《Excel在財(cái)務(wù)中的應(yīng)用》課件項(xiàng)目八

1、EXCEL在財(cái)務(wù)中的應(yīng)用于凌云項(xiàng)目八 EXCEL在財(cái)務(wù)管理預(yù)測(cè)和分析中的應(yīng)用學(xué)習(xí)目的：理解單變量求解、方案管理器、模擬運(yùn)算表、規(guī)劃求解等模擬分析的具體含義；掌握其操作步驟和使用方法；結(jié)合案例運(yùn)用模擬分析解決實(shí)際工作中的問(wèn)題，提高管理效率。8.1方案管理器8.1.1相關(guān)概念1.方案管理器概述是一套Excel保存的值，可以在工作表上自動(dòng)替換。用戶可以創(chuàng)建和保存方案為不同組的值，以查看不同的結(jié)果。Excel中的方案管理器能夠幫助用戶創(chuàng)建和管理方案，可以具有多個(gè)變量，最多可以容納32個(gè)值。使用方案，用戶能夠方便地進(jìn)行假設(shè)，通過(guò)不同結(jié)果的對(duì)比分析，為用戶選擇最佳方案提供依據(jù)。2.方案管理器的使用步驟（1

2、）分析需求，建立方案模型（2）啟動(dòng)“方案管理器”，制訂并管理方案。（3）生成方案摘要或方案透視數(shù)據(jù)表。（4）根據(jù)分析，確定最佳方案。8.2單變量求解8.2相關(guān)概念1.單變量求解概述單變量求解是根據(jù)所提供的目標(biāo)值，將引用單元格的值不斷調(diào)整，直至達(dá)到所需要求的公式的目標(biāo)值時(shí)，變量的值才確定。2.單變量求解的使用步驟（1）分析需求，建立單變量求解模型（2）啟動(dòng)“單變量求解”，確定目標(biāo)值及相關(guān)可變數(shù)據(jù)。（3）根據(jù)設(shè)定條件求解。8.3模擬運(yùn)算表8.3.1單變量模擬運(yùn)算表單變量模擬運(yùn)算表的輸入值縱排成一列（列方向）或橫排成一行（行方向）。單變量模擬運(yùn)算表中使用的公式必須僅引用一個(gè)可變單元格。下面以天宇集團(tuán)

3、為例，介紹單變量模擬運(yùn)算表的使用方法。8.3.2雙變量模擬運(yùn)算表其他因素不變的條件下，分析兩個(gè)參數(shù)的變化對(duì)目標(biāo)值的影響時(shí)，需要使用雙變量模擬運(yùn)算表。如上例中，不僅要考慮利率的變化還要考慮年限的情況下，分析不同的利率和不同的年限對(duì)月收回額的影響，這時(shí)要使用excel雙變量模擬運(yùn)算表的方法。8.4規(guī)劃求解8.4.1規(guī)劃求解概述1. 規(guī)劃求解的含義規(guī)劃求解是 Microsoft Excel 加載項(xiàng)程序，可用于模擬分析。簡(jiǎn)單地說(shuō)規(guī)劃求解是一組命令的組成部分，這些命令有時(shí)也稱作假設(shè)分析工具。借助“規(guī)劃求解”，可求得工作表上某個(gè)單元格（被稱為目標(biāo)單元格）中公式 （公式可以是單元格中的一系列值、單元格引用、

4、名稱或運(yùn)算符的組合，可生成新的值。）的最優(yōu)值。2.規(guī)劃求解相關(guān)設(shè)置（1）設(shè)置變量單元格變量單元格也稱可變單元格，規(guī)劃求解通過(guò)調(diào)整所指定的可變單元格中的值，從目標(biāo)單元格公式中求得所需的結(jié)果。8.4規(guī)劃求解（2）設(shè)置約束條件約束條件是指在“規(guī)劃求解”中設(shè)置的限制條件?？梢詫⒓s束條件應(yīng)用于可變單元格、目標(biāo)單元格或其他與目標(biāo)單元格直接或間接相關(guān)的單元格，約束條件可以引用其他影響目標(biāo)單元格公式的單元格。（3）設(shè)置目標(biāo)單元格目標(biāo)單元格用于存放計(jì)算結(jié)果。該單元格中的公式將對(duì)直接或間接與之公式相關(guān)聯(lián)的一組單元格中的數(shù)值進(jìn)行調(diào)整。8.4規(guī)劃求解（2）設(shè)置約束條件約束條件是指在“規(guī)劃求解”中設(shè)置的限制條件?？梢詫⒓s束條件應(yīng)用于可變單元格、目標(biāo)單元格或其他與目標(biāo)單元格直接或間接相關(guān)的單元格，約束條件可以引用其他影響目標(biāo)單元格公式的單元格。（3）設(shè)