用友U8成本管理解決方案

1、XXXXX工程本錢管理解決方案創(chuàng)立日期：確認(rèn)日期：文控編號：UF_ NC_XXX 當(dāng)前版本：用友工程經(jīng)理： 日 期： 客戶工程經(jīng)理： 日 期： 文檔控制修改記錄：日期作者版本備注2021-03-09李蕓此文檔為初始版本文檔。審核記錄：日期審核職務(wù)備注2021-03-翟學(xué)明文檔格式、標(biāo)準(zhǔn)版權(quán)聲明：本方案僅供給說明中文檔使用對象閱讀，未經(jīng)本公司許可，不得以任何形式傳播或提供非授權(quán)人閱讀。版權(quán)所有 UFIDA 目 錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc258655853 1.文檔說明 PAGEREF _Toc258655853 h 5 HYPERLINK l _Toc2

2、58655854 1.1.文檔類別 PAGEREF _Toc258655854 h 5 HYPERLINK l _Toc258655855 1.2.文檔使用方法 PAGEREF _Toc258655855 h 5 HYPERLINK l _Toc258655856 1.3.術(shù)語定義 PAGEREF _Toc258655856 h 5 HYPERLINK l _Toc258655857 1.4.圖例說明 PAGEREF _Toc258655857 h 5 HYPERLINK l _Toc258655858 2.本錢管理整體解決方案總體描述 PAGEREF _Toc258655858 h 6 HY

3、PERLINK l _Toc258655860 2.1.實施目標(biāo) PAGEREF _Toc258655860 h 6 HYPERLINK l _Toc258655861 2.2.實施主體范圍 PAGEREF _Toc258655861 h 7 HYPERLINK l _Toc258655862 2.3.實施應(yīng)用業(yè)務(wù)范圍 PAGEREF _Toc258655862 h 7 HYPERLINK l _Toc258655868 2.3.1.主要應(yīng)用業(yè)務(wù)范圍包括以下六點： PAGEREF _Toc258655868 h 7 HYPERLINK l _Toc258655869 2.3.2.主要涉及的數(shù)據(jù)

4、流程如下圖： PAGEREF _Toc258655869 h 8 HYPERLINK l _Toc258655870 3.本錢管理整體解決方案 PAGEREF _Toc258655870 h 9 HYPERLINK l _Toc258655872 3.1.UAP平臺應(yīng)用方案 PAGEREF _Toc258655872 h 9 HYPERLINK l _Toc258655875 3.1.1.根本檔案應(yīng)用方案 PAGEREF _Toc258655875 h 9 HYPERLINK l _Toc258655876 3.1.2.物料生產(chǎn)檔案應(yīng)用方案 PAGEREF _Toc258655876 h 10

5、 HYPERLINK l _Toc258655877 3.1.3.工程根底數(shù)據(jù)應(yīng)用方案 PAGEREF _Toc258655877 h 11 HYPERLINK l _Toc258655878 3.1.4.模板管理應(yīng)用方案 PAGEREF _Toc258655878 h 12 HYPERLINK l _Toc258655879 3.1.5.單據(jù)號管理應(yīng)用方案 PAGEREF _Toc258655879 h 13 HYPERLINK l _Toc258655880 3.2.存貨核算本錢計算應(yīng)用方案 PAGEREF _Toc258655880 h 13 HYPERLINK l _Toc258655

6、882 3.2.1.相關(guān)參數(shù)應(yīng)用方案 PAGEREF _Toc258655882 h 13 HYPERLINK l _Toc258655883 3.2.2.生產(chǎn)物料本錢計算應(yīng)用方案 PAGEREF _Toc258655883 h 14 HYPERLINK l _Toc258655884 3.2.3.本錢計算 PAGEREF _Toc258655884 h 14 HYPERLINK l _Toc258655885 3.2.4.計算全月平均單價 PAGEREF _Toc258655885 h 14 HYPERLINK l _Toc258655886 3.2.5.出庫調(diào)整單 PAGEREF _Toc

7、258655886 h 14 HYPERLINK l _Toc258655887 3.3.本錢管理業(yè)務(wù)流程應(yīng)用方案 PAGEREF _Toc258655887 h 14 HYPERLINK l _Toc258655889 3.3.1.根底設(shè)置 PAGEREF _Toc258655889 h 15 HYPERLINK l _Toc258655890 3.3.2.初始參數(shù) PAGEREF _Toc258655890 h 15 HYPERLINK l _Toc258655891 3.3.3.本錢中心 PAGEREF _Toc258655891 h 16 HYPERLINK l _Toc2586558

8、92 3.3.4.本錢要素 PAGEREF _Toc258655892 h 16 HYPERLINK l _Toc258655893 3.3.5.本錢動因 PAGEREF _Toc258655893 h 17 HYPERLINK l _Toc258655894 3.3.6.聯(lián)副產(chǎn)品本錢分配 PAGEREF _Toc258655894 h 17 HYPERLINK l _Toc258655895 3.3.7.本錢結(jié)轉(zhuǎn)方法 PAGEREF _Toc258655895 h 17 HYPERLINK l _Toc258655896 3.3.8.期初在產(chǎn)品錄入 PAGEREF _Toc258655896

9、 h 17 HYPERLINK l _Toc258655897 3.3.9.本錢資料 PAGEREF _Toc258655897 h 18 HYPERLINK l _Toc258655898 3.3.10.材料費用歸集： PAGEREF _Toc258655898 h 18 HYPERLINK l _Toc258655899 3.3.11.自制半成品轉(zhuǎn)移 PAGEREF _Toc258655899 h 19 HYPERLINK l _Toc258655900 3.3.12.費用歸集 PAGEREF _Toc258655900 h 19 HYPERLINK l _Toc258655901 3.3

10、.13.外購輔助費用歸集 PAGEREF _Toc258655901 h 19 HYPERLINK l _Toc258655902 3.3.14.自制輔助費用歸集 PAGEREF _Toc258655902 h 19 HYPERLINK l _Toc258655903 3.3.15.完工產(chǎn)品統(tǒng)計 PAGEREF _Toc258655903 h 19 HYPERLINK l _Toc258655904 3.3.16.在產(chǎn)品盤點 PAGEREF _Toc258655904 h 20 HYPERLINK l _Toc258655905 3.3.17.約當(dāng)系數(shù)錄入 PAGEREF _Toc258655

11、905 h 20 HYPERLINK l _Toc258655906 3.3.18.實際本錢處理 PAGEREF _Toc258655906 h 20 HYPERLINK l _Toc258655907 3.3.19.數(shù)據(jù)檢查 PAGEREF _Toc258655907 h 20 HYPERLINK l _Toc258655908 3.3.20.本錢中心費用結(jié)轉(zhuǎn) PAGEREF _Toc258655908 h 20 HYPERLINK l _Toc258655909 3.3.21.本錢分配 PAGEREF _Toc258655909 h 20 HYPERLINK l _Toc258655910

12、 3.3.22.輔助本錢費用差異分配 PAGEREF _Toc258655910 h 20 HYPERLINK l _Toc258655911 3.3.23.本錢結(jié)轉(zhuǎn) PAGEREF _Toc258655911 h 20 HYPERLINK l _Toc258655912 3.4.本錢管理崗位設(shè)置和數(shù)據(jù)檢查方案 PAGEREF _Toc258655912 h 21 HYPERLINK l _Toc258655914 3.4.1.本錢管理崗位與工作職責(zé)要求 PAGEREF _Toc258655914 h 21 HYPERLINK l _Toc258655915 3.4.2.本錢管理數(shù)據(jù)檢查方案

13、PAGEREF _Toc258655915 h 22 HYPERLINK l _Toc258655916 4.本錢管理報表方案 PAGEREF _Toc258655916 h 25 HYPERLINK l _Toc258655918 4.1.根本報表功能 PAGEREF _Toc258655918 h 25 HYPERLINK l _Toc258655921 4.1.1.產(chǎn)品本錢表 PAGEREF _Toc258655921 h 25 HYPERLINK l _Toc258655922 4.1.2.投入產(chǎn)出表 PAGEREF _Toc258655922 h 25 HYPERLINK l _To

14、c258655923 4.1.3.產(chǎn)品本錢計算表 PAGEREF _Toc258655923 h 25 HYPERLINK l _Toc258655924 4.2.本錢分析報表 PAGEREF _Toc258655924 h 25 HYPERLINK l _Toc258655926 4.2.1.本錢差異分析 PAGEREF _Toc258655926 h 25 HYPERLINK l _Toc258655927 4.2.2.本錢趨勢分析 PAGEREF _Toc258655927 h 25 HYPERLINK l _Toc258655928 4.2.3.量本利分析 PAGEREF _Toc25

15、8655928 h 25 HYPERLINK l _Toc258655929 4.3.本錢自定義報表 PAGEREF _Toc258655929 h 26文檔說明文檔類別本文檔是在XXXXX與用友公司雙方工程組通過對XXXXX各業(yè)務(wù)部門深入交流、細(xì)致的調(diào)研根底上，通過與XXXXX相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和業(yè)務(wù)人員的屢次交流，結(jié)合用友公司在行業(yè)信息化工程設(shè)計、開發(fā)和實施中的成功經(jīng)驗編寫而成的，屬于業(yè)務(wù)解決方案類文檔。文檔使用方法本文檔由用友公司工程組共同編寫，并獲得XXXXX和用友公司工程總監(jiān)批準(zhǔn)，是工程組實施XXXXX本錢管理工程的依據(jù)，同時也是XXXXX本錢管理工程驗收的標(biāo)準(zhǔn)。為保證工程的成功、縮短工程周期

16、，XXXXX和用友公司雙方都有義務(wù)保證目標(biāo)業(yè)務(wù)實現(xiàn)方案的穩(wěn)定性和完整性。如果在藍(lán)圖設(shè)計和系統(tǒng)建設(shè)階段需要對方案進(jìn)行修改，XXXXX和用友公司雙方應(yīng)該本著雙贏的原那么按照變更流程進(jìn)行變更，變更結(jié)果由XXXXX工程經(jīng)理XXX和用友公司工程經(jīng)理XXX簽字生效。系統(tǒng)建設(shè)完成后，上線切換及以后階段原那么上不能對方案進(jìn)行變更。術(shù)語定義XXXXX公司簡稱XXXXX。圖例說明本錢管理整體解決方案總體描述根據(jù)XXXXX的業(yè)務(wù)情況，并對*的本錢管理需求和生產(chǎn)業(yè)務(wù)流程進(jìn)行詳細(xì)調(diào)研，結(jié)合用友公司本錢管理產(chǎn)品，設(shè)計出此*ERP-NC工程本錢管理的應(yīng)用方案。最初方案是基于前期調(diào)研和NC的現(xiàn)有根底數(shù)據(jù)、生產(chǎn)制造、財務(wù)核算和

17、供給鏈管理模塊綜合應(yīng)用的前提下，初步設(shè)定的，在接下來的系統(tǒng)建設(shè)階段會具體確認(rèn)方案設(shè)置細(xì)節(jié)和定稿最終應(yīng)用方案。XXXXX的產(chǎn)品特點是采用工序生產(chǎn)，一般會經(jīng)過兩個或兩個以上工序即可完工入庫。生產(chǎn)流程是連續(xù)的，目前產(chǎn)品生產(chǎn)不存在工序變更、委外加工等情況。因此對于按照工藝路線生產(chǎn)、末道工序進(jìn)行銷售的成品， 建議物料生產(chǎn)檔案中設(shè)置為啟用工藝路線和不按本錢中心統(tǒng)計產(chǎn)量，建立生產(chǎn)BOM，制訂生產(chǎn)訂單并生成相應(yīng)的備料方案后，能夠明確指定材料出庫單據(jù)上的本錢耗用對象，即能指定本錢對象，將產(chǎn)品本錢直接歸集到本錢對象上；如果無法歸集到本錢對象的本錢那么歸集到產(chǎn)品經(jīng)過的工序，再在工序中通過合理的本錢動因?qū)Ρ惧X進(jìn)行分配

18、，最終結(jié)轉(zhuǎn)到相應(yīng)的產(chǎn)品上。以上方案應(yīng)用即可滿足目前*本錢管理核算的要求。在系統(tǒng)運(yùn)行穩(wěn)定后，為滿足本錢管理精細(xì)化要求，那么建議可以補(bǔ)充按生產(chǎn)訂單核算本錢，此種方案應(yīng)用那么需要生產(chǎn)管理系統(tǒng)等相關(guān)模塊相應(yīng)也作出調(diào)整來配合完成。按工程的生產(chǎn)特點和本錢管理和核算實際要求，規(guī)劃方案：如按本錢中心統(tǒng)計產(chǎn)量或啟用工藝路線核算本錢等等實施目標(biāo)1、標(biāo)準(zhǔn)企業(yè)的本錢管理活動，通過提高本錢核算的準(zhǔn)確性，監(jiān)督和加強(qiáng)生產(chǎn)過程中的物料領(lǐng)用、產(chǎn)品加工管理等；2、將本錢核算、本錢管理與生產(chǎn)活動、物流環(huán)節(jié)有機(jī)結(jié)合起來，實現(xiàn)生產(chǎn)物流的閉環(huán)，暢通企業(yè)物流、資金流、信息流；3、輔助企業(yè)進(jìn)行本錢控制，提供完整的生產(chǎn)本錢信息，應(yīng)對復(fù)雜多變的

19、經(jīng)營環(huán)境；4、提供合理準(zhǔn)確的產(chǎn)品本錢數(shù)據(jù)，與標(biāo)準(zhǔn)本錢比照，合理控制本錢支出，提高產(chǎn)品利潤率；5、提供合理準(zhǔn)確的產(chǎn)品本錢數(shù)據(jù)，為市場定價銷售管理環(huán)節(jié)等提供參考數(shù)據(jù)。6、梳理本錢核算流程，改善原有本錢核算人為干預(yù)程度，提高系統(tǒng)核算使用效率。7、作為管理工具，提供科學(xué)的本錢管理和核算模式，為本錢管理提供根底數(shù)據(jù)和依據(jù)，促進(jìn)加強(qiáng)企業(yè)根底管理，提升企業(yè)競爭力。實施主體范圍XXXXX現(xiàn)有華南、華北、華東三大后勤中心，是產(chǎn)品集中生產(chǎn)加工點，也就是產(chǎn)品本錢核算的主體。目前設(shè)計的解決方案將應(yīng)用于華南、華北、華東后勤中心及其所屬庫存組織本錢域。公司名稱功 能說 明XX餐飲生產(chǎn)華南后勤本錢管理模塊用友負(fù)責(zé)本錢管理系

20、統(tǒng)全程跟蹤與全面實施華東后勤本錢管理模塊XXXXX主導(dǎo)，用友在實施過程提供技術(shù)支持和實施指導(dǎo)效勞華北后勤本錢管理模塊XXXXX主導(dǎo)，用友在實施過程提供技術(shù)支持和實施指導(dǎo)效勞實施應(yīng)用業(yè)務(wù)范圍主要應(yīng)用業(yè)務(wù)范圍包括以下六點：客戶化：存貨檔案、物料生產(chǎn)檔案、工程根底數(shù)據(jù)工作中心、工藝路線，生產(chǎn)BOM等；本錢管理：根底數(shù)據(jù)、本錢資料、實際本錢、本錢分析等；存貨核算：單據(jù)業(yè)務(wù)，出庫本錢計算、差異率計算、全月加權(quán)平均計算，月末處理、財務(wù)處理等；總賬：生產(chǎn)本錢科目設(shè)置、制造費用歸集和結(jié)轉(zhuǎn)；生產(chǎn)制造生產(chǎn)訂單管理：生產(chǎn)訂單下達(dá)、完工報告；庫存管理：原材料出庫、產(chǎn)成品入庫等 主要涉及的數(shù)據(jù)流程如下圖：本錢管理整體解

21、決方案UAP平臺應(yīng)用方案根本檔案應(yīng)用方案在相應(yīng)業(yè)務(wù)節(jié)點設(shè)置根底資料，以滿足根本應(yīng)用。詳細(xì)如列表所示：(根底設(shè)置根據(jù)不同方案應(yīng)用有不同的設(shè)置，注意備注欄的說明)業(yè)務(wù)結(jié)點目標(biāo)功能及應(yīng)用方案備注組織機(jī)構(gòu)-庫存組織XX華南后勤中心/XX華北后勤中心/XX華東后勤中心針對每個本錢核算主體逐一設(shè)置即可。組織結(jié)構(gòu)-倉庫原材料倉庫原料庫備品備件庫其他原材料倉庫成品倉庫XX成品庫倉庫設(shè)置根據(jù)供給鏈物流管理要求設(shè)置即可，本錢管理無特定限制。組織機(jī)構(gòu)-部門檔案生產(chǎn)部： A區(qū)、B區(qū)、C區(qū)、D區(qū)、E區(qū)、D車間其他生產(chǎn)管理部門* 以上所有部門均設(shè)置為本錢中心，所屬庫存組織填對應(yīng)的庫存組織 財務(wù)部 人力資源部 以上所有部門

22、不需要設(shè)置為本錢中心，費用不需要計入生產(chǎn)本錢中1、對于與生產(chǎn)本錢直接相關(guān)的部門需要設(shè)置為本錢中心和對應(yīng)庫存組織，其他部門無強(qiáng)制規(guī)定。2、生產(chǎn)部門是否再設(shè)置明細(xì)的工段區(qū)等，那么可生產(chǎn)管理上考慮，建議與工序?qū)?yīng)，以便管理和財務(wù)核算需求。存貨檔案以下均為分配到對應(yīng)庫存組織的物料生產(chǎn)檔案的屬性?？刂茖傩裕菏欠癖惧X對象：所有的產(chǎn)成品/半成品均設(shè)置為是，其它為否；是否按生產(chǎn)訂單核算本錢：所有的產(chǎn)成品/半成品均設(shè)置為否；是否按本錢中心統(tǒng)計產(chǎn)量：加工中心的產(chǎn)成品/半成品一般設(shè)置為否,但同時要根據(jù)是否啟用工藝路線的情況同時確定；是否啟用工藝路線：加工中心的產(chǎn)成品/半成品一般設(shè)置為是；物料類別：按存貨分類填列物料

23、屬性：所有的產(chǎn)成品均設(shè)置為：產(chǎn)成品庫存屬性：存貨的計價方式：全月加權(quán)平均?，F(xiàn)方案設(shè)置以按工藝路線生產(chǎn)的產(chǎn)品最終完工入庫產(chǎn)量作為每個產(chǎn)品每道工序的完工產(chǎn)量。收發(fā)類別要求：生產(chǎn)的出入庫類別分開 類別能區(qū)分產(chǎn)成品完工入庫，原材料生產(chǎn)直接領(lǐng)用出庫和非生產(chǎn)領(lǐng)用出庫等。有局部物料領(lǐng)用是歸集到制造費用的，需單獨設(shè)置一出庫類別來區(qū)分，如低值易耗品領(lǐng)用出庫等?？筛鶕?jù)實際業(yè)務(wù)需求細(xì)化收發(fā)類別。會計科目要求生產(chǎn)本錢、制造費用科目加“制造本錢中心輔助核算期初余額要求：因為本錢中心要按工作中心設(shè)置，所以要求期初余額分工作中心錄入。例如：編碼 科目 輔助核算5001 生成本錢 制造本錢中心 500101 直接材料 制造本

24、錢中心 500102 直接人工 制造本錢中心 500103 制造費用 制造本錢中心 50010N 制造本錢中心 5101 制造費用 制造本錢中心 510101職工薪酬 制造本錢中心 510102 機(jī)物料消耗 制造本錢中心510103 折舊費 制造本錢中心51010n 1、本方案建議本錢類科目與本錢要素一一對應(yīng)。2、科目根據(jù)本錢要素一一細(xì)化。3、制造費用類科目可根據(jù)費用部門化管理需求再加設(shè)部門檔案作為輔助核算項。物料生產(chǎn)檔案應(yīng)用方案存貨檔案可以管理所有需要庫存管理的存貨，分根本檔案、管理檔案與物料生產(chǎn)檔案。與本錢管理業(yè)務(wù)有關(guān)的存貨屬性主要是在物料生產(chǎn)檔案中定義的頁簽工程字段建議取值備注說明控制信

25、息是否本錢對象Y需要在本錢管理中進(jìn)行本錢分?jǐn)偱c歸集的半成品與產(chǎn)成品均應(yīng)設(shè)為本錢對象。是否按生產(chǎn)訂單核算本錢N假設(shè)選Y，那么本錢管理是按每張生產(chǎn)訂單核算本錢；假設(shè)不選，那么按產(chǎn)品品種核算本錢。是否使用工藝路線N決定本錢管理在計算產(chǎn)品的本錢時，是否考慮產(chǎn)品的工藝路線。如果不使用工藝路線，那么把入庫單上的入庫部門或工作中心對應(yīng)的本錢中心作為產(chǎn)品的末道本錢中心Y如果使用工藝路線，那么直接把該產(chǎn)品的工藝路線上的末道工序?qū)?yīng)的本錢中心作為末道本錢中心。是否按本錢中心統(tǒng)計產(chǎn)量Y要統(tǒng)計產(chǎn)品的產(chǎn)量時，是否要求統(tǒng)計產(chǎn)品在各本錢中心的產(chǎn)量。在統(tǒng)計產(chǎn)品的產(chǎn)量時，如果按本錢中心統(tǒng)計，那么要求統(tǒng)計該產(chǎn)品各本錢中心的產(chǎn)量；

26、注意：如果不使用工藝路線，該參數(shù)只能取值為是。N如果不按本錢中心統(tǒng)計，那么直接把工藝路線末道工序的產(chǎn)量作為各本錢中心的產(chǎn)量。 備注我們對于不同的產(chǎn)成品和半成品的本錢核算方式，可選擇設(shè)置其中一種：是否使用工藝路線 N，是否按本錢中心統(tǒng)計產(chǎn)量 Y是否使用工藝路線 Y，是否按本錢中心統(tǒng)計產(chǎn)量 N是否使用工藝路線 Y，是否按本錢中心統(tǒng)計產(chǎn)量 Y本方案XXXXX工程加工中心的產(chǎn)成品采用第2種設(shè)置。 工程根底數(shù)據(jù)應(yīng)用方案業(yè)務(wù)結(jié)點目標(biāo)功能及應(yīng)用方案備注工作中心A區(qū)工作中心B區(qū)工作中心C區(qū)工作中心D區(qū)工作中心E區(qū)工作中心公共工作中心1、設(shè)置的工作中心需在“本錢中心設(shè)置中與各本錢中心相對應(yīng)2、工作中心可以根據(jù)實

27、際業(yè)務(wù)增減。工藝路線按產(chǎn)品類別定義工藝路線模板例如：生菜 -蔬菜區(qū)-包裝區(qū) 再將各產(chǎn)品按模板定義工藝路線即可1、維護(hù)工藝路線需將工序生產(chǎn)時間設(shè)置為設(shè)置當(dāng)月或早于設(shè)置當(dāng)月。2、在材料出庫單據(jù)填相應(yīng)工作中心時，假設(shè)指定了本錢對象，必須填寫該本錢對象工藝路線上包含的相應(yīng)的工作中心。3、完工入庫的工作中心必須是工藝路線上末道工序。生產(chǎn)BOM按照現(xiàn)有工程的系統(tǒng)要求工廠級參數(shù)結(jié)合生產(chǎn)制造和本錢管理方案設(shè)置本方案涉及工廠級參數(shù)詳細(xì)設(shè)置如下表參數(shù)名稱參數(shù)取值取值范圍參數(shù)說明一、制造參數(shù)是否啟用工藝路線YY/N選擇是，那么按工藝路線生產(chǎn)和統(tǒng)計產(chǎn)量等信息。選擇否，那么與工藝路線無關(guān)。二、本錢參數(shù)本錢制度AA/BA

28、實際本錢制度；B標(biāo)準(zhǔn)本錢制度。如果使用標(biāo)準(zhǔn)本錢，那么企業(yè)的所有存貨均采用方案價。車間盤點材料的計價BA/BA標(biāo)準(zhǔn)價格=材料盤點時對應(yīng)本錢類型的價格；B月加權(quán)平均價格=期初在產(chǎn)品中材料的本錢+本期投入材料本錢/期初在產(chǎn)材料數(shù)量+本期投入材料數(shù)量分配率小數(shù)位數(shù)8位表示確定本錢分配時系統(tǒng)保存的小數(shù)位數(shù)。是否有輔助生產(chǎn)本錢NY/N如果沒有輔助生產(chǎn)本錢，那么不存在輔助生產(chǎn)的交互分配等操作輔助生產(chǎn)本錢分配方法A與本方案無關(guān)A/BA代數(shù)分配法；B方案分配法是否計算聯(lián)副產(chǎn)品本錢N與本方案無關(guān)Y/N如果為否，那么不需定義主聯(lián)副產(chǎn)品的分配方法，系統(tǒng)也不計算聯(lián)副產(chǎn)品的本錢，不統(tǒng)計聯(lián)副產(chǎn)品的產(chǎn)量等情況是否包含異常結(jié)存

29、單YY/N假設(shè)選是，那么生產(chǎn)領(lǐng)料相關(guān)的調(diào)整單也參與本錢計算。聯(lián)副產(chǎn)品計價方法A與本方案無關(guān)A/BA綜合沖減；B分項沖減。如果分項沖減，那么在主產(chǎn)品本錢報表上不會單列；如果綜合沖減，那么單列。是否計算廢品本錢NY/N是否核算廢品損失和廢品回收的本錢，如果參數(shù)為否，那么廢品損失統(tǒng)計功能點不可使用期末結(jié)賬時，是否復(fù)制上期在產(chǎn)品報告YY/N假設(shè)為是，那么在結(jié)賬時，可復(fù)制上期在產(chǎn)品報告，減少錄入量。在本錢對象是生產(chǎn)訂單時，該參數(shù)無效是否按工序統(tǒng)計在產(chǎn)品/廢品信息NY/N假設(shè)選是，那么可在錄入約當(dāng)系統(tǒng)與在產(chǎn)品、廢品數(shù)量時，依照工序錄入。本錢結(jié)轉(zhuǎn)時實際BOM樹是否需要調(diào)整YY/N假設(shè)選是，那么在實際本錢結(jié)轉(zhuǎn)

30、時，系統(tǒng)會要求確認(rèn)對實際BOM進(jìn)行調(diào)整的信息。模板管理應(yīng)用方案業(yè)務(wù)結(jié)點目標(biāo)功能及應(yīng)用方案備注單據(jù)模板庫存產(chǎn)成品入庫單：產(chǎn)品可編輯、入庫類別不得為空、部門不得為空，工作中心不得為空庫存材料出庫單：本錢對象可編輯，原料直接領(lǐng)用要指定、出庫類別不得為空、部門不得為空，工作中心不得為空財務(wù)會計平臺的憑證模板把存貨核算的產(chǎn)成品入庫單的憑證模板的生成方式定義為“不生成憑證。存貨：材料出庫單：借：生產(chǎn)本錢 貸：原材料存貨：入庫調(diào)整：借：庫存商品 貸：應(yīng)付或其它科目存貨：出庫調(diào)整：借：主營業(yè)務(wù)本錢 貸：庫存商品本錢：本錢中心費用結(jié)轉(zhuǎn)：借：生產(chǎn)本錢 貸：生產(chǎn)本錢借貸方的本錢中心輔助核算不同本錢：完工本錢結(jié)轉(zhuǎn)：借

31、：庫存商品 貸：生產(chǎn)本錢本錢：制造費用結(jié)轉(zhuǎn)：借：生產(chǎn)本錢 貸：制造費用根據(jù)財務(wù)核算要求，逐一進(jìn)行設(shè)置，將各種影響因素與明細(xì)會計科目對應(yīng)設(shè)置。管理會計平臺的本錢單據(jù)模板設(shè)置總賬的影響因素：會計科目+工程輔助核算設(shè)置總賬的單據(jù)影響因素：取數(shù)范圍設(shè)置科目取數(shù)范圍：本錢類科目設(shè)置用戶使用權(quán)限：本錢權(quán)限設(shè)置科目、工程與本錢要素的對照表關(guān)系設(shè)置本錢單據(jù)模板：取數(shù)科目金額、本錢中心、部門等信息單據(jù)號管理應(yīng)用方案業(yè)務(wù)結(jié)點目標(biāo)功能及應(yīng)用方案備注客戶化單據(jù)號規(guī)那么單據(jù)類型+部門或本錢中心+年+月+流水號存貨核算本錢計算應(yīng)用方案相關(guān)參數(shù)應(yīng)用方案參數(shù)名稱建議參數(shù)取值參數(shù)取值范圍參數(shù)說明出庫單據(jù)是否允許自定義單價否是/

32、否是：可手輸出庫單價；否：通過系統(tǒng)本錢計算得出出庫單價。建議選擇為否，減少手工干預(yù)的操作。明細(xì)賬是否允許出現(xiàn)負(fù)單價否是/否是：允許出現(xiàn)負(fù)單價；否：不允許。建議選擇為否，如果出現(xiàn)異常數(shù)據(jù)有負(fù)單價，那么系統(tǒng)出報錯，以便檢查。異常結(jié)存處理方式1、自動生成調(diào)整單調(diào)整1、自動生成調(diào)整單調(diào)整；2、拋錯中斷運(yùn)行如果選擇1，那么按系統(tǒng)預(yù)設(shè)的規(guī)那么計算并自動生成調(diào)整單；選擇2那么會中斷計算并提示出錯。零本錢出庫選擇按計價方式 參考本錢 方案本錢 結(jié)存本錢 上次入庫本錢 上次出庫本錢 手工輸入按計價方式 參考本錢 方案本錢 結(jié)存本錢 上次入庫本錢 上次出庫本錢 手工輸入后進(jìn)先出等情況時出現(xiàn)零本錢出庫，需計算存貨出

33、庫單價時，可選擇的本錢取數(shù)順序。按排列順序依次選擇。退庫紅字出庫本錢按計價方式 參考本錢 方案本錢 結(jié)存本錢 上次入庫本錢 上次出庫本錢 手工輸入按計價方式 參考本錢 方案本錢 結(jié)存本錢 上次入庫本錢 上次出庫本錢 手工輸入后進(jìn)先出等情況時出現(xiàn)零本錢出庫，需計算存貨出庫單價時，可選擇的本錢取數(shù)順序。按排列順序依次選擇。生產(chǎn)物料本錢計算應(yīng)用方案本錢計算業(yè)務(wù)結(jié)點目標(biāo)功能及應(yīng)用方案備注存貨核算財務(wù)處理本錢計算對所有入庫出庫單據(jù)進(jìn)行“本錢計算操作，假設(shè)要分別選擇不同單據(jù)類型進(jìn)行本錢計算，一般遵循先入庫后出庫的順序進(jìn)行單據(jù)本錢計算。本錢計算前，需確認(rèn)所有的采購入庫單對應(yīng)的采購發(fā)票都要維護(hù)完畢，如發(fā)票未到

34、，必須全部暫估完畢。計算全月平均單價存貨計價方式是全月平均單價法才使用此節(jié)點業(yè)務(wù)結(jié)點目標(biāo)功能及應(yīng)用方案備注存貨核算賬務(wù)處理計算全月平均單價系統(tǒng)界面會列示所有存貨，并自動計算出全月平均單價，只需點擊“保存即可。XXXXX局部存貨計價方式是全月平均法，因此每個存貨全月平均價只能計算一次，不能重復(fù)計算，否那么將不給予保存。出庫調(diào)整單業(yè)務(wù)結(jié)點目標(biāo)功能及應(yīng)用方案備注存貨核算調(diào)整業(yè)務(wù)出庫調(diào)整單存貨出庫單價的本錢計算中會出現(xiàn)數(shù)據(jù)或金額的差異調(diào)整，系統(tǒng)依據(jù)前述參數(shù)設(shè)置會自動生成調(diào)整單。此調(diào)整如果屬于生產(chǎn)本錢的也應(yīng)歸集到本錢管理模塊的材料本錢中。同樣也有參數(shù)控制，后述文檔有說明。本錢管理業(yè)務(wù)流程應(yīng)用方案本方案業(yè)

35、務(wù)關(guān)聯(lián)的模塊和業(yè)務(wù)單據(jù)等如圖例：根據(jù)本工程實施的模塊和關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)，針對方案的應(yīng)用涉及的業(yè)務(wù)單據(jù)和流程等，用圖例進(jìn)行總體描繪。本方案需應(yīng)用或可能應(yīng)用的節(jié)點如圖例，主要應(yīng)用節(jié)點包括：根底數(shù)據(jù)本錢中心、本錢要素、本錢動因、本錢資料材料費用歸集、費用本錢歸集、完工產(chǎn)品統(tǒng)計、實際本錢實際本錢結(jié)轉(zhuǎn)、投入產(chǎn)出表、產(chǎn)品本錢計算單、期末會計處理、本錢分析。根底設(shè)置初始參數(shù)本錢參數(shù)設(shè)置如下本錢制度實際本錢制度車間盤點材料的計價實際本錢制度材料消耗定額的來源實際本錢制度本錢分配時分配率的小數(shù)位數(shù)是否有輔助生產(chǎn)本錢否輔助生產(chǎn)本錢分配方法-是否計算聯(lián)副產(chǎn)品本錢否聯(lián)副產(chǎn)品本錢沖減方法-是否計算廢品本錢否期末結(jié)賬時是否復(fù)制上

36、期在產(chǎn)品報告是是否按工序統(tǒng)計在產(chǎn)/廢品信息否本錢結(jié)轉(zhuǎn)時實際BOM樹是否需要調(diào)整否是否包含異常結(jié)存單是本錢中心業(yè)務(wù)結(jié)點目標(biāo)功能及應(yīng)用方案備注根底數(shù)據(jù)本錢中心組進(jìn)入XX華南或華東任一庫存組織，設(shè)置以下本錢中心本錢中心 對應(yīng)的部門或工作中心A區(qū)本錢中心 A區(qū)工作中心B區(qū)本錢中心 B區(qū)工作中心C區(qū)本錢中心 C區(qū)工作中心D區(qū)本錢中心 D區(qū)工作中心E本錢中心 E工作中心公共本錢中心 公共工作中心1、公共本錢中心承當(dāng)?shù)墓操M用和其他不能指定具體本錢中心的費用等，按照合理的本錢動因分?jǐn)偟礁鱾€加工中心的末級本錢中心。本錢要素業(yè)務(wù)結(jié)點目標(biāo)功能及應(yīng)用方案備注根底數(shù)據(jù)本錢要素組本錢要素 數(shù)據(jù)來源系統(tǒng) 包括的存貨分類材

37、料費 原材料 存貨核算 1原材料 物料用品 存貨核算 1原材料 包裝物 存貨核算 1原材料 存貨核算 1原材料 人工費 直接人工 管理會計平臺制造費 折舊 管理會計平臺 水電 管理會計平臺勞保 管理會計平臺差旅 管理會計平臺 招待費 管理會計平臺 其它 管理會計平臺 管理會計平臺根據(jù)會計核算和本錢管理要求以及管理報表統(tǒng)計等需求，可以增設(shè)詳細(xì)的本錢要素。本錢動因業(yè)務(wù)結(jié)點目標(biāo)功能及應(yīng)用方案備注根底數(shù)據(jù)本錢動因各工序發(fā)生的間接費用如：人工及附加、制造費，如果不能直接計入最末級本錢中心，就先全部記入上級本錢中心如：公共本錢中心，月末通過本錢中心費用結(jié)轉(zhuǎn)，結(jié)轉(zhuǎn)到加工中心的末級本錢中心。調(diào)料車間的所有費用

38、都計入調(diào)料車間本錢中心。最下級本錢中心直接發(fā)生的費用加上從上級本錢中心轉(zhuǎn)過來的費用，按設(shè)置本錢動因和系數(shù)輔助作為分?jǐn)倶?biāo)準(zhǔn)分配到各規(guī)格產(chǎn)品上。1、占產(chǎn)品本錢約九成的材料領(lǐng)用本錢，可指定本錢對象的生產(chǎn)材料領(lǐng)用劃清楚確，生產(chǎn)投入就指定到產(chǎn)品，無需使用本錢動因分配。2、人工費、制造費用和燃動費可設(shè)置本錢動因和系數(shù)輔助作為分?jǐn)倶?biāo)準(zhǔn)，參與分配。聯(lián)副產(chǎn)品本錢分配業(yè)務(wù)結(jié)點目標(biāo)功能及應(yīng)用方案備注根底數(shù)據(jù)主聯(lián)副本錢別離無本錢結(jié)轉(zhuǎn)方法業(yè)務(wù)結(jié)點目標(biāo)功能及應(yīng)用方案備注根底數(shù)據(jù)本錢結(jié)轉(zhuǎn)方法針對在產(chǎn)品和廢品的核算需求設(shè)置按約當(dāng)產(chǎn)量法或標(biāo)準(zhǔn)本錢法分配本錢。本方案不統(tǒng)計在產(chǎn)和廢品，因此不需要設(shè)置。針對需要統(tǒng)計在產(chǎn)品或廢品本錢的

39、本錢方案，那么需要設(shè)置此節(jié)點期初在產(chǎn)品錄入業(yè)務(wù)結(jié)點目標(biāo)功能及應(yīng)用方案備注根底數(shù)據(jù)期初在產(chǎn)品錄入本方案不統(tǒng)計在產(chǎn)品，因此不需要設(shè)置。假設(shè)對在產(chǎn)品核算本錢，需要進(jìn)行期初在產(chǎn)品啟用本錢資料在產(chǎn)品盤點本方案不統(tǒng)計在產(chǎn)品，因此不需要輸入。假設(shè)對在產(chǎn)品核算本錢，需要進(jìn)行期末在產(chǎn)品數(shù)量錄入本錢資料本方案本錢資料歸集總體流程如圖例材料費用歸集：業(yè)務(wù)結(jié)點目標(biāo)功能及應(yīng)用方案備注本錢資料材料費用歸集材料/半成品費用歸集：先點檢查按鈕，再點“查看按鈕，如果沒有錯誤記錄，再點“取數(shù)按鈕。自制半成品轉(zhuǎn)移業(yè)務(wù)結(jié)點目標(biāo)功能及應(yīng)用方案備注本錢資料自制半成品轉(zhuǎn)移本方案無此應(yīng)用需求。半成品當(dāng)月生產(chǎn)，當(dāng)月消耗，沒有結(jié)存，企業(yè)如果不辦

40、理入庫出庫業(yè)務(wù)，就可以通過本功能來處理，輸入領(lǐng)用上一本錢中心生產(chǎn)的半成品數(shù)量。費用歸集業(yè)務(wù)結(jié)點目標(biāo)功能及應(yīng)用方案備注客戶化管理會計平臺總賬數(shù)據(jù)傳遞選擇會計期間，點“傳送按鈕1、總賬中有關(guān)的費用憑證必須已記賬。本錢資料費用本錢歸集總帳傳送數(shù)據(jù)：查詢、核對傳遞過來的費用數(shù)據(jù)和總賬輔助余額表是否相符。外購輔助費用歸集業(yè)務(wù)結(jié)點目標(biāo)功能及應(yīng)用方案備注本錢資料外購輔助費用歸集本方案無此應(yīng)用需求。外購輔助費用歸集在此節(jié)點錄入自制輔助費用歸集業(yè)務(wù)結(jié)點目標(biāo)功能及應(yīng)用方案備注本錢資料自制輔助效勞消耗本方案無此應(yīng)用需求。自制輔助費用歸集在此節(jié)點錄入完工產(chǎn)品統(tǒng)計業(yè)務(wù)結(jié)點目標(biāo)功能及應(yīng)用方案備注本錢資料完工產(chǎn)量統(tǒng)計點“取

41、數(shù)按鈕，按示“已取得全部數(shù)據(jù)，如果不是這個提示，那么表示有入庫數(shù)據(jù)沒有被獲取。如果手工輸入完工產(chǎn)量，對于啟用工藝路線的產(chǎn)品，針對每工序/工作中心/本錢中心，都進(jìn)行完工產(chǎn)量錄入。本方案中工序完工產(chǎn)量是根據(jù)工藝路線中末道工序完工量倒退各工序完工量。在存貨核算啟用的情況下，各產(chǎn)品的最終完工入庫數(shù)量，不在本模塊輸入，只能從存貨核算的產(chǎn)成品入庫單輸入，用戶可以在此查詢最終完工數(shù)量。在產(chǎn)品盤點業(yè)務(wù)結(jié)點目標(biāo)功能及應(yīng)用方案備注本錢資料在產(chǎn)品盤點本方案無此應(yīng)用需求。使用在產(chǎn)品盤點那么需要每月末輸入。約當(dāng)系數(shù)錄入業(yè)務(wù)結(jié)點目標(biāo)功能及應(yīng)用方案備注本錢資料約當(dāng)系數(shù)錄入輸入期末在產(chǎn)品的約當(dāng)系數(shù)系統(tǒng)提供兩種約當(dāng)系數(shù)錄入方式

42、：本錢中心固定約當(dāng)和按本錢要素每月逐一錄入。統(tǒng)計在產(chǎn)量，那么需輔入約當(dāng)系數(shù)實際本錢處理數(shù)據(jù)檢查業(yè)務(wù)結(jié)點目標(biāo)功能及應(yīng)用方案備注實際本錢/數(shù)據(jù)檢查點“檢查按鈕，把本錢資料中歸集的所有費用和完工數(shù)據(jù)進(jìn)行檢查。本錢中心費用結(jié)轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)結(jié)點目標(biāo)功能及應(yīng)用方案備注實際本錢本錢中心費用結(jié)轉(zhuǎn)點“費用結(jié)轉(zhuǎn)按鈕，把其他非末級本錢中心的費用轉(zhuǎn)到各末級本錢中心。本方案中那么是將公共本錢中心的費用結(jié)轉(zhuǎn)到蔬菜區(qū)、熟食區(qū)等加工中心的末級本錢中心。本錢分配業(yè)務(wù)結(jié)點目標(biāo)功能及應(yīng)用方案備注實際本錢本錢費用分配點“查詢按鈕，“確定后，ctrl+A選擇全部間接費用，點“本錢分配按鈕，把各本錢中心的間接費用分配到產(chǎn)品上。輔助本錢費用差異分

43、配業(yè)務(wù)結(jié)點目標(biāo)功能及應(yīng)用方案備注實際本錢輔助效勞交互分配本方案無此應(yīng)用需求。用于輔助效勞交互分配計算。本錢結(jié)轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)結(jié)點目標(biāo)功能及應(yīng)用方案備注實際本錢本錢結(jié)轉(zhuǎn)點“讀取數(shù)據(jù)按鈕，把左邊樹中最上邊的勾選中，以選擇樹中所有的產(chǎn)品，確保勾選“完工產(chǎn)品本錢回填產(chǎn)成品入庫單選項，然后點“本錢結(jié)轉(zhuǎn)，直至提示“結(jié)轉(zhuǎn)成功與存貨核算交互過程是確保各模塊數(shù)據(jù)一致的關(guān)鍵，所以結(jié)轉(zhuǎn)后的數(shù)據(jù)一致性檢查是需重點確認(rèn)的。本錢管理崗位設(shè)置和數(shù)據(jù)檢查方案本錢管理崗位與工作職責(zé)要求以下的崗位并不表示企業(yè)必須配備相應(yīng)的人員，這里的崗位可以由一人兼任，即：崗位和具體的人員并不一一對應(yīng)，可以一人多崗，也可以多人一崗，根據(jù)具體情況，靈活使用

44、。崗位工作職責(zé)業(yè)務(wù)結(jié)點材料會計原輔材料的購入和結(jié)算；采購管理采購入庫采購發(fā)票采購結(jié)算供給商往來賬款；應(yīng)付管理應(yīng)付單供給商往來明細(xì)賬庫存財務(wù)賬數(shù)量金額式；總賬 輔助明細(xì)賬存貨核算 存貨明細(xì)賬原輔材料的領(lǐng)料出庫和計價；存貨核算 本錢計算財務(wù)會計平臺憑證生成本錢管理 材料本錢歸集本錢會計本錢管理 本錢資料 完工產(chǎn)量統(tǒng)計本錢管理 本錢資料 自制半成品轉(zhuǎn)移2.輸入車間統(tǒng)計員上報的在制品剩余材料數(shù)量或由車間統(tǒng)計員輸入，財務(wù)審核，催促車間統(tǒng)計員核對數(shù)量，審核物管員的核對結(jié)果。本錢管理 本錢資料 在產(chǎn)品盤點3.檢查本錢資料的完整性和正確性；本錢管理 實際本錢處理 數(shù)據(jù)檢查4.把天津工程玻璃的公共本錢中心費用分

45、配結(jié)轉(zhuǎn)到其下的各末級本錢中心；本錢管理 實際本錢處理 本錢中心費用結(jié)轉(zhuǎn)本錢管理 實際本錢處理 本錢分配6.結(jié)轉(zhuǎn)完工本錢，并把完工本錢分配到產(chǎn)成品入庫單本錢管理 實際本錢處理本錢結(jié)轉(zhuǎn)7.與本錢有關(guān)的財務(wù)會計處理；本錢管理 實際本錢期末結(jié)賬及會計處理 制造費用結(jié)轉(zhuǎn) 完工本錢結(jié)轉(zhuǎn)財務(wù)會計平臺 生成憑證總賬 輔助余額表/明細(xì)賬本錢管理 產(chǎn)品本錢表投入產(chǎn)出表 銷售會計1生成結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)本錢的憑證財務(wù)會計平臺 生成憑證費用會計1.負(fù)責(zé)制造費用、管理費用、生產(chǎn)本錢中直接費用人工費的憑證制作總賬 憑證輸入、審核、記賬車間人員1.每月按照公司盤點制度盤點現(xiàn)場剩余材料的數(shù)量，按規(guī)定的格式向財務(wù)報送或輸入到系統(tǒng)中。

46、本錢管理 本錢資料 在產(chǎn)品盤點2、工段/工作中心間的半成品轉(zhuǎn)移交接本錢管理-完工產(chǎn)量統(tǒng)計生產(chǎn)管理 完工入庫 領(lǐng)料出庫本錢管理數(shù)據(jù)檢查方案本錢管理模塊應(yīng)用中，材料和費用歸集，還有完工產(chǎn)品統(tǒng)計等數(shù)據(jù) ，都是由其他模塊取數(shù)，那么與其他模塊數(shù)據(jù)的一致性是根本要求，而數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性直接影響最終本錢結(jié)轉(zhuǎn)的準(zhǔn)確和合理性。因此數(shù)據(jù)檢查是非常重要的，本方案也詳細(xì)說明數(shù)據(jù)檢查要求。業(yè)務(wù)節(jié)點檢查內(nèi)容檢查方式財務(wù)會計-存貨核算賬務(wù)處理本錢計算檢查當(dāng)月入庫材料都進(jìn)行了發(fā)票結(jié)算或暫估處理供給鏈相應(yīng)節(jié)點檢查本錢管理本錢資料材料本錢歸集檢查當(dāng)月材料本錢歸集數(shù)據(jù)與存貨核算應(yīng)歸入生產(chǎn)本錢的數(shù)據(jù)是否一致取數(shù)結(jié)果可在“匯總查詢列示，并與存貨核算的“出入庫流水賬和“出庫匯總表材料出庫單的數(shù)量和金額核對流水賬條件過濾掉不進(jìn)入生產(chǎn)本錢的材料出庫單據(jù)本錢管理本錢資料費用本錢歸集檢查當(dāng)月費用歸集數(shù)據(jù)與總賬制造本錢科目借方發(fā)生額是否一致取數(shù)結(jié)果可在“匯總查詢后列示，與總賬的制造費用科目本期借方發(fā)生額核對。本錢管理本錢資料完工產(chǎn)品統(tǒng)計1、檢查當(dāng)月本錢中心統(tǒng)計的完工量是否有負(fù)數(shù)。2、檢查當(dāng)月完工產(chǎn)量是否與存貨核算產(chǎn)成品入庫單一致。 1、匯總查詢按本錢中心和產(chǎn)品查詢是否有負(fù)數(shù)的完工量，如有，需修改，否那么在