國庫集中支付電子化管理試點實施指導手冊(業(yè)務(wù)篇)

1、國庫集中支付電子化管理試點實施指導手冊（業(yè)務(wù)篇）前言隨著國庫集中支付制度改革的深化，財政資金支付的安全性及工作效率要求越來越高。2007 年以來，上海、山西等地逐漸嘗試開展國庫集中支付電子化管理，探索財政資金運行新模式，顯著提升了財政資金管理效率，取得了一定成效。由于缺乏統(tǒng)一部署和指導，部分省市在探索支付電子化管理過程中，面臨一些問題和困難，安全措施不到位、管理方式不規(guī)范、協(xié)調(diào)難度大、制度建設(shè)滯后等問題突出,迫切需要建立統(tǒng)一的政策框架和協(xié)調(diào)機制，統(tǒng)籌規(guī)劃、科學實施，保障和促進國庫集中支付電子化管理規(guī)范有序開展。為滿足地方財政需要, 進一步提升財政資金支付的安全和效率,財政部會同人民銀行在經(jīng)歷了

2、5 年的研究探索后，按照“統(tǒng)一規(guī)劃、統(tǒng)一標準、統(tǒng)一支撐軟件”的原則，確立了國庫集中支付電子化管理的建設(shè)目標、建設(shè)內(nèi)容和實現(xiàn)方式，并選擇河北、重慶作為第一批國庫集中支付電子化管理試點。目前，河北、重慶已正式上線運行，在全國地方財政范圍內(nèi)率先實現(xiàn)了國庫集中支付電子化管理。為推進第二批國庫集中支付電子化管理試點,幫助試點?。ㄊ?、區(qū)）財政部門、人民銀行和代理銀行深入理解國庫集中支付電子化管理內(nèi)容，準確把握試點方向，我們組織編寫了國庫集中支付電子化管理試點實施指導手冊(業(yè)務(wù)篇)，共分三章，分別從理論概述、業(yè)務(wù)實施、技術(shù)保障三個方面闡述了支付電子化管理有關(guān)內(nèi)容，并通過問答方式對參與各方最關(guān)心的問題做了詳細

3、解釋。由于時間倉促，本書難免有疏漏和描述不準確之處，我們會根據(jù)試點的情況和各方意見對內(nèi)容進行進一步完善。需說明的是，本書僅作為第二批試點?。ㄊ?、區(qū)）實施國庫集中支付電子化管理的臨時參考用書，其中，部分內(nèi)容今后將以財政部文件形式進行規(guī)范。目 錄加強信息安全管理為國庫改革提供支撐翟鋼司長在部分省市財政國庫信息安全管理工作座談會上的講話（2011 年8月24 日）.1擴大支付電子化試點推動國庫改革邁上新臺階翟鋼司長在在國庫集中支付電子化管理第二批試點啟動會上的講話（2013 年2 月22 日）.8加強信息系統(tǒng)安全建設(shè)做好國庫支付無紙化管理趙永旺副司長在地方國庫支付無紙化管理業(yè)務(wù)需求研討會上的講話（2

4、011 年3 月23 日）. .14夯實安全基礎(chǔ)創(chuàng)新管理方式推動國庫改革邁上新臺階譚龍總會計師在國庫集中支付電子化管理業(yè)務(wù)需求研討會上的講話（2012 年4 月10日）.20夯實信息安全基礎(chǔ)推進國庫集中支付電子化管理趙永旺副司長在全國財政國庫信息安全管理培訓班上的講話（2012 年6 月12 日）.24第一章 概述.311. 什么是國庫集中支付電子化管理？.312. 為什么要推行國庫集中支付電子化管理？.313. 實施支付電子化管理具有什么現(xiàn)實意義？.324. 實施支付電子化管理的總體思路是什么？.335. 如何理解支付電子化管理的總體思路？.346. 財政部門在支付電子化管理工作中需要履行哪

5、些職責？.367. 中國人民銀行在支付電子化管理工作中需要履行哪些職責？.368. 代理銀行在支付電子化管理工作中需要履行哪些職責？.379. 支付電子化管理與國庫集中支付制度有何關(guān)系？.3710. 電子支付的安全機理是什么？.3711. 實施支付電子化管理應(yīng)具備哪些條件？.3812. 實施支付電子化管理對內(nèi)控制度建設(shè)有何要求？.3813. 什么是電子支付安全支撐控件？.3914. 安全控件和業(yè)務(wù)系統(tǒng)的關(guān)系是什么？.3915. 電子憑證庫的主要功能是什么？.4016. 電子憑證庫可以對哪幾類憑證進行管理？.41第二章 業(yè)務(wù)實施.431. 支付電子化管理應(yīng)該怎樣分步實施？.432. 實施支付電子

6、化管理對現(xiàn)有憑證單據(jù)有何影響？. . .443. 實施支付電子化管理對賬務(wù)處理有何影響？.454. 實施支付電子化管理對財政支付業(yè)務(wù)管理流程有何影響？.455. 財政部門實施支付電子化管理需要完成哪些工作？.466. 財政部門為什么要與人民銀行、代理銀行簽訂支付電子化管理協(xié)議？.477. 預算單位為什么要與代理銀行簽訂支付電子化管理協(xié)議？.478. 授權(quán)支付網(wǎng)上銀行和柜面業(yè)務(wù)的關(guān)系是什么？.479. 授權(quán)支付網(wǎng)上銀行的實現(xiàn)模式是什么？.4810. 代理銀行與人民銀行之間清算業(yè)務(wù)的實現(xiàn)模式是什么？.4811. 支付電子化管理公章管理模式有哪些？.4912. 電子憑證收發(fā)典型業(yè)務(wù)管理流程是什么？.

7、4913. 如何最簡化實現(xiàn)支付電子化管理業(yè)務(wù)？.5114. 電子支付出現(xiàn)差錯如何處理？.5215. 支付電子化管理遇到異常情況如何進行應(yīng)急處理？.5316. 如何合理使用電子憑證庫？.53第三章 技術(shù)保障. 551. 財政部門實施支付電子化管理為什么要開展信息安全等級保護測評工作？.552. 財政部門如何開展信息安全等級保護測評工作？.553. 財政部門實施支付電子化管理為什么要建立安全審計機制？.564. 財政國庫支付業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)為什么要加強權(quán)限管理？.565. 財政部門實施支付電子化管理后為什么要加強數(shù)據(jù)備份管理？.576. 財政部門如何為各實施方頒發(fā)電子簽名認證證書？.577. 國庫集中

8、支付電子化管理參與各方如何制作和管理電子印章？.588. 各級財政部門、人民銀行及代理銀行如何部署安全控件？.59加強信息安全管理為國庫改革提供支撐在部分省市財政國庫信息安全管理工作座談會上的講話財政部國庫司翟鋼司長（2011 年8 月24 日）同志們：在今年4 月份召開的全國財政國庫管理制度改革座談會上，部領(lǐng)導重點強調(diào)了財政資金安全管理工作。加強信息安全管理則是在新時期、新形勢下，保障財政資金安全，推動國庫改革深化的一項基礎(chǔ)性、戰(zhàn)略性工作。這次會議已經(jīng)是財政部國庫司今年第二次組織的信息安全管理專題會，如果算上上次在廣西召開的座談會，我們共邀請了北京、天津等25 個省市財政國庫部門的有關(guān)同志參

9、加。不少參加過廣西信息安全座談會的同志多次向我們反映，座談會辦得及時，辦得好，聽了專家的講解，受益菲淺，這堅定了我們辦好信息安全專題會的信心和決心。這次會議的主要內(nèi)容包括兩個方面：一是請國家信息安全職能機構(gòu)的領(lǐng)導和專家為我們授課。二是研討無紙化安全支撐體系有關(guān)制度和系統(tǒng)建設(shè)問題。下面，就當前和今后一段時期加強財政國庫信息安全管理工作中的幾個問題，我講幾點意見，供大家參考。一、 充分認識加強財政國庫信息安全管理的重要性和緊迫性國庫改革從一開始就與信息化密不可分，可以說，沒有信息化，國庫改革就無從談起。十年來，按照建立現(xiàn)代國庫管理制度的改革要求，各級財政國庫部門大力推進國庫信息化建設(shè)，國庫管理信息

10、系統(tǒng)對國庫改革的支撐和促進作用不斷增強，為完善現(xiàn)代財政國庫管理體系提供了堅實基礎(chǔ)。然而，迅猛發(fā)展的信息技術(shù)在服務(wù)國庫改革的同時，也帶來了信息安全風險，像一把“雙刃劍”立在我們面前。如果國庫信息安全問題處理不好，將很可能誘發(fā)財政資金運行風險，不但會損害財政國庫部門的形象，還可能威脅到國家的核心利益。加強國庫信息安全管理，既是確保國庫管理制度改革各項政策目標有效落實的重要保障，也是提高財政國庫科學化、精細化管理的有力抓手，我們應(yīng)當從戰(zhàn)略的高度來理解和認識這項工作。（一）加強信息安全管理是應(yīng)對當前信息安全形勢的需要進入新世紀以來，信息技術(shù)發(fā)展迅速，國民經(jīng)濟和社會信息化不斷深化，信息安全面臨新的挑戰(zhàn)。

11、網(wǎng)絡(luò)空間中的滲透與反滲透、控制與反控制、竊密與反竊密斗爭日趨激烈。近年來，境內(nèi)外各種敵對勢力想盡一切辦法，利用信息安全漏洞竊取我國經(jīng)濟、社會各領(lǐng)域的重要情報，其手段之新、技術(shù)之高可能是我們無法想象的。我們要高度重視經(jīng)濟和社會信息化發(fā)展的這些新情況、新形勢，尤其要將其與財政國庫工作結(jié)合起來。財政收支數(shù)據(jù)，直接反映我國的政策導向、經(jīng)濟態(tài)勢和財政運行情況，成為境內(nèi)外各種敵對勢力覬覦的熱點對象。財政收支數(shù)據(jù)中，包含大量關(guān)系國計民生的敏感信息，如果被不法分子利用，不僅會造成經(jīng)濟損失，還有可能威脅社會穩(wěn)定。而這些數(shù)據(jù)大都集中于國庫部門管理的系統(tǒng)中，我們責任重大，絕不能掉以輕心。加強信息安全管理，已到了刻不

12、容緩的地步，廣大國庫干部一定要認清形勢，增強憂患意識，積極行動起來，全面推進這項工作。（二）加強信息安全管理是保障財政資金安全的需要財政資金安全管理是財政國庫部門的一條重要生命線，近年來，各級財政國庫部門一直高度重視，狠抓落實，通過強化管理基礎(chǔ)、創(chuàng)新制度機制，不斷提高財政資金安全管理工作水平。7 月份，國庫司組織12 個工作組，分赴全國36個?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市、計劃單列市）對地方清理整頓財政專戶情況進行了重點抽查，工作力度之大在近幾年是比較罕見的，足見我們對財政資金安全管理工作的重視程度。在檢查中，我們看到，一些地方財政國庫部門正在通過信息化手段，建立“全資金覆蓋、全流程控制、全賬戶監(jiān)管”的管

13、理框架，即將所有性質(zhì)的財政資金以及資金管理的各個環(huán)節(jié)全部納入信息系統(tǒng)中，將國庫管理制度的各項規(guī)范性要求固化在系統(tǒng)的控制規(guī)則里?？梢钥隙?，信息化應(yīng)用水平的提高是對財政資金安全管理的一大進步。但是，所有資金安全問題也因此集中在信息系統(tǒng)上。在這種情況下，加強信息安全管理，保證信息的“真實性、可靠性、完整性”，已經(jīng)成為保障財政資金安全的關(guān)鍵所在。（三）加強信息安全管理是深化財政國庫改革的需要經(jīng)過反復研究論證和廣泛征求意見，“十二五”時期，財政國庫改革與發(fā)展的基本思路和主要措施已基本確定，要強化和健全現(xiàn)代國庫管理制度“四項功能”、建設(shè)和完善現(xiàn)代國庫管理制度“五大體系”，對國庫信息化建設(shè)也提出了更高的要求

14、。“十二五”時期，要建設(shè)并完善財政現(xiàn)金管理、債務(wù)管理和政府采購管理系統(tǒng)，并與國庫收付管理系統(tǒng)銜接，形成完整統(tǒng)一的財政國庫管理一體化信息系統(tǒng)。與此同時，還要逐步建立預算執(zhí)行數(shù)據(jù)中心，實現(xiàn)從生產(chǎn)系統(tǒng)中動態(tài)提取數(shù)據(jù)，并在此基礎(chǔ)上同步開展國庫信息資源開發(fā)、利用、共享工作。可以展望，以上工作目標的實現(xiàn)，必將使財政國庫改革上升到一個嶄新的高度。但我們必須清醒的認識到，國庫改革越是深化，國庫系統(tǒng)運行的環(huán)境越是開放、復雜，數(shù)據(jù)越是精細、龐大，信息安全管理的基礎(chǔ)性保障作用越是明顯。俗話說，“基礎(chǔ)不牢，地動山搖”，因此，要確保財政國庫改革目標順利實現(xiàn)，加快建立完善的現(xiàn)代國庫管理制度體系，就必須切實加強國庫信息安全

15、管理這項基礎(chǔ)性工作。國庫改革前期，我也曾參與其中，那時，我就非常關(guān)注安全問題。國庫部門通過信息系統(tǒng)每天要支付成千上萬筆財政資金，國庫數(shù)據(jù)與金融等行業(yè)的信息相比更綜合、更全面，如果國庫管理信息系統(tǒng)藏有“后門”，后果將不堪設(shè)想。而縱觀我們的信息安全管理現(xiàn)狀，既缺乏科學合理的制度約束，也缺乏權(quán)威專業(yè)的技術(shù)指導，很不樂觀。我們現(xiàn)在正處于“安全”與“不安全”的邊緣，大家一定要重視起來，切實加強國庫信息安全管理，不斷提高信息安全保障水平。二、 轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)觀念，深入理解財政國庫信息安全管理有關(guān)問題提到信息安全管理，可能大家的第一反應(yīng)認為這是個技術(shù)問題，是技術(shù)部門的事。事實上，在眾多威脅信息安全的因素中，管理缺

16、失占了相當大的比重。近年來財政部門發(fā)生的多起重大信息安全事件，究其原因，主要是由于我們的干部安全意識淡薄、安全知識缺乏、未認真執(zhí)行有關(guān)管理制度造成的。但總體來說，信息安全管理是一個比較專業(yè)的領(lǐng)域，需要向?qū)I(yè)機構(gòu)和相關(guān)專家學習。這也是我們?yōu)槭裁匆埌踩珜＜沂谡n的主要原因。下面，我先結(jié)合我們的實際情況講幾點看法：（一）正確認識管理與技術(shù)在安全管理中的關(guān)系國庫管理工作對信息系統(tǒng)和網(wǎng)絡(luò)的依賴程度不斷加深，系統(tǒng)與業(yè)務(wù)緊密結(jié)合、相互影響、相互促進。安全問題主要表現(xiàn)在兩個方面：一是業(yè)務(wù)管理中人為因素造成的管理風險，如關(guān)鍵業(yè)務(wù)崗位沒有落實“不兼容崗位分設(shè)”和“崗位牽制”等內(nèi)控原則，或是沒有嚴格執(zhí)行有關(guān)管理規(guī)定

17、，最近國庫資金管理中暴露出的一些問題基本上都是這個因素造成的；二是由于網(wǎng)絡(luò)安全設(shè)施不健全，計算機軟、硬件產(chǎn)品本身技術(shù)漏洞造成的安全問題。因此，我們研究財政資金安全管理問題，要從管理和技術(shù)兩個層面入手，而且還要把管理問題放在首位。安全專家經(jīng)常講“三分技術(shù)、七分管理”，如果管理措施不到位，技術(shù)手段再強、再嚴密也發(fā)揮不出實際作用，也會存在漏洞。（二）合理把握信息安全管理有關(guān)原則信息安全管理，涉及技術(shù)手段、管理方法、業(yè)務(wù)要求、資源制約等諸多因素，只有正確處理好各種要素的關(guān)系，才能形成合力，具體說來，有以下幾個原則要遵守：一是要遵循系統(tǒng)性原則，信息安全管理是一個龐大的系統(tǒng)工程，任何環(huán)節(jié)上的管理缺失都會對

18、整個系統(tǒng)構(gòu)成威脅，要綜合考慮安全管理中各個層面、各個環(huán)節(jié)、各種手段的協(xié)調(diào)統(tǒng)一，避免出現(xiàn)受短板制約的“木桶效應(yīng)”；二是要遵循動態(tài)性原則，“黑客”手段和防護技術(shù)總是在此消彼長中交替發(fā)展。因此，安全管理制度和安全防護措施不是一勞永逸的，要隨著業(yè)務(wù)環(huán)境和技術(shù)條件的變化而不斷進行調(diào)整；三是要遵循現(xiàn)實性原則，大家要清醒的認識到，沒有絕對的安全，甚至有時“安全”和“效率”是一對矛盾主體。但也不能因噎廢食，關(guān)鍵要在綜合評估現(xiàn)實的安全防御需要和風險承受能力的基礎(chǔ)上，采取有效措施確保核心機密不外泄、數(shù)據(jù)丟失可恢復、異常操作可追蹤等安全管理目標，實現(xiàn)“效率”和“安全”雙保障、雙促進。（三）正確認識無紙化管理與安全的

19、關(guān)系近年來，各地財政部門對無紙化管理的呼聲很高，有些省市已在積極探索。但在實施支付無紙化管理的過程中，必須認識到無紙化管理不是簡單的技術(shù)變革，更是管理上的革命。傳統(tǒng)管理方式下，資金支付要經(jīng)過填單、初審、復核、蓋章等環(huán)節(jié)，依靠各崗位間“接力棒”式的簡單傳遞，沒有從頭到尾真正無縫關(guān)聯(lián)起來，一旦某個環(huán)節(jié)存在控制不嚴、監(jiān)管不力問題，很容易被不法分子利用，從而威脅到財政資金安全。無紙化管理，把原來這種相對獨立的分散控制通過流程再造整合成一個完整的管理鏈條，從而實現(xiàn)了所有支付環(huán)節(jié)的關(guān)聯(lián)和交叉驗證，可以說，相比傳統(tǒng)管理方式更安全、更便捷。但這里說的“更安全”是有前提的。要真正實現(xiàn)安全的無紙化管理，首先要從重

20、構(gòu)業(yè)務(wù)管理流程入手，建立與支付電子化管理相適應(yīng)的管理模式和制度體系，其次要采取一系列技術(shù)防范措施，管理與技術(shù)“兩手抓，兩手都要硬”，才能真正使支付安全管理再上一個臺階。我們在實施支付電子化管理的問題上，一定要認識到位、準備到位，謀定而后動。三、 采取有效措施，全面加強財政國庫信息安全管理加強財政國庫信息安全管理，涉及法律制度、管理規(guī)范、技術(shù)標準等諸多方面，問題復雜、任務(wù)艱巨。根據(jù)中央的國庫改革實踐，結(jié)合我們掌握的各地信息化建設(shè)情況，初步確定了此項工作的基本思路：堅持積極防御、趨利避害的方針，按照管理與技術(shù)并重、安全與效率統(tǒng)一、近期與長期兼顧的原則，不斷完善制度標準，逐步夯實管理基礎(chǔ)，著力健全長

21、效機制，進一步提高財政國庫信息安全管理水平。根據(jù)上述思路，要重點抓好以下幾個方面的工作：（一）研究制定財政國庫信息安全管理規(guī)范制定財政國庫信息安全管理規(guī)范的目的，是要將國家有關(guān)安全標準與國庫管理實踐緊密結(jié)合，為平穩(wěn)推行各項國庫管理制度改革提供安全保障?？梢哉f，這是一項制度創(chuàng)新，將國庫管理制度體系從政策層面延伸到操作層面。信息安全管理規(guī)范是一系列制度的集合，包括業(yè)務(wù)審核管理、人員授權(quán)管理、系統(tǒng)運行維護管理、財政與相關(guān)部門的數(shù)據(jù)接口規(guī)范等非常廣泛的內(nèi)容，應(yīng)當分階段、分步驟、分重點，逐步建立起一套較為完整的制度體系。各級財政國庫部門要積極探索，群策群力，配合我們共同把這項工作做好。中央做了一些前期研

22、究工作，參照人民銀行發(fā)布的電子支付指引和有關(guān)國家標準，我們草擬了財政國庫業(yè)務(wù)電子化管理暫行辦法, 明確了國庫集中支付電子化管理業(yè)務(wù)應(yīng)遵循的原則、業(yè)務(wù)準備及辦理程序，并從管理和技術(shù)兩個方面提出了加強安全控制的具體要求。希望大家多提寶貴意見，便于我們進一步修改完善，盡快下發(fā)各省參照執(zhí)行。（二）加快建設(shè)無紙化安全支撐體系為支持地方財政實行支付電子化管理，提高國庫支付系統(tǒng)運行的安全性和穩(wěn)定性，我們想嘗試建設(shè)一套無紙化安全支撐體系，即利用成熟安全技術(shù)和產(chǎn)品，組成基本的安全管理控件，以解決電子印章、安全傳輸、信息留痕等一系列問題。同時，爭取不與特定的支付系統(tǒng)和管理模式綁定，提高其通用性，滿足不同單位需要，

23、適應(yīng)不同系統(tǒng)。應(yīng)該說，這套系統(tǒng)不同于以往建設(shè)和推廣的軟件系統(tǒng)，建設(shè)思路有創(chuàng)新、有突破，需要重點關(guān)注可操作性。希望大家深入討論，重點研究我們的思路是否可行，統(tǒng)一的安全性要求與各地業(yè)務(wù)管理的個性化特點如何協(xié)調(diào)，系統(tǒng)的通用性和有效性如何平衡等問題。做好這項工作的關(guān)鍵是要央地共建，地方財政國庫部門要深度參與。近期，我們擬抽調(diào)部分地方財政國庫部門同志組成業(yè)務(wù)需求研究小組，廣泛征求地方同志意見，共同推進此項工作。（三）盡快開展信息系統(tǒng)安全測評工作按照國家關(guān)于信息安全等級保護的有關(guān)要求，開展信息系統(tǒng)安全測評工作，將有助于我們進一步提升信息安全管理的專業(yè)化、科學化水平。各級財政國庫部門要積極推動這項工作任務(wù)。

24、一是思想上要高度重視。各地很多已經(jīng)建成的國庫管理信息系統(tǒng)，在開發(fā)設(shè)計時并未充分考慮到相關(guān)安全管理措施配套實施問題，在長期運行使用過程中也未定期進行安全檢測，“運行十年，從未體檢”的現(xiàn)象比較普遍，其中的安全隱患不容小覷。信息安全無小事，各級財政國庫部門要建立信息安全“一把手”負責制，將系統(tǒng)安全測評與加強內(nèi)控管理、完善制度體系緊密結(jié)合起來，精心組織，認真落實。二是行動上要迅速有力。今年3 月份，我們請總參三部對財政部國庫管理外網(wǎng)平臺進行了安全檢測，結(jié)果發(fā)現(xiàn)了很多管理上的漏洞。舉一反三，我感到這項工作非常急迫，各地要迅速行動起來，與技術(shù)部門主動配合，爭取早日完成對重要信息系統(tǒng)的安全測評和安全加固工作

25、。三是落實上要細致周到。國庫管理信息系統(tǒng)子系統(tǒng)眾多，要從各個子系統(tǒng)的重要程度、關(guān)聯(lián)關(guān)系、網(wǎng)絡(luò)部署等各方面綜合考慮，精心設(shè)計測評方案，一個系統(tǒng)一個系統(tǒng)的分析，一個節(jié)點一個節(jié)點的檢測。對發(fā)現(xiàn)的安全問題，要及時整改；對提出的改進建議，要認真吸納。（四）建立健全信息安全管理長效機制安全問題有很多，對地方各級財政國庫部門來說，最為嚴峻的就是制度缺失問題，要趕快填補“空白”，盡快建立起覆蓋采購、收支、賬務(wù)等各個管理環(huán)節(jié)，貫穿信息系統(tǒng)開發(fā)、運行、維護等整個生命周期的長效機制，為加強管理提供重要基礎(chǔ)和有力保障。地方各級財政國庫部門要注重從以下幾個方面開展工作：一是要注重動態(tài)性，強化定期安全檢查。信息安全管理不

26、是一成不變的，要根據(jù)新情況、新要求，對安全管理制度、防護措施等不斷進行調(diào)整完善。要建立信息安全定期檢查制度，并根據(jù)業(yè)務(wù)需要對重要信息系統(tǒng)適度增加檢查的深度和頻度，保證安全管理工作的有效性。二是要注重實時性，嚴格系統(tǒng)運行監(jiān)控。信息安全威脅無處不在，而且一般情況下是“看不見，摸不著”，我們一定要時刻繃緊安全這根弦。要建立信息系統(tǒng)運行情況實時監(jiān)控機制，發(fā)現(xiàn)異常情況，及時響應(yīng)處理。三是要注重系統(tǒng)性，實施全程安全管理。信息安全管理的系統(tǒng)性，要求我們一個薄弱環(huán)節(jié)也不能放過，要引入專業(yè)安全顧問從信息系統(tǒng)產(chǎn)品選型、設(shè)計開發(fā)、測試評估和運行維護等方方面面進行安全方案設(shè)計和安全管理指導，建立起預防、控制、糾錯、修

27、正的閉環(huán)式管理鏈條。同志們，財政工作千頭萬緒，但無論何時，我們都要高度重視安全問題，充分認識加強財政國庫信息安全管理工作的長期性、艱巨性和復雜性，抓住“十二五”的重要機遇，以“咬定青山不放松”的精神，創(chuàng)新管理手段，完善管理制度，狠抓管理效果，全面提升財政國庫信息安全管理水平。謝謝大家！擴大支付電子化試點推動國庫改革邁上新臺階在國庫集中支付電子化管理第二批試點啟動會上的講話國庫司司長翟鋼（2013 年2 月22 日）同志們：按中國人的傳統(tǒng)，未過正月十五都算過年，在這里先給大家拜年了，祝大家蛇年吉祥如意?；厥走^去的一年，國庫集中支付電子化管理試點工作取得了重要進展，這一新型財政資金管理方式已在河北

28、、重慶兩地成功運行，新機制使國庫集中支付制度應(yīng)有的優(yōu)勢得以充分發(fā)揮，給國庫管理制度改革注入了新的動力和活力。這項工作能取得今天這樣的成績，可謂來之不易。從財政部會同人民銀行總行，開始頂層設(shè)計、統(tǒng)一規(guī)劃，到形成一套較為完善的理論體系和實施方案，我們用了兩年多的時間。這期間，財政部和人民銀行密切合作、共同努力，召開較大規(guī)模的研討會達20 余次，參與的業(yè)務(wù)和技術(shù)專家來自公安部第三研究所、總參三部、工商銀行，以及河北、重慶、湖北等10 余個省市，形成的各類方案和規(guī)范有上千頁。兩年來，有近百人為這項工作付出了艱辛努力。借此次會議機會，對所有參與研發(fā)的單位和同志們表示衷心的感謝！這項工作已引起部領(lǐng)導的高度

29、關(guān)注，王保安副部長專門批示：“國庫支付電子化創(chuàng)新有回報，試點效果好。當下要抓緊總結(jié)經(jīng)驗，完善技術(shù)手段，確保萬無一失。目標順序是：資金安全、效率提升、成本降低”。王軍副部長、謝旭人部長分別圈閱同意。為達到部領(lǐng)導的高要求，需要我們穩(wěn)中求進、精益求精。這次我們邀請大家來，就是希望你們在河北、重慶兩地試點的基礎(chǔ)上，全面總結(jié)經(jīng)驗，深入挖掘亮點，完善方案手段，為在全國范圍內(nèi)推廣打下堅實的基礎(chǔ)。下面，我結(jié)合國庫集中支付電子化管理的研究成果以及試點情況，講幾點意見。一、 開拓創(chuàng)新，推動財政國庫信息化邁入新階段國庫集中支付電子化管理，是先進信息技術(shù)與現(xiàn)代管理理念相融合的產(chǎn)物，其基本原理就是廢棄鐵皮文件柜，使用“

30、電子憑證庫”。“電子憑證庫”身量雖小，作用巨大，不但能解決安全和效率問題，還能夠以此為支點帶動國庫內(nèi)控制度完善和服務(wù)質(zhì)量的提升。從試點情況看，我們的設(shè)想和做法基本達到了預期效果。國庫集中支付電子化管理試點實施指導手冊（業(yè)務(wù)篇）第 9 頁（一）構(gòu)筑安全體系，提升財政資金安全管理水平。傳統(tǒng)資金支付管理方式下，我們主要依靠“大紅印章”來保障紙質(zhì)憑證的真實性和權(quán)威性，然而隨著技術(shù)的發(fā)展，“蘿卜章”仿真水平越來越高、復制成本越來越低，幾乎可以以假亂真。我們財政部門現(xiàn)在雖然引入了信息系統(tǒng)的自動控制和交叉稽核機制，但以紙質(zhì)憑證為主、以電子信息為輔的做法，實際執(zhí)行過程中，往往由于業(yè)務(wù)量大、操作繁瑣等原因，造成

31、系統(tǒng)內(nèi)部審核控制與紙質(zhì)憑證管理相互脫節(jié)，這就給違規(guī)使用財政資金以可乘之機。正是看到了這些安全隱患，我們下決心利用先進的管理理念和信息技術(shù)，從基礎(chǔ)上提升國庫資金安全管理水平。首先，我們提出鏈條式管理理念，即利用電子化手段將傳統(tǒng)模式下各個相對分散的審核控制整合成一個完整的管理鏈條，比如，河北省直接支付從預算單位到財政共有8 崗審核，其全部操作痕跡“隱藏”在電子憑證中，系統(tǒng)自動逐環(huán)節(jié)進行校驗，從而實現(xiàn)“環(huán)環(huán)相扣、互相牽制、有始有終”的安全控制目標。其次，在技術(shù)實現(xiàn)上，我們組織開發(fā)了“電子憑證庫”，并借助信息安全專家，共同建設(shè)通用性強、穩(wěn)定性高的安全支撐控件，保證未經(jīng)授權(quán)的用戶“進不來、看不到、改不了

32、”，經(jīng)過授權(quán)的用戶“丟不了、拿不錯、賴不掉”，靠“雁過留痕”保障財政資金安全。通過以上措施，確保支付流程中的任何操作都運行在陽光下，真正實現(xiàn)讓電子支付比傳統(tǒng)支付方式更安全、更放心。（二）打造信息高速路，大幅提高財政國庫運行效能。隨著國庫集中支付制度改革橫向到邊、縱向到底深入開展，特別是財政國庫科學化、精細化管理的不斷推進，財政、預算單位、人民銀行、代理銀行工作量成倍增長，“效率”問題日益突出。對財政國庫部門自身而言，業(yè)務(wù)人員需逐崗手工簽章、逐筆打印憑證、每日往返取單送單，耗費大量人力、物力，效率低、差錯多，對于預算單位、人民銀行、代理銀行也同樣存在類似的問題。要解決上述問題，取消紙質(zhì)憑證是關(guān)鍵

33、，我們通過將“電子憑證庫”分別部署到財政、人民銀行、代理銀行端，實現(xiàn)各方記賬憑證和支付指令的“無紙化”管理。這一看似微不足道的變化，卻是資金支付運行方式的大轉(zhuǎn)變，帶來支付效率的全面提升。實施支付電子化管理以后，不再需要專門印制憑證單據(jù)，不再需要進行電子信息與紙質(zhì)單據(jù)的人工核對，工作人員足不出戶即可“全天候”辦理資金支付業(yè)務(wù)。重慶在試點時，還將代理銀行給預算單位提供的支付回單，整合到財政局電子憑證庫中，預算單位可以及國庫集中支付電子化管理試點實施指導手冊（業(yè)務(wù)篇）第 10 頁時落地打印、及時入賬。重慶的做法，既提升了對預算單位的服務(wù)質(zhì)量，又降低了商業(yè)銀行的代理成本。我相信即將試點的省市也會創(chuàng)造出

34、提升服務(wù)質(zhì)量和效率的“聰明”做法。（三）創(chuàng)新管理理念，促進國庫集中支付制度改革深化。正如“蒸汽機”推動人類社會從農(nóng)業(yè)文明跨入工業(yè)文明，支付電子化管理是對原有財政資金支付管理方式的一次徹底變革，必將引發(fā)財政資金支付管理從理念到實踐的一系列創(chuàng)新與探索，從而推動國庫集中收付改革躍上新的臺階。在不改變國庫集中收付制度框架的前提下，我們將“電子憑證庫”作為“支點”，依托它逐步實現(xiàn)記賬憑證依據(jù)的變革、財政資金運行監(jiān)控手段的變革、財政對預算單位服務(wù)方式的變革，等等。河北、重慶兩地實行支付電子化管理后，已在抓緊調(diào)整內(nèi)部管理制度，豐富和完善對預算單位的服務(wù)方式和內(nèi)容，加大縣級集中支付改革的力度和深度，初步體現(xiàn)了

35、支付電子化對深化國庫改革的促進作用。二、 把握重點，確保國庫集中支付電子化管理不走偏實施國庫集中支付電子化管理是一項系統(tǒng)工程，既涉及業(yè)務(wù)與技術(shù)的協(xié)同和融合，還涉及財政、人民銀行、代理銀行及預算單位的銜接和互通，其管理理念之新、技術(shù)要求之高、協(xié)調(diào)難度之大都是前所未有的，試點省市在具體執(zhí)行過程中需要重點把握以下幾個方面：（一）支付電子化管理的基本原則是堅持國庫集中支付制度框架不變。如今，國庫集中支付制度改革已走過10 余載春秋，這項改革取得了重大歷史性成就，成為我國預算管理的基本制度，在有效落實國家宏觀經(jīng)濟政策、健全公共財政管理體系、完善懲防體系建設(shè)等方面發(fā)揮了重要的基礎(chǔ)性作用。實踐表明，2000

36、年改革之初確定的改革框架和路線圖，既站得高、望得遠，又行得通、落得實，國際社會對此也表示高度關(guān)注和給予高度評價，認為中國獨立進行的國庫改革設(shè)計具有“后發(fā)優(yōu)勢”，達到國際先進水平。我們要不折不扣、堅定不移地按照國務(wù)院既定方針把這項改革貫徹好、落實好。支付電子化，既不是從零起步，也不是另起爐灶，而是與國庫集中支付制度是一脈相承的，其資金流轉(zhuǎn)、職責分工、體系框架都是一致的。各地在試點探索過程中，要做到不改變現(xiàn)行制度框架、不改變支付體系、不改變代理銀行服務(wù)職能。同時，要以支付電子化管理為契機，進一步規(guī)范國庫集中支付制度。為此，我們草擬了電子化管理相關(guān)標準業(yè)務(wù)流程國庫集中支付電子化管理試點實施指導手冊（

37、業(yè)務(wù)篇）第 11 頁（非定稿），已編入指導手冊，供大家參考。當然，我們鼓勵大家在內(nèi)控管理上、在操作上求新求變，充分發(fā)揮電子化的優(yōu)勢和效能。另外，需要說明的是，國庫支付系統(tǒng)同樣不需要動“大手術(shù)”，各地要從實際出發(fā)，充分利用現(xiàn)有資源，沒有必要因為實施電子化而重建支付系統(tǒng)，僅需做好支付系統(tǒng)與“電子憑證庫”的銜接即可。（二）支付電子化管理的重要抓手是統(tǒng)一部署“電子憑證庫”?！半娮討{證庫”是我們在構(gòu)建安全支撐體系過程中，通過對電子化業(yè)務(wù)的反復梳理和抽象，提出的創(chuàng)新概念和實現(xiàn)載體。通俗的講，“電子憑證庫”首先是電子憑證的“保險柜”，為電子憑證的安全存儲和傳輸保駕護航；同時也是銜接財政、人民銀行、代理銀行等

38、參與方的“樞紐”，將不同的財政業(yè)務(wù)系統(tǒng)與大集中的銀行業(yè)務(wù)系統(tǒng)有機銜接起來?？梢钥闯?，“電子憑證庫”具有高度專業(yè)化和標準化的特征，不像電視機這種普通的日用品，準入門檻低，誰都能生產(chǎn)，而是需要權(quán)威機構(gòu)認證和專業(yè)部門定制。各地在業(yè)務(wù)管理方式上可以有一定的差異和獨自的特點，但對于安全管理不應(yīng)有差異化需求，只能是都向高標準、高質(zhì)量看齊?；诖?，“電子憑證庫”由財政部會同人民銀行總行組織開發(fā)，并免費提供給地方使用。目前，“電子憑證庫”以軟件形式存在。將來，我們計劃將其做成如同交換機和路由器一樣的硬件設(shè)備，就像一個“黑匣子”，實現(xiàn)即插即用，降低業(yè)務(wù)系統(tǒng)電子化改造的復雜度和實施成本。請試點省市特別注意，“電子

39、憑證庫”不是一般意義上的軟件產(chǎn)品，它集合了安全和標準化兩種屬性，而且關(guān)聯(lián)的環(huán)節(jié)多。每次發(fā)版前，我們都會組織專家進行嚴格地測評。試點過程中，就發(fā)生過未按規(guī)定升級“電子憑證庫”而造成簽章失效，無法支付的情況。因此，出于安全和規(guī)范化等方面的考慮，請各省市特別注意，不要向研發(fā)公司索要該產(chǎn)品，而是統(tǒng)一向財政部或人民銀行申領(lǐng)經(jīng)過認證的產(chǎn)品。（三）支付電子化管理的實現(xiàn)基礎(chǔ)是共同遵守相關(guān)的標準和規(guī)范。支付電子化，需要將原來分散在財政、預算單位、銀行的信息流無縫關(guān)聯(lián)起來。如同一艘郵輪在做環(huán)球旅行，郵輪要想暢通無阻，就要遵守既定航線，使用標準旗語，收發(fā)通用電碼。支付電子化要想順利實現(xiàn)，同樣要建立包括管理辦法、業(yè)務(wù)

40、規(guī)范及技術(shù)規(guī)范等在內(nèi)的標準化體系。我們重點研究解決了在信息安全產(chǎn)業(yè)和財政國庫業(yè)務(wù)兩個領(lǐng)域的電子支付標準化問題，這些標準，大家可以在會議材料里找到，國庫集中支付電子化管理試點實施指導手冊（業(yè)務(wù)篇）第 12 頁標準對于規(guī)范國庫業(yè)務(wù)、實現(xiàn)互聯(lián)互通、避免商業(yè)壟斷等具有重要意義，是支付電子化的基礎(chǔ)性工作。大家必須共同遵守。當然，對于有些規(guī)范，我們也給各地的個性化需求預留了空間，大家可以在自己的“自留地”里因地制宜、有選擇的使用。三、 齊心協(xié)力，又快又好推動國庫集中支付電子化管理試點工作經(jīng)過財政部門與人民銀行的共同努力，河北、重慶電子化管理試點取得了顯著成效，各項制度準備、技術(shù)準備工作基本到位，可以說，推

41、廣實施的條件已經(jīng)比較成熟。稍后，有關(guān)人員會對試點情況進行詳細的總結(jié)匯報，我在這里就不多說了?？紤]到這項工作系統(tǒng)性強、涉及面廣、配套措施多，在具體實施方面我再強調(diào)幾點：（一）團結(jié)合作、加強領(lǐng)導。黨的“十八大”報告中共有19 處表述提及信息、信息化等“信息”關(guān)鍵詞，充分反映了黨中央對信息化的高度重視和認識的進一步深化。這既為國庫信息化發(fā)展創(chuàng)造了新機遇，也對國庫信息化事業(yè)提出了新要求。國庫集中支付電子化管理，是現(xiàn)代國庫管理信息化發(fā)展的高級階段。財政部門要將這項工作當成是貫徹落實“十八大”精神的重要舉措，當成一件大事、要事來抓，財政廳（局）主要領(lǐng)導要主動抓、親自抓。財政國庫部門作為這項工作的樞紐和統(tǒng)領(lǐng)

42、，要切實發(fā)揮主導作用，牽頭組織、主動協(xié)調(diào)。財政內(nèi)部要協(xié)調(diào)一致、密切配合。國庫局（處）要扎實做好整體規(guī)劃、完善內(nèi)控制度、調(diào)整記賬憑證等基礎(chǔ)性工作。請信息中心的同志充分發(fā)揮技術(shù)優(yōu)勢，在安全基礎(chǔ)環(huán)境建設(shè)、設(shè)備選型等方面把好關(guān)，在系統(tǒng)建設(shè)方面做好支撐。同時，國庫局（處）要主動做好與人民銀行、代理銀行和預算單位的協(xié)調(diào)工作。（二）統(tǒng)籌規(guī)劃、分步實施。支付電子化管理是一種新的管理理念，涉及思想的轉(zhuǎn)變、管理手段的更新、習慣的改變等諸多方面，完全實現(xiàn)支付電子化必然需要一個長期的過程。所以，必須要堅持統(tǒng)籌規(guī)劃、分步實施的原則。各地在研究制定具體實施方案時，要在財政部和人民銀行的統(tǒng)一規(guī)劃下，放眼長遠、統(tǒng)籌兼顧，確保

43、方案的前瞻性和先進性。需要強調(diào)的是，為保障地方實施方案的規(guī)范性和科學性，請各試點省將總體方案報財政部和人民銀行總行確認后再實施。這次試點僅限于省本級，市縣的試點工作，我們將根據(jù)情況另行布置。主要是市縣試點工作在河北、重慶還在進行中，為求穩(wěn)妥，咱們一步步來。在實施過程中，國庫集中支付電子化管理試點實施指導手冊（業(yè)務(wù)篇）第 13 頁試點省市要從最基本的業(yè)務(wù)入手，抓重點環(huán)節(jié)，抓主要矛盾，先易后難、積極穩(wěn)妥地推進試點工作。比如，財政部門與人民銀行之間的業(yè)務(wù)范圍和業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)比較簡單，可首先實現(xiàn)；再比如，在確定預算單位試點范圍時，可選擇內(nèi)部管理較為規(guī)范、人員配備較為充足的部門優(yōu)先開展。第二批參與試點的省市，

44、重點不再是驗證總體思路的可行性，而是豐富電子化內(nèi)容、完善配套制度體系。試點省市要以創(chuàng)新的膽識和智慧，不斷完善內(nèi)控制度，形成一系列制度規(guī)范和操作辦法。眾人拾柴火焰高，試點省市的做法，將為全國推廣實施提供參考和依據(jù)。（三）上下聯(lián)動、共同推進。支付電子化管理涉及橫向和縱向的協(xié)調(diào)聯(lián)動，建立良好的溝通協(xié)調(diào)機制是試點成功的制度保障。列入第二批試點的省市，你們在試點實施過程中要多出主意，多想辦法，遇到問題要及時反映，有了好的點子要及時溝通。為此，我們搭建了一個網(wǎng)絡(luò)論壇，財政、人民銀行、商業(yè)銀行的同志都可以參與，大家可以把實施過程中的問題和經(jīng)驗都放到網(wǎng)上共享或?qū)で髱椭Ａ硗?，財政部會同人民銀行成立了支付電子化

45、實施指導小組，根據(jù)需要，我們也可以派人現(xiàn)場指導。具體事宜，財政部門的同志可以和我司信息管理處的同志聯(lián)系。最后，我再提兩點要求。一是在會上大家要多看、多學、多思，下午我們還安排了現(xiàn)場觀摩，希望對大家領(lǐng)會試點思路、體驗試點成果能有所幫助；二是會議期間請大家嚴格遵守財經(jīng)紀律，做到自覺、自省、自律，發(fā)揚勤儉節(jié)約、求真務(wù)實的作風，節(jié)儉、高效地完成會議各項工作任務(wù)。祝大家在河北期間身體健康、工作愉快！國庫集中支付電子化管理試點實施指導手冊（業(yè)務(wù)篇）第 14 頁加強信息系統(tǒng)安全建設(shè)做好國庫支付無紙化管理在地方國庫支付無紙化管理業(yè)務(wù)需求研討會上的講話財政部國庫司趙永旺副司長（2011 年3 月23 日）同志們

46、：這次研討會是針對地方國庫支付無紙化管理相關(guān)業(yè)務(wù)需求進行的小型座談會，參會的有12 個省(區(qū)、市)財政廳（局）國庫處的有關(guān)同志、部國庫司和信息網(wǎng)絡(luò)中心的有關(guān)同志。主要內(nèi)容是圍繞“十二五”期間財政國庫信息化工作面臨的新形勢和新任務(wù)，重點研究分析國庫支付無紙化管理有關(guān)問題，明確思路、統(tǒng)一認識，做好國庫改革的技術(shù)支撐。此外，我們還邀請了公安部信息安全等級保護評估中心，也就是公安部第三研究所的畢馬寧主任，以及工商銀行總行軟件開發(fā)中心的曾凱同志，對信息安全有關(guān)問題進行專題介紹。同時，廣西財政廳為我們這次會議的召開，進行了周密的準備，創(chuàng)造了良好的環(huán)境。在此，我對兩位專家和財政廳的支持配合一并表示感謝。這次

47、會議放在廣西召開，主要是財政廳領(lǐng)導對國庫工作，特別是國庫信息化工作非常重視。近年來，廣西國庫工作得力、成績顯著，對司里的有關(guān)工作支持力度很大。在此召開會議，可以方便大家實地觀摩、交流經(jīng)驗。下面我先講幾點意見。一、 “十二五”財政國庫信息化工作面臨的形勢（一）“十一五”時期財政國庫信息化工作全面發(fā)展。“十一五”期間，財政國庫改革取得重大進展，以國庫集中收付制度為基本特征的新型預算執(zhí)行管理機制不斷完善，政府采購制度改革、國債管理創(chuàng)新、中央財政國庫現(xiàn)金管理、預算執(zhí)行管理、財政總決算管理、部門決算管理、政府會計改革、總預算會計管理、財政資金安全管理等各項工作全面推進。應(yīng)當說，我們已初步建立起了科學規(guī)范

48、、高效透明、運行流暢、安全可控的現(xiàn)代財政國庫管理體系。五年來，按照建立現(xiàn)代國庫管理制度的改革要求和推進財政信息化工作的總體規(guī)劃，財政國庫管理信息系統(tǒng)建設(shè)工作也在穩(wěn)步推進，為實施各項重大國庫改國庫集中支付電子化管理試點實施指導手冊（業(yè)務(wù)篇）第 15 頁革任務(wù)提供了技術(shù)保障，為完善現(xiàn)代財政國庫管理體系提供了堅實基礎(chǔ)，也是國庫管理科學化精細化的有力抓手?？梢哉f，國庫信息化對國庫改革乃至整個財政改革與創(chuàng)新的支撐和促進作用正在不斷加強，國庫工作已經(jīng)離不開信息化的支撐。（二）“十二五”時期國庫信息化工作面臨的主要挑戰(zhàn)。財政和國庫“十二五”規(guī)劃的相關(guān)文件還未正式印發(fā)，但已經(jīng)基本定稿。其中，財政“十二五”規(guī)劃

49、提出“要深化財稅改革，積極構(gòu)建有利于轉(zhuǎn)變經(jīng)濟發(fā)展方式的財稅體制機制，健全公共財政體系；推進財政科學化精細化管理，進一步提升財政管理水平，提高財政資金使用效益”；國庫“十二五”規(guī)劃提出“以制度創(chuàng)新、機制創(chuàng)新和管理創(chuàng)新為動力，以高素質(zhì)人才和先進信息技術(shù)為保障，全面建設(shè)和不斷完善基礎(chǔ)牢固、功能健全、體系完備、水平先進的現(xiàn)代國庫管理制度”。結(jié)合當前工作實際，我們認為，國庫信息化工作面臨一系列挑戰(zhàn)：一是財政國庫信息技術(shù)保障能力和水平要進一步加強。以國庫集中收付為基本特征的預算執(zhí)行管理運行機制需要進一步完善，財政資金收支運行監(jiān)控能力有待進一步強化，先進技術(shù)手段與傳統(tǒng)管理方式之間的轉(zhuǎn)換需要一個過程。特別是在

50、原有機制逐步退出，新的管理機制正在建立完善的過渡時期，要特別注意做好系統(tǒng)支撐和安全保障。二是財政國庫管理信息系統(tǒng)的一體化程度要進一步加深。國庫“十二五”規(guī)劃中明確提出強化健全“四項功能1”、建設(shè)完善“五大體系2”的工作任務(wù)。目前，國庫管理的所有業(yè)務(wù)基本上都有信息系統(tǒng)支撐，但系統(tǒng)的性能和成熟度不同，遠遠不能滿足管理要求，而且采購和現(xiàn)金管理系統(tǒng)建設(shè)才剛剛起步。同時，差異化的應(yīng)用系統(tǒng)與一體化的業(yè)務(wù)管理之間存在不適應(yīng)，個別系統(tǒng)的缺失或不成熟形成了短板效應(yīng)，制約著業(yè)務(wù)改革的整體推進，分散開發(fā)的軟件需要進一步整合。整合任務(wù)很重，難度很大。三是建立全國預算執(zhí)行數(shù)據(jù)動態(tài)統(tǒng)計分析體系的要求進一步提高。部領(lǐng)導多次

51、強調(diào)盡快實現(xiàn)全國財政收支執(zhí)行數(shù)據(jù)的自動匯總，謝部長批示“推進財政系統(tǒng)信息化建設(shè)，當務(wù)之急是建立財政收支統(tǒng)計分析系統(tǒng)”。這既是系統(tǒng)建設(shè)進行到1 預算執(zhí)行管理及監(jiān)控功能、籌資理財功能、財政運行信息分析反映功能、宏觀經(jīng)濟政策實施功能2 安全高效的預算執(zhí)行管理體系、規(guī)范透明的政府采購管理體系、健康穩(wěn)定的國債管理體系、科學合理的國庫現(xiàn)金管理體系、先進完備的政府會計管理體系國庫集中支付電子化管理試點實施指導手冊（業(yè)務(wù)篇）第 16 頁一定程度的必然結(jié)果，也是加強財政國庫管理的必然要求。從系統(tǒng)建設(shè)理論上講，“控制、記錄、報告”是管理型信息系統(tǒng)的三大核心功能；從管理學角度看，在實現(xiàn)對流程、交易（即憑證）等內(nèi)容的

52、組織后，管理重心必然向建立信息資源、提供決策支持等方面轉(zhuǎn)移。毋庸諱言，為適應(yīng)改革需要，我們前期的系統(tǒng)建設(shè)工作，更加偏重于“控制”和“記錄”功能，“報告”功能相對欠缺，在獲得“原汁原味”、動態(tài)的數(shù)據(jù)方面，做的還不夠。（三）“十二五”時期國庫信息化工作的初步構(gòu)想。從目前情況初步分析，國庫信息化主要包括三方面任務(wù)：1推進財政國庫管理信息系統(tǒng)的一體化建設(shè)。以現(xiàn)代國庫管理制度“五大體系”和“四項功能”為目標，建立并完善財政現(xiàn)金管理、債務(wù)管理和政府采購管理系統(tǒng)，并與國庫收付管理系統(tǒng)銜接，形成完整統(tǒng)一的財政國庫管理一體化信息系統(tǒng)。2建立全國預算執(zhí)行數(shù)據(jù)的動態(tài)統(tǒng)計分析體系。根據(jù)地方改革進度和信息化程度，逐步推

53、進地方財政部門建立預算執(zhí)行數(shù)據(jù)中心，逐步實現(xiàn)從生產(chǎn)系統(tǒng)中動態(tài)提取數(shù)據(jù)，獲得即時性和明細程度較高的預算執(zhí)行信息，在此基礎(chǔ)上同步開展國庫信息資源開發(fā)、利用、共享工作。實際上，這項工作已經(jīng)開始前期研究。3全面提升國庫管理信息系統(tǒng)保障水平。繼續(xù)提高國庫管理信息系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)化程度，實現(xiàn)所有財政收付數(shù)據(jù)的自動化傳輸，推進財政資金支付無紙化管理，加強國庫管理信息系統(tǒng)安全配套措施建設(shè)。應(yīng)該說，系統(tǒng)保障的核心還是安全管理。按計劃，4 月中下旬，司里還要依慣例召開全國性的工作會議，到時部領(lǐng)導、翟司長將對整個國庫改革“十二五”規(guī)劃做更明確的指示。剛才，我只是結(jié)合國庫信息化工作，根據(jù)自己的體會，進行一個簡單的回顧和展望，

54、最終以領(lǐng)導講話或文件為準。接下來，我想重點圍繞本次會議的主題談一些看法和認識。二、國庫支付無紙化管理的有關(guān)問題據(jù)我們了解，一些地方財政部門已經(jīng)推進了國庫支付無紙化管理，主要是財庫業(yè)務(wù)的無紙化。很多地方則對這個新生事物很感興趣，或向我們詢問情況，或提出工作建議，希望能從中央層面在全國推進此事。根據(jù)財政部與人民銀行國庫業(yè)務(wù)無紙化管理的經(jīng)驗，和我們了解的地方情況看，這項工作比較復雜、難度也國庫集中支付電子化管理試點實施指導手冊（業(yè)務(wù)篇）第 17 頁比較大，其中要重點把握好以下幾個問題：1 正確認識管理與技術(shù)在安全問題中的關(guān)系。國庫管理工作對信息系統(tǒng)和網(wǎng)絡(luò)的依賴程度不斷加深，系統(tǒng)與業(yè)務(wù)緊密結(jié)合、相互影響、相互促進，安全問題主要表現(xiàn)在“兩個兩方面”。首先，信息安全有兩方面含義：一是保密問題，涉及國家安全，是“高壓線”，堅決不能碰；二是數(shù)據(jù)篡改、流失問題造成的業(yè)務(wù)影響，對國庫來說“信息就是錢”，也