陳曉峰法律風(fēng)險管理

1、法律風(fēng)險管理法律風(fēng)險管理授課人：陳曉峰授課人：陳曉峰陳曉峰老師介紹資深律師資深律師資深企業(yè)風(fēng)險管理專家資深企業(yè)風(fēng)險管理專家北京市律師協(xié)會企業(yè)法律風(fēng)險管理委員會主任北京市律師協(xié)會企業(yè)法律風(fēng)險管理委員會主任北京大學(xué)中國企業(yè)法律風(fēng)險管理研究中心主任北京大學(xué)中國企業(yè)法律風(fēng)險管理研究中心主任o 對中國企業(yè)法律防范管理課題進行了深入全面的研究，完成了長達200多萬字的獨具知識產(chǎn)權(quán)的中國企業(yè)法律風(fēng)險研究報告，涉及中國企業(yè)的2000余項法律風(fēng)險。o 對中國上市公司法律風(fēng)險管理進行專項研究，完成了獨具知識產(chǎn)權(quán)的中國上市公司法律風(fēng)險管理研究報告，制定完成中國上市公司法律風(fēng)險管理評價體系。o 目前已經(jīng)出版法律風(fēng)險管

2、理專業(yè)著作十余部。出版專著o公司并購重組法律風(fēng)險防范公司并購重組法律風(fēng)險防范（中國檢察出版社）o公司知識產(chǎn)權(quán)法律風(fēng)險防范公司知識產(chǎn)權(quán)法律風(fēng)險防范（中國檢察出版社）o公司高級管理人員法律風(fēng)險防范公司高級管理人員法律風(fēng)險防范（中國檢察出版社）o公司法人治理及中小股東權(quán)益保護法律風(fēng)險防范公司法人治理及中小股東權(quán)益保護法律風(fēng)險防范（中國檢察出版社）o公司上市法律風(fēng)險管理與防范策略公司上市法律風(fēng)險管理與防范策略（法律出版社）o公司稅務(wù)籌劃法律風(fēng)險管理與防范策略公司稅務(wù)籌劃法律風(fēng)險管理與防范策略（法律出版社）o公司合同及合同管理法律風(fēng)險管理與防范策略公司合同及合同管理法律風(fēng)險管理與防范策略（法律出版社）o

3、公司國際貿(mào)易法律風(fēng)險管理與防范策略公司國際貿(mào)易法律風(fēng)險管理與防范策略（法律出版社）o公司投融資法律風(fēng)險管理與防范策略公司投融資法律風(fēng)險管理與防范策略（法律出版社）o公司破產(chǎn)清算法律風(fēng)險管理與防范策略公司破產(chǎn)清算法律風(fēng)險管理與防范策略（法律出版社）o中國福布斯落馬榜中國福布斯落馬榜（中國經(jīng)濟出版社）o中國式失敗中國式失?。ㄖ袊?jīng)濟出版社）什么是法律風(fēng)險？什么是法律風(fēng)險？o 法律風(fēng)險定義之一法律風(fēng)險定義之一:企業(yè)法律風(fēng)險是指因為企業(yè)不懂法、不守法、不用法而帶來的否定性評價，并給企業(yè)帶來經(jīng)濟上、聲譽上的損失。o 法律風(fēng)險定義之二：法律風(fēng)險定義之二：企業(yè)法律風(fēng)險是指因為立法、司法、執(zhí)法的不確定性而帶來

4、的否定性評價，并給企業(yè)帶來經(jīng)濟上、聲譽上的損失。o 法律風(fēng)險定義之三：法律風(fēng)險定義之三：企業(yè)法律風(fēng)險是指基于法律規(guī)定、監(jiān)管要求或合同約定，由于企業(yè)外部環(huán)境及其變化，或企業(yè)及其利益相關(guān)者的作為或不作為，對企業(yè)目標(biāo)產(chǎn)生的影響。o 法律風(fēng)險定義之法律風(fēng)險定義之四四：企業(yè)由于環(huán)境、文化、交易對象信息不對稱等導(dǎo)致決策失誤或行為失當(dāng)，而可能遭受的一種法律后果或經(jīng)濟損失。法律風(fēng)險與法律風(fēng)險與其他其他風(fēng)險的風(fēng)險的關(guān)系關(guān)系 法律風(fēng)險的特點法律風(fēng)險的特點廣泛性隱蔽性治理難專業(yè)性復(fù)雜性災(zāi)難性 4040 1% 30 7.30.02%平均壽命（年）平均壽命（年）n法律風(fēng)險防范費用支出比法律風(fēng)險防范費用支出比中國歐美日本

5、企業(yè)美國企業(yè)投入美國企業(yè)投入是中國的是中國的50倍倍 法律風(fēng)險爆發(fā)原因法律風(fēng)險爆發(fā)原因*資料來源：爆發(fā)原因認(rèn)識不足投入不足研究不足經(jīng)濟轉(zhuǎn)型期國際貿(mào)易規(guī)則認(rèn)識不足外部法律環(huán)境不健全法律風(fēng)險教育不足服務(wù)不專業(yè)法律風(fēng)險呈現(xiàn)特點o法律風(fēng)險發(fā)生頻率高o法律風(fēng)險巨大o法律風(fēng)險范圍廣泛o法律風(fēng)險復(fù)雜o法律風(fēng)險治理成本高o法律風(fēng)險隱蔽性強o法人治理風(fēng)險突出o上市法律風(fēng)險突出o國際性法律風(fēng)險突出o融資風(fēng)險突出o并購風(fēng)險突出法律風(fēng)險管理過程法律風(fēng)險分析法律風(fēng)險評估公司法律風(fēng)險管理現(xiàn)狀分析評估內(nèi)部環(huán)境信息外部環(huán)境信息運用風(fēng)險識別方法識別企業(yè)存在的法律風(fēng)險與成因，生成公司法律風(fēng)險列表。分析評估上述法律風(fēng)險的關(guān)聯(lián)性、發(fā)

6、生幾率和損害程度。根據(jù)評估結(jié)果，進行風(fēng)險戰(zhàn)略管理設(shè)計、管理規(guī)劃、組織職能規(guī)劃、風(fēng)險文化建設(shè)、風(fēng)險流程梳理、信息系統(tǒng)建設(shè)、風(fēng)險措施實施等。 法律風(fēng)險識別法律風(fēng)險控制措施監(jiān)督檢 查評 估法律風(fēng)險應(yīng)對風(fēng)險診斷風(fēng)險診斷o 資源配置情況 o 風(fēng)險識別評估o 風(fēng)險承受度及風(fēng)險偏好o 執(zhí)行力要求o 專業(yè)風(fēng)險審查o 風(fēng)險文化建設(shè)o 風(fēng)險歷史情況 o 職責(zé)權(quán)限設(shè)置 o 過程風(fēng)險控制 o 獎懲機制確立 o 部門風(fēng)險審核及防范o 規(guī)章制度建設(shè)o 風(fēng)險預(yù)警機制及危機處理機制建立 風(fēng)險管理實施具體流程風(fēng)險管理實施具體流程o 收集風(fēng)險管理初始信息，包括戰(zhàn)略、財務(wù)、經(jīng)營、收集風(fēng)險管理初始信息，包括戰(zhàn)略、財務(wù)、經(jīng)營、法律風(fēng)險

7、四個方面，收集集團公司及各子公司與法律風(fēng)險四個方面，收集集團公司及各子公司與風(fēng)險和風(fēng)險管理相關(guān)的內(nèi)部、外部初始信息。確風(fēng)險和風(fēng)險管理相關(guān)的內(nèi)部、外部初始信息。確定收集信息的責(zé)任層級、初始信息收集方法、初定收集信息的責(zé)任層級、初始信息收集方法、初始信息收集工作成果。始信息收集工作成果。o 風(fēng)險識別風(fēng)險識別o 結(jié)合企業(yè)業(yè)務(wù)流程和管理流程，對相關(guān)領(lǐng)域內(nèi)識別出的風(fēng)險進行描述、分類，對其原因、影響范圍、潛在的后果等進行分析歸納，最終生成企業(yè)的風(fēng)險清單。o 風(fēng)險清單示包括風(fēng)險代碼、風(fēng)險名稱、行為代碼、引發(fā)風(fēng)險行為、引發(fā)責(zé)任和后果、涉及部門、涉及主體、涉及業(yè)務(wù)、管理活動等o 風(fēng)險評估風(fēng)險評估o 對識別出的風(fēng)

8、險，綜合考慮導(dǎo)致風(fēng)險事件的原因、風(fēng)險事件發(fā)生的可能性及其后果、影響后果和可能性等因素，并結(jié)合企業(yè)風(fēng)險管理的目標(biāo)、成本和收益、資源的投入安排等因素，通過以定性和定量向結(jié)合的方法進行分析，以頻次和產(chǎn)生損失和影響程度為坐標(biāo)，按坐標(biāo)分為重大、重要、一般風(fēng)險三級，為風(fēng)險的應(yīng)對提供支持。o 風(fēng)險應(yīng)對措施風(fēng)險應(yīng)對措施o 風(fēng)險應(yīng)對是指企業(yè)針對風(fēng)險采取相應(yīng)措施，將風(fēng)險控制在企業(yè)可承受的范圍。項目組根據(jù)對風(fēng)險的評估結(jié)果，在風(fēng)險應(yīng)對方面，采用制定風(fēng)險應(yīng)對策略及措施、制定和實施風(fēng)險應(yīng)對計劃等工作環(huán)節(jié)。o 應(yīng)對措施實施監(jiān)督與改進應(yīng)對措施實施監(jiān)督與改進o 風(fēng)險應(yīng)對是一個遞進的動態(tài)過程，會隨著內(nèi)外部風(fēng)險環(huán)境變化而變化，同時

9、執(zhí)行風(fēng)險應(yīng)對措施會引起企業(yè)風(fēng)險情況的改變。在應(yīng)對計劃實施的同時，確定了應(yīng)對措施實施監(jiān)督與改進計劃，及時監(jiān)督和檢查風(fēng)險管理流程的運行狀況，并根據(jù)發(fā)現(xiàn)的問題對風(fēng)險管理工作進行持續(xù)改進。 o 風(fēng)險管理制度確立風(fēng)險管理制度確立o 建立健全風(fēng)險管理制度辦法，包括但不限于建立風(fēng)險管理報告制度、風(fēng)險管理監(jiān)督、考評、獎懲制度、責(zé)任追究制度、以及完善各級管理規(guī)范文件等，在此基礎(chǔ)上，進一步優(yōu)化風(fēng)險管理工作流程。o 風(fēng)險管理組織確立風(fēng)險管理組織確立o 在企業(yè)內(nèi)部管理職能的基礎(chǔ)上，融合風(fēng)險管理對崗位職責(zé)的要求，設(shè)計企業(yè)不同層面的風(fēng)險管理部門職能方案和相應(yīng)的職責(zé)要求、人員能力框架，補充和完善關(guān)鍵的考核內(nèi)容和激勵機制，構(gòu)

10、成風(fēng)險管理有效運行的保障架構(gòu)。o 風(fēng)險管理資源配置風(fēng)險管理資源配置o 根據(jù)企業(yè)法律風(fēng)險管理所需，對企業(yè)風(fēng)險管理資源配置現(xiàn)狀進行分析，并進行評價，提出各項資源配置的方案及合理化建議。具體包括組織機構(gòu)、決策機制、人力資源、財物支持、信息化建設(shè)、風(fēng)險文化建設(shè)等方面o 全面風(fēng)險管理信息化全面風(fēng)險管理信息化o 設(shè)計、實施風(fēng)險具有風(fēng)險數(shù)據(jù)集中、風(fēng)險影響統(tǒng)計分析、風(fēng)險及時報告、風(fēng)險控制跟蹤等功能的風(fēng)險管理信息系統(tǒng)。建立風(fēng)險管理數(shù)據(jù)模型確定風(fēng)險管理數(shù)據(jù)庫結(jié)構(gòu)和分析模塊 建立風(fēng)險分析報告明確與現(xiàn)有ERP系統(tǒng)的接口建立內(nèi)控信息系統(tǒng)o 風(fēng)險預(yù)警機制的建立風(fēng)險預(yù)警機制的建立o 通過建立風(fēng)險評估體系，進而進行風(fēng)險預(yù)控，

11、化解風(fēng)險的發(fā)生，并將風(fēng)險造成的損失降至最低程度。通過信息化的實施收集相關(guān)的資料信息，監(jiān)控風(fēng)險因素的變動趨勢，并評價各種風(fēng)險狀態(tài)偏離預(yù)警線的強弱程度，向決策層發(fā)出預(yù)警信號并提前采取預(yù)控對策。o 構(gòu)建評價指標(biāo)體系，并對指標(biāo)類別加以分析處理；o 建立預(yù)警模型，對評價指標(biāo)體系進行綜合評判；o 對評判結(jié)果設(shè)置預(yù)警區(qū)間，并采取相應(yīng)對策。o 風(fēng)險文化建設(shè)風(fēng)險文化建設(shè)o 明確風(fēng)險管理文化內(nèi)涵，提煉符合實際的風(fēng)險管理文化要素，統(tǒng)一風(fēng)險管理文化表述方式。o 強化風(fēng)險管理文化培育。制定風(fēng)險管理文化推廣實施方案，明確推廣時間、步驟、責(zé)任單位及相應(yīng)要求等。法律風(fēng)險業(yè)務(wù)面臨的困惑？全面風(fēng)險管理中國實踐經(jīng)驗與教訓(xùn)全面風(fēng)險管

12、理中國實踐經(jīng)驗與教訓(xùn)o 過于強調(diào)“全面”的風(fēng)險管理體系建設(shè)等“形象工程”，忽視具體的風(fēng)險識別，從而導(dǎo)致大量的風(fēng)險（或重點風(fēng)險領(lǐng)域）沒有準(zhǔn)確識別出來。o 過于“務(wù)虛”強調(diào)全面風(fēng)險管理體系化建設(shè)，但是對于具體的核心崗位、重要領(lǐng)域、關(guān)鍵環(huán)節(jié)風(fēng)險不夠重視，沒有進行很好的識別評估，也更沒有相應(yīng)的應(yīng)對措施，最終導(dǎo)致風(fēng)險頻頻爆發(fā)。 o 過于強調(diào)集團總部風(fēng)險管理建設(shè)，各地子（分）公司風(fēng)險管理建設(shè)大都停留在“走馬觀花”的形式上，同時忽視“層層推進”的集團管控風(fēng)險管理措施，集團與子公司風(fēng)險管理整體脫節(jié)。o 簡單套用國外所謂先進模式，過于追求風(fēng)險的“量化”建設(shè)，迷信風(fēng)險管理能夠完全依賴“技術(shù)”手段來實現(xiàn)，忽略了中國

13、的風(fēng)險管理環(huán)境與國外存在諸如法制環(huán)境、誠信環(huán)境、市場環(huán)境、監(jiān)管環(huán)境等因素差異，最終導(dǎo)致所套用薩班斯法案及COSO框架制定的標(biāo)準(zhǔn)化的內(nèi)部控制手冊和內(nèi)部控制矩陣等文件，成為擺放的“花架子”，沒有發(fā)揮實際作用。o 全面風(fēng)險管理內(nèi)部人員與外部人員沒有形成“合力”，項目管理中存在比較嚴(yán)重的“脫節(jié)”問題，外部中介機構(gòu)缺乏全面風(fēng)險管理實際操作經(jīng)驗，并無原則性立場堅持，最終導(dǎo)致項目走向誤區(qū)。o 風(fēng)險管理文化沒有形成，認(rèn)為風(fēng)險管理僅僅是集團總部走走過場的“運動”，并沒有將風(fēng)險管理理念完全領(lǐng)會，最終導(dǎo)致諸多分公司爆發(fā)了非常不應(yīng)該發(fā)生的“低級風(fēng)險”。全面風(fēng)險管理內(nèi)部人員與外部人員沒有形成“合力”，項目管理中存在比較

14、嚴(yán)重的“脫節(jié)”問題，外部中介機構(gòu)缺乏全面風(fēng)險管理實際操作經(jīng)驗，并無原則性立場堅持，最終導(dǎo)致項目走向誤區(qū)。6、風(fēng)險管理文化沒有形成，大部分人員認(rèn)為風(fēng)險管理僅僅是集團總部走走過場的“運動”，并沒有將風(fēng)險管理理念完全領(lǐng)會，最終導(dǎo)致諸多分公司爆發(fā)了非常不應(yīng)該發(fā)生的“低級風(fēng)險”。目前律師開展風(fēng)險管理業(yè)務(wù)的環(huán)境分析目前律師開展風(fēng)險管理業(yè)務(wù)的環(huán)境分析o 有利方面o 不利方面律師從事法律風(fēng)險管理業(yè)務(wù)素養(yǎng)與技能律師從事法律風(fēng)險管理業(yè)務(wù)素養(yǎng)與技能o 組織協(xié)調(diào)能力；o 團隊合作能力；o 熟悉企業(yè)運營管理流程；o 熟悉企業(yè)所處行業(yè)風(fēng)險環(huán)境；o 信息的收集、歸納、整理、使用的能力；o 對企業(yè)全面風(fēng)險的認(rèn)知能力；o 對企

15、業(yè)法律風(fēng)險有精深的理解和認(rèn)知，具備分析、識別、評估及治理企業(yè)法律風(fēng)險的能力；o 熟悉企業(yè)法律風(fēng)險管理體系建設(shè)流程；風(fēng)險管理與律師價值實現(xiàn)風(fēng)險管理與律師價值實現(xiàn)o 政治：o 司法：o 經(jīng)濟：o 公民：價值管理價值管理VS風(fēng)險管理風(fēng)險管理上市公司風(fēng)險管理評價標(biāo)準(zhǔn)解讀上市公司風(fēng)險管理評價標(biāo)準(zhǔn)解讀o 戰(zhàn)略風(fēng)險o 運營風(fēng)險o 市場風(fēng)險o 財務(wù)風(fēng)險o 法律風(fēng)險 公司法人治理法律風(fēng)險公司法人治理法律風(fēng)險合同及合同管理法律風(fēng)險合同及合同管理法律風(fēng)險 知識產(chǎn)權(quán)管理法律風(fēng)險知識產(chǎn)權(quán)管理法律風(fēng)險企業(yè)國際貿(mào)易知識產(chǎn)權(quán)保護法律風(fēng)險企業(yè)國際貿(mào)易知識產(chǎn)權(quán)保護法律風(fēng)險技術(shù)開發(fā)及技術(shù)合同中的法律風(fēng)險技術(shù)開發(fā)及技術(shù)合同中的法律風(fēng)

16、險 公司設(shè)立法律風(fēng)險公司設(shè)立法律風(fēng)險公司上市運營法律風(fēng)險公司上市運營法律風(fēng)險企業(yè)并購中的法律風(fēng)險企業(yè)并購中的法律風(fēng)險企業(yè)股權(quán)轉(zhuǎn)讓法律風(fēng)險企業(yè)股權(quán)轉(zhuǎn)讓法律風(fēng)險企業(yè)票據(jù)法律風(fēng)險企業(yè)票據(jù)法律風(fēng)險企業(yè)稅務(wù)籌劃法律風(fēng)險企業(yè)稅務(wù)籌劃法律風(fēng)險主要領(lǐng)域法律風(fēng)險研究主要領(lǐng)域法律風(fēng)險研究有關(guān)公司訴訟的法律風(fēng)險有關(guān)公司訴訟的法律風(fēng)險公司外匯管理法律風(fēng)險公司外匯管理法律風(fēng)險公司境外投資的法律風(fēng)險公司境外投資的法律風(fēng)險公司融資法律風(fēng)險公司融資法律風(fēng)險公司境外投資法律風(fēng)險公司境外投資法律風(fēng)險公司擔(dān)保中的法律風(fēng)險公司擔(dān)保中的法律風(fēng)險關(guān)聯(lián)交易的法律風(fēng)險關(guān)聯(lián)交易的法律風(fēng)險企業(yè)國際貿(mào)易法律風(fēng)險企業(yè)國際貿(mào)易法律風(fēng)險企業(yè)國際貿(mào)易法律風(fēng)險企業(yè)國際貿(mào)易法律風(fēng)險公司犯罪刑事法律風(fēng)險公司犯罪刑事法律風(fēng)險主要領(lǐng)域法律風(fēng)險研究主要領(lǐng)域法律風(fēng)險研究發(fā)達國家法律風(fēng)險防范經(jīng)驗介紹發(fā)達國家法律風(fēng)險防范經(jīng)驗介紹o 設(shè)立風(fēng)險管理委員會統(tǒng)一管理法律風(fēng)險防范事務(wù)設(shè)立風(fēng)險管理委員會統(tǒng)一管理法律風(fēng)險防范事務(wù)o 總法律顧