要用于購買房地產(chǎn)、生產(chǎn)設備、炒金主要用于購買房地產(chǎn)、生產(chǎn)設備、炒股票、期貨、投資建廠等用途。股票、期貨、投資建廠等用途。 由于短期資金被長期占用由于短期資金被長期占用, ,企業(yè)對信企業(yè)對信用證的償付能力得不到保證用證的償付能力得不到保證, , 給給A A銀行帶銀行帶來了巨額的墊款風險。來了巨額的墊款風險。無貿(mào)易背景的信用證為什么能暫時掩蓋巨大的支付風險？問題問題1 1 以新證以新證( (遠期）遠期）套套取取資金償還舊證資金償還舊證

16、, ,借新還舊。借新還舊。所以只要能開出新證所以只要能開出新證, ,得到融通資金就能償還到期信得到融通資金就能償還到期信用證用證, ,如此循環(huán)反復如此循環(huán)反復, ,隱蔽性強隱蔽性強, ,不易暴露。不易暴露。 在滾動開證的中間環(huán)節(jié)中在滾動開證的中間環(huán)節(jié)中, ,企業(yè)無需對外付款企業(yè)無需對外付款, ,因而不需要辦理進口付匯核銷因而不需要辦理進口付匯核銷, ,而開證行也無需為企而開證行也無需為企業(yè)墊付資金業(yè)墊付資金, ,不占用信貸規(guī)模不占用信貸規(guī)模, ,暫時掩蓋了巨大的支暫時掩蓋了巨大的支付風險付風險, ,但最終仍需由境內(nèi)企業(yè)對外付款或由銀行墊但最終仍需由境內(nèi)企業(yè)對外付款或由銀行墊款?？?。 A A分行

17、開出的信用證金額多在分行開出的信用證金額多在 300300萬美元以下萬美元以下, ,期限多在期限多在9090天以內(nèi)天以內(nèi), , 無需憑外匯局進口付匯備案表開證無需憑外匯局進口付匯備案表開證, , 因而逃避了外匯管理部門的監(jiān)管。因而逃避了外匯管理部門的監(jiān)管。本案的信用證是這么鉆了外匯管理上空子的？問題問題2 2 申請開證的兩家企業(yè)均為該行的授信企業(yè)申請開證的兩家企業(yè)均為該行的授信企業(yè), ,開出的信用證全部為信貸部全額授信擔保開出的信用證全部為信貸部全額授信擔保, ,無需繳無需繳納保證金納保證金, ,使銀行承擔了很大的資金風險。使銀行承擔了很大的資金風險。 開證所憑的進口合同開證所憑的進口合同, ,承兌所憑的發(fā)票、裝箱承兌所憑的發(fā)票、裝箱單、提單或貨物收據(jù)等均為偽造單、提單或貨物收據(jù)等均為偽造, ,但由于境外受益但由于境外受益人和議付行相對比較集中人和議付行相對比較集中, ,且是老關系且是老關系, ,相互之間相互之間有一定的利益關聯(lián)有一定的利益關聯(lián), ,所以往往一時難以覺察或聽之所以往往一時難以覺察或聽之任之任之, ,以致風險越積越大。以致風險越積越大。無貿(mào)易信用證的風險是什么？問題3銀教訓外匯業(yè)務從業(yè)人員法制外匯業(yè)務從業(yè)人員法制觀念和風險意識淡薄。觀念和風險意識淡薄。1 1A A 分行管理制度欠完善分行管理制度欠完善, , 缺乏相互制約、監(jiān)管的機制缺乏相互