信用與債務管理-財務管理( 70頁)ppt課件

1、信譽與債務管理.授課大綱 信譽的概念與信譽管理 貸款的種類與產品特性 信譽決策 信譽卡的運用.一.信譽的概念與信譽管理.1.1 信譽的概念 信譽本質上是一種承諾，是指在獲得商品、效力或資金時，承諾在未來一段時間內歸還。歸還的方式包括商品、效力或資金。 以物易物或銀貨兩迄的情況下，沒有信譽產生。 以下情形都發(fā)生了信譽買賣:- 先收取訂金，承諾一段時間后交貨或提供效力。- 先獲得商品或效力，承諾一段期間后支付資金。- 先借入資金，承諾一段期間后歸還。.1.1.1 信譽的意義 信譽的意義在于超前消費或置產消費或置產具有時間上的迫切性，缺乏信譽 會使理財目的無法實現(xiàn)或無法及時實現(xiàn)。購房目的需求在年輕時

2、實現(xiàn)。如等到存夠全 款才購房，普通人至少要積存十年，而屆時 房價又能夠遠高于原目的價位，購房目的能夠無法達成。子女教育金目的也需在一定時間內實現(xiàn)，必 要時需求先借貸來及時滿足目的。.1.1.2 信譽的喪失 收款后不按時履行交貨或提供效力的承諾。 借款到期后不履行還款義務。 公用事業(yè)費用欠費。 未能兌現(xiàn)口頭承諾。.1.1.3 信譽喪失的后果 未實現(xiàn)口頭承諾，將失去他人信任，很難在商場上立足。 在簽署書面契約情況下，債務人可懇求賠償或清償，債務人承當民事甚至刑事責任。 水電費用未繳，斷水斷電呵斥不便。 稅款罰單未繳，能夠被限制出境或坐牢。 破產者在一段時間內將無法獲得任何信譽，財富被查封、收入被扣

3、押，求職困難，后果嚴重。.1.1.4 未能履行信譽的緣由與預防措施 不測支出添加產險、不測險、醫(yī)療險 失業(yè)、失能、身故收入中斷失業(yè)險、失能險、壽險 忽略未按期繳費留意通知提示、銀行自動轉帳 蓄意詐騙勿以身試法.1.2 個人信譽信息根底數(shù)據(jù)庫 個人信譽信息根底數(shù)據(jù)庫是我國社會信譽體系的重要根底設備，是在國務院指點下，由中國人民銀行組織各商業(yè)銀行建立的個人信譽信息共享平臺。該數(shù)據(jù)庫采集、整理、保管個人信譽信息，為金融機構提供個人信譽情況查詢效力，為貨幣政策和金融監(jiān)管提供有關信息效力。該數(shù)據(jù)庫于2006年1月正式運轉，截止到2006年8月，有5.8億自然人進入了個人數(shù)據(jù)庫。 中國人民銀行建立個人信譽

4、信息根底數(shù)據(jù)庫的目的是協(xié)助商業(yè)銀行提高風險管理才干和信貸管理效率，防備信譽風險，促進個人消費信貸安康開展，為金融監(jiān)管和貨幣政策提供效力。同時，協(xié)助個人積累信譽財富、方便個人借款。.1.2.1 個人信譽信息根底數(shù)據(jù)庫搜集的信息 身份識別信息：包括姓名、身份證號碼、家庭住址、任務單位等； 貸款信息：包括貸款發(fā)放銀行、貸款額、貸款期限、還款方式、實踐還款記錄等； 信譽卡信息：包括發(fā)卡銀行、授信額度、還款記錄等。 隨著數(shù)據(jù)庫建立的逐漸完善，還將采集個人支付、水、電、燃氣等公用事業(yè)費用的信息，以及法院民事判決、欠稅等公共信息。.1.2.2 查詢個人在數(shù)據(jù)庫中的信譽信息 商業(yè)銀行辦理以下業(yè)務，可以向個人信

5、譽數(shù)據(jù)庫查詢個人信譽報告：- 審核個人貸款懇求的；- 審核個人貸記卡、準貸記卡懇求的；- 審核個人作為擔保人的；- 對已發(fā)放的個人信貸進展貸后風險管理的；- 受理法人或其他組織的貸款懇求或其作為擔保人，需求查詢其法定代表人及出資人信譽情況的。 個人對數(shù)據(jù)庫中搜集的關于其本人的信息具有知情權。目前有兩種方法可以看到本人的信譽報告，一種是個人在懇求新的借款或信譽卡時，可以從商業(yè)銀行獲得本人的信譽報告。另一種是個人可持身份證到當?shù)氐闹袊嗣胥y行分支征信管理部門，或直接向征信中心提出書面查詢懇求。目前查詢暫不收費。 征信系統(tǒng)會自動記載何時何人出于什么緣由查看了信譽報告。 個人信譽信息只向個人的借款銀行

6、提供，不對社會公開。.1.2.3 如何建立個人信譽 個人征信系統(tǒng)里搜集的主要是個人在銀行的借貸信息，比如消費貸款、辦理信譽卡、信譽保證等，銀行的結算賬戶，例如工資卡等信息也會入庫。 不從銀行借錢不等于信譽就好。假設僅僅在銀行辦理了普通借記卡，平常和銀行只是發(fā)生存取款關系，個人銀行信譽情況那么完全是空白。由于沒有歷史信譽記錄，銀行就失去一個判別信譽情況的便利方法。 個人該當盡早建立信譽記錄。簡單的方法是與銀行發(fā)生借貸關系，例如可以向銀行懇求信譽卡。.1.2.4 商業(yè)銀行運用個人信譽信息根底數(shù)據(jù)庫典型案例一 個人征信系統(tǒng)在提高審貸效率，方便個人借貸，防止不良貸款，防止個人過度負債，以及根據(jù)信譽風險

7、確定利率程度方面開場發(fā)揚作用。 協(xié)助商業(yè)銀行簡化審批流程、縮短審批時間案例：工商銀行某分行在審查1筆120萬元的個人運營性貸款時，查詢個人征信系統(tǒng)發(fā)現(xiàn)，該客戶在其他銀行有1筆23萬元的貸款，還款付息正常。查詢結果與客戶本人聲明相符，間接證明了客戶的信譽度。結合客戶提供的抵押物、還款才干進展綜合分析后，該行做出放貸決議，貸款額度確定為100萬元。運用個人征信系統(tǒng)使原來需1個多月的貸款時間縮短為2個星期。.1.2.4 商業(yè)銀行運用個人信譽信息根底數(shù)據(jù)庫典型案例二 協(xié)助商業(yè)銀行了解客戶在他行的借款以及還款記錄，客觀判別客戶的還款才干或還款志愿，躲避潛在風險案例：某客戶向工商銀行某分行懇求期限10年、

8、金額11萬元的住房貸款1筆。該客戶懇求資料顯示其擁有私家車1輛，具有一定經濟實力。查詢個人征信系統(tǒng)發(fā)現(xiàn)，該客戶在其他銀行辦理的1筆汽車消費貸款已構成不良貸款，余額為7萬元。該行斷定該客戶惡意拖欠貸款意圖明顯，信譽較差，故回絕了其貸款懇求。.1.2.4 商業(yè)銀行運用個人信譽信息根底數(shù)據(jù)庫典型案例三 有利于借款人建立良好的信譽記錄案例：某客戶向中國銀行某分行懇求個人住房按揭貸款，該行查詢個人征信系統(tǒng)發(fā)現(xiàn)，該借款人過去在其他銀行辦理的1筆貸款曾經出現(xiàn)過逾期指到商定還款時間而借款人未能及時還款，下同半年的情況，鑒于該客戶個人經濟情況良好且已將該貸款結清，該行贊同發(fā)放該借款人的住房按揭貸款，但是提高了首

9、付款的比例。該客戶表示非常懊悔本人過去的失信行為，提高了還款的自覺性，再沒有出現(xiàn)過不良信譽記錄。.1.2.4 商業(yè)銀行運用個人信譽信息根底數(shù)據(jù)庫典型案例四 協(xié)助借款人防備信譽盜用風險，加強維護本人的信譽認識案例：2005年11月，某客戶向上海浦發(fā)銀行某分行懇求1筆4萬元的車位貸款。該行經過查詢個人征信系統(tǒng)發(fā)現(xiàn)，該客戶1筆住房按揭貸款有延續(xù)6期的逾期記錄，于是決議回絕這筆貸款懇求，并向該客戶闡明了詳細緣由。該客戶當場就提出異議，并解釋說：他曾擔任高層管理人員的某公司為其購置了1套住房，該公司承諾每月?lián)芜€款，房子在其效力期滿后歸其一切。但該客戶在效力期間分開了該公司，也退出了房子，但該公司每月依

10、然以他的名義還款。針對銀行提出的問題，他與原公司進展了交涉，該行也做了許多配合任務，最終公司答應以后按月及時還款，并對逾期記錄產生的后果承當責任。該客戶表示非常贊賞個人征信系統(tǒng)提示了原公司以他的名義進展的貸款，使他能及時采取補救措施，并且給他上了一堂生動的信譽教育課。.1.3 信譽額度 在合理的利率本錢下，信譽額度主要取決于收入才干與抵押資產價值。 最大信譽額度=最大信譽貸款額度+最大抵押貸款額度最大信譽貸款額度=稅后月收入信貸倍數(shù)上限,信譽貸款倍數(shù)通常是月收入的三到十倍。最大抵押貸款額度=資產貸款成數(shù)上限。貸款成數(shù)通常為五到七成。信貸倍數(shù)上限和貸款成數(shù)上限由央行和商業(yè)銀行的信貸政策決議。.1

11、.3.1 信譽額度的核定規(guī)范 借款人的信譽記錄評價有無貸款違約或被停卡記錄本利攤還額占月收入比例借款人職業(yè)與在職年數(shù)借款人家庭情況與負擔能否有其他借還款記錄能否提供非配偶保證人能否投保房貸壽險.1.3.1 信譽額度的核定規(guī)范 擔保品評價擔保品估價報告抵押物所在地城市房齡與房況類型-住宅、店鋪、寫字樓運用-自用、出租、空置能否需求代償前貸款能否為擔保品一切權人經濟適用房的特殊思索.1.3.2 信譽額度的核定程序 征信調查：經過個人信譽信息根底數(shù)據(jù)庫查詢能否有信譽卡或貸款違約的記錄。如有以上情況，很多銀行就會馬上退件，或者需求添加抵押品或添加保證人才干受理貸款懇求。 銀行信譽評分：思索要素包括收入

12、、職業(yè)、任職公司、年資、能否有房地產、其它負債等。- 職業(yè)方面，公務人員的任務穩(wěn)定，評分較高；其次是在知名大企業(yè)效力的員工；再次是中小企業(yè)員工與自營任務者。- 借款人在同一企業(yè)效力的年資越久，越珍惜本人的身分位置，閱歷顯示此種人的信譽風險最低。- 銀行會根據(jù)以上要素決議借款人的最終信譽評分，信譽評分低于最低要求者會被拒貸，分數(shù)愈高者能夠貸得的額度也較高。.1.4 信譽控制目的一 貸款平安比率貸款平安比率=每月償債現(xiàn)金流量/每月凈現(xiàn)金收入每月償債現(xiàn)金流量=當月應付利息+方案償付的本金每月凈現(xiàn)金收入=當月稅前收入-所得稅扣繳額-四金保費扣繳額消費性貸款平安比率上限如包括房貸通?？稍O置為50%，如不

13、包括房貸可設置為20%。假設每月只還銀行規(guī)定的最低還款金額，那么貸款平安比率應該在10%以內，且此種情況不應繼續(xù)三個月以上。假設卡債最低還款額占凈現(xiàn)金流入的比率已達30%以上，那么信譽危機很快發(fā)生。.1.4 信譽控制目的二 貸款還清年數(shù)低利率房屋貸款建議用本利平均攤還法，20年還清。高利率的信譽卡或信譽貸款余額，建議以本金平均攤還法一年內加速還清，免得影響長期理財方案。 借款額度運用比率假使信譽額度已運用超越50%，應該開使踩煞車，不要再添加新增貸款。假使曾經超越70%，必需加速還本，否那么突破信譽額度、出現(xiàn)支付危機只是時間問題。.1.5 償債規(guī)劃一 償債現(xiàn)金流量規(guī)劃本金攤還月還本金額=當前負

14、債/擬將債務還清月數(shù)本利攤還每月還本金額= PPMT(i,per,n,PV)盡快歸還本金，降低債務余額，減少復利效果影響。支出預算=收入-應付利息-卡債余額/歸還期限。例如收入3,000元，卡債15,000元，每月應付利息250元，計劃在2年內歸還卡債，每月支出預算=3,000元-250元-15,000元/24=2,125元.1.5 償債規(guī)劃二 償債順序規(guī)劃到期時間:優(yōu)先歸還臨近到期的借款利率:優(yōu)先歸還利率高的借款 歸還期限規(guī)劃房貸負債200,000元，每月可還貸款的現(xiàn)金流量2,000元，月利率0.5%，歸還期限=N(0.5%,-2000,200000,0)=, 個月可還清卡債50,000元，

15、每月可還貸款的現(xiàn)金流量1,000元，月利率1.5%，歸還期限=N(1.5%,-1000,50000,0) =93.1, 93.1個月可還清 轉貸規(guī)劃以低利率負債置換高利率負債。.1.5 償債規(guī)劃(三) 債務整合規(guī)劃在降低利息總負擔的前提下把不同貸款機構的貸款整合在一家 債務整合產品參考產品特征：整合多筆款項(信譽卡、信譽貸款、房貸、汽車貸款)懇求資歷：年滿20-57 歲信譽正常之國民、正職任務滿三個月者貸款額度：最高金額可貸50萬元(依銀行審核個人信譽評分而定)貸款年限：最高可分1-7 年貸款利率：依銀行審核個人信譽評分而定檢附文件：(1) 身份證明文件；(2) 在職證明；(3)薪資單、完稅憑

16、證； (4) 欲代償之信譽卡、信譽貸款、房貸、車貸之繳息記錄。備注：以上核發(fā)金額、利率，依銀行審核個人信譽評分而定。.1.6 債務危機的處置 遲繳在個人征信系統(tǒng)會留下信譽瑕疵記錄，記錄會留存三年到七年,以后購屋、找任務會遭到影響。 假設過了催繳期限，銀行會力求保全債務，如要求父母代繳，扣押三分之一薪水或查封名下的房產。 換任務、換地址、換手機只可以逃避一時，終究要面對現(xiàn)實。 可出面與銀行溝通償債方式，照實告知債務銀行當前的收入情況、可供處置的財富與總共負擔的債務，在本人僅保管根本生活費比如說每月1,000元情況下，估計還債期間多久，每個月可還每家銀行多少債務，利息如何計算等。對債務銀行而言，只

17、需有還款協(xié)議，債務回收雖然較慢，但不至于全部列為壞帳，因此多數(shù)銀行可以接受。.二. 貸款的種類與產品特性.2.1.1 貸款的種類：以目的能否確定劃分 目確實定貸款新購房貸款、購車貸款、耐用消費品分期付款、證券融資借款的目確實定，借款為完成標的物購買過程的一個步驟，購置標的物可當作所借額度的擔保品。通常利率較低 目的開放貸款房屋凈值貸款、存單/保單/證券質押貸款、信譽卡循環(huán)信譽、小額消費貸款等。不限制借款用途，借款目的不確定，可用于消費或投資。利率視有無擔保品而定，通常利率較前者為高。.2.1.2 貸款的種類：以借款用途劃分 投資性貸款貸款的目的用來投資, 投資報酬率高于貸款利率時, 財務杠桿倍

18、數(shù)愈高,凈值報酬率愈高,可加速資產生長如住房凈值貸款與創(chuàng)業(yè)貸款 消費性貸款貸款的目的用來彌補收支差別(信譽卡循環(huán)信譽)或提早置產(房貸與車貸).投資性貸款 杠桿投資的凈值報酬率例：本金100萬，借款100萬，合計200萬投資股票，投資期一年。股票期末凈值為240萬，借款利率10%。 投資期間的利息支出=100萬10%=10萬。 凈值報酬率=投資凈收入/凈值=(投資收入/資產)-(利息/資產) (資產/自有資金)=(資產投資報酬率-資金本錢率)財務杠桿倍數(shù)=(240-200)/200-10/200 (200/100)=(20%-5%) 2=30%.投資性貸款的操作戰(zhàn)略 操作戰(zhàn)略：設定目的獲利率

19、設定目的停損率 定期結清 資金運用一季為一循環(huán) 選擇一季內獲利能夠超越5%的投資工具投入 設定獲利點與停損點，在期限內達此點時賣出 期限已到而未達獲利或停損點時到期結清，.投資性貸款的額度規(guī)劃 額度規(guī)劃原那么還息才干上限=年儲蓄額/年利率還本才干上限=其它流動資產/停損比率銀行可貸上限=總可貸額度-已貸額度取以上三項最小值為合理的房貸額 額度規(guī)劃例如年儲蓄2萬，年利率7%，還息才干=2萬/7%=28.5萬其它流動資產4萬，10%停損，4萬/10%=40萬假設抵押物價值100萬，可貸70萬，已貸40萬,70萬-40萬=30萬取最小值，合理住房凈值貸款額度為28.5萬.2.1.3 貸款的種類：以能

20、否有擔保劃分 擔保貸款物的擔保: 抵押或質押人的擔保:保證人通常貸款期限較長,貸款金額較高,利率較低 信譽貸款沒有物或人的擔保以借款人本身的信譽為貸款審核根據(jù)通常貸款期限較短,貸款金額較低,利率較高.擔保貸款 抵押與質押的區(qū)別 抵押不轉移抵押品占有自抵押登記辦理完成后生效債務人不履行債務時，債務人有權以該抵押物的拍賣、折價變賣所得優(yōu)先受償 質押轉移質押品占有自出質人將質押品移交給質權人占有時生效債務履行期屆滿，質權人未受清償?shù)模梢耘c出質人協(xié)議以質押品折價，也可以依法拍賣、變賣質押品。.擔保貸款普通保證與連帶責任保證的區(qū)別 普通保證 當事人在保證合同中商定，債務人不能履行債務時，由保證人承當保

21、證責任的，為普通保證。 普通保證的保證人在主合同糾紛未經審問或者仲裁，并就債務人財富依法強迫執(zhí)行仍不能履行債務前，對債務人可以回絕承當保證責任。 連帶責任保證 當事人在保證合同中商定保證人與債務人對債務承當連帶責任的，為連帶責任保證。 連帶責任保證的債務人在主合同規(guī)定的債務履行期屆滿沒有履行債務的，債務人可以要求債務人履行債務，也可以要求保證人在其保證范圍內承當保證責任。.2.2.1 住房凈值貸款 定義：住房凈值貸款是指金融機構以借款人住房作為抵押物，以住房凈值作為抵押貸款根底，按一定貸款成數(shù)向借款人發(fā)放的貸款。 運用：住房凈值貸款可用于日常消費，購買耐用消費品，也可用于證券投資或其他用途。

22、住房凈值貸款用于投資時，有些學者將其稱為理財性房貸。.2.2.2 抵利型房貸 定義：抵利型房貸是住房抵押貸款和存款帳戶的一個組合產品，存款帳戶按貸款利率程度計息故稱抵利。 特點：相當于允許以存款提早還貸。 運用：抵利型房貸適宜現(xiàn)金流量不穩(wěn)定,但至少會大于本利攤還額的客戶，超額現(xiàn)金流量進入可抵利存款賬戶,可到達節(jié)省利息支出并提早還清貸款本金的效果。.抵利型房貸案例 月初貸款余額500,000元, 期限20年, 利率6% 月供款PMT(6%/12,2012,500000)=-3,582 當月可抵利存款賬戶平均余額100,000元 計息貸款本金余額400,000元,利息2,000元,當月本金還1,5

23、82元 假設存款帳戶余額維持100,000元，還款期限那么為NPER(6%/12,-3582,400000)=163.85月 163.85/12=13.656.5%，因此，辦理固定利率房貸較為有利。.3.5 期初費用對利率的影響 期初費用包括保險費、評價費、抵押登記費及其它費用，對于實踐借款利率本錢有一定影響 A機構提供5年期個人貸款12萬元，名義上提供免息貸款，5年內每月還2,000元，5年還清，但收取20,000元的期初費用。- 實踐上等同于借10萬元、每月還2,000元。- 實踐本利平均攤還月利率R(60,-120000/60,100000，0)=0.62%，- 有效年利率=(1+0.6

24、2%)12-1=7.7%。 B機構不收任何期初費用，本利攤還利率7%，有效年利率為(1+7%/12)12-1=7.23%7.7%,那么應選擇B機構較為有利。 C機構提供5年期個人貸款12萬元，名義上提供免息貸款，5年后一次支付12萬還清，但收取20,000元的期初費用。- 有效年利率為R(5,0,100000,-120000)=3.71%7%,那么選擇C機構更為有利。.3.6 轉貸決策 首先計算轉貸的期初本錢，包括評價費、保險費、公證費、抵押登記費和新貸款的其它費用；其次看轉貸后的額度能否一樣。 例如，原銀行貸款按優(yōu)惠利率6.12%上浮10%，以6.73%放貸30萬元，期限20年；現(xiàn)有一家銀行

25、情愿下浮10%，以5.51%放貸，但額度只需5萬元，期限20年。6.73%-5.51%=1.22%， PMT(6.73%/12,2012,300000)=-2,278元 PMT(5.51%/12,2012,250000)=-1,721元 差額50,000元用5年期信譽借款籌得，利率12%，五年本利平均攤還。PMT(12%/12,512,50000)=-1112元 轉貸后前5年月供1,112元+1,721元=2,833元，后15年月供1721元。 假設轉貸費用為6,000元，新貸款的內部報酬率如下: CF0=294000, CF1=-2833,N1=60, CF2=-1721,N2=180, I

26、RR= 0.5152%，有效年利率(1+0.5152%)12-1=6.36%，6.36%低于原貸款的1+6.73%/1212-1=6.94%，所以依然可以轉貸.3.7 計息期間與利率 例：借款10萬元，一年內僅付息，一年后還本。 A銀行以日計息，每日利息30元B銀行以月計息，每月利息900元C銀行以年計息，每年利息11,000元 計算有效年利率進展比較：A銀行:(1+30/100,000)365-1=11.57%B銀行:(1+900/100,000)12-1=11.35%C銀行: 11,000/100,000=11.00% C銀行的貸款利率最低。 例：五年期本利均攤貸款10萬元X銀行每日要還7

27、0元，Y銀行每月要還2,150元，Z銀行每年要還26,500元。 計算有效年利率：X銀行:R(3655,-70, 100000)=0.028%(1+0.028%)365-1=10.77%Y銀行:R(125,-2150,100000)=0.876%(1+0.876%)12-1=11.03%Z銀行:R(5, -26500,100000)=10.18% 以Z銀行的利率最低。.3.8 還款期限的選擇與貸款方案期限公積金貸款商業(yè)貸款假設利率假設利率35年4.5 6.5%530年5.0 7.0% 同樣的貸款額，還款期限愈長，月供愈低；還款期限愈短，月供額愈高。 如首付款預備得很充分，所需求的房貸額不高，五

28、年期貸款月供額在每月負擔才干范圍之內的話，選擇五年期貸款可以降低利息負擔。 例如，貸款30萬，月負擔才干2,000元。 商業(yè)貸款的合理期限為：N(7%/12,-2000,300000)=358月即358/12=29.8年 公積金貸款的合理期限為：N(5%/12,-2000,300000)=236月即236/12=19.7年 如希望利用4.5%低利率五年期住房公積金貸款，那么最大可貸金額為：PV(4.5%/12,512,-2000)=107,279元。缺乏30萬部分需求以首付款支付。.3.9 通貨膨脹對信譽決策的影響 通貨膨脹嚴重時，負債余額不隨著物價變化，對債務人有利。 通脹時名義利率上升，指

29、數(shù)型房貸利率上升，對于固定利率貸款的債務人有利。 通貨膨脹高達兩位數(shù)時，假設信譽卡利率維持20%不變，對消費者而言實踐利率負擔降低。消費者可以先刷卡購物，延后付款可鎖定購物本錢，因此通貨膨脹情況嚴重時，運用消費性貸款的實踐利率負擔較輕。.四.信譽卡的運用.借記卡的優(yōu)點 借記卡與其所對應的個人存款賬戶直接相連，可衍生出附屬賬戶，滿足個人消費支付、結算、投資等多樣化理財需求?？衫媒栌浛ㄖС龉こ膛c余額變化來作為記帳的根據(jù)。 借記卡可在ATM提款，在有POS機的商店刷卡直接扣帳消費。 借記卡的提現(xiàn)與消費，以存款賬戶余額為限，不能透支，可做到量入為出，防止信譽卡消費過度，負債添加的風險。 借記卡的密碼

30、聯(lián)機消費方式，更有利于保證客戶卡內資金的平安。 申辦借記卡無須擔保，不用交納保證金，也不需進展資信審查，50元即可開戶，用卡時也不用運用身份證。 內地發(fā)行的帶有“銀聯(lián)標識的人民幣銀行卡可在香港和澳門地域、韓國、泰國和新加坡的受理業(yè)務，走出國門。.4.1 商業(yè)銀行的信譽卡.4.1.1 信譽卡業(yè)務概略 中國人民銀行發(fā)布的2006年中國支付體系開展報告顯示，銀行卡是我國個人運用最廣泛的非現(xiàn)金支付工具。目前，銀行卡得到廣泛運用，銀行卡普及和運用率不斷提升，具有中國特征的銀行卡支付體系初步構成。截至2006年底，我國借記卡發(fā)卡量10.8億張，占全國銀行卡發(fā)卡總量的95.6%。信譽卡開展迅速，截至2006

31、年底，我國信譽卡發(fā)卡量近5000萬張，比上年增長22.7%。 銀行卡受理市場快速開展。截至2006年底，全國可以受理銀行卡的特約商戶52.1萬家，POS機具81.8萬臺， ATM10.2萬臺。人民幣銀行卡已在24個國家和地域實現(xiàn)受理，便利了境內居民出境公務和旅游消費需求。 銀行卡支付功能得到有效發(fā)揚，持卡消費習慣初步構成。2006年，我國銀行卡支付的消費買賣額為1.89萬億元，同比增長97%，剔除零售性的大宗買賣和房地產買賣，占全國社會消費品零售總額的比重到達17%，比上年添加了7個百分點，其中，北京、上海、廣州、深圳等大城市這一比例到達了30%，已接近興隆國家30-50%的程度。 在中國銀聯(lián)

32、的積極推進下，發(fā)卡機構間曾經創(chuàng)建了不良信息共享系統(tǒng)，這使得持卡人的信譽風險可以迅速暴露。 信譽卡能給銀行帶來三塊利潤：一是年費；二是手續(xù)費，刷卡消費能使發(fā)卡行獲得占客戶消費金額2%左右的傭金；第三是持卡人因透支付給銀行的利息。超越免息期后，貸記卡透支消費的年利率高達18.25%。.4.1.2 信譽卡的優(yōu)點 方便平安:大額購物時不用攜帶大量現(xiàn)金 延遲付款節(jié)省利息:先消費后付款，最長有56天寬限期。 消費折扣或紅利積分贈品 免費保險:持卡人用信譽卡購買機票，可按照普卡、金卡、白金卡獲得5萬至100萬的搭機不測險保證，另附加班機延誤險及行李遺失險。 可利用信譽卡月結單記帳:月結單上載明每一筆消費的日

33、期、地點、金額等，對持卡人來說類似記帳的效力。 彰顯身份:擁有一張額度比較高的白金卡是身份意味。 暫時應急:在急需資金時，信譽卡提供循環(huán)信譽額度內的預借現(xiàn)金功能，可暫時應急。.4.1.3 信譽卡的運用技巧 懇求幾張不同結帳日的信譽卡，每次消費時選擇離結帳日最遠的信譽卡消費，充分運用最長56天的寬限期。如平均可運用到40天，每月刷卡5,000元，時機本錢利率用存款利率2%計算，每年可節(jié)省利息100元。 善用分期付款。并非財務吃緊者才需求分期付款，假設價錢一樣，刷卡分期付款可以節(jié)省利息支出。買2萬元的液晶電視，無息分期付款可省息400元。 充分利用優(yōu)惠條件，分析哪一張與本人的消費習慣最相合，實惠最

34、大。如加油、特約餐廳或飯店折扣。 紅利積分換取贈品。一年刷卡6萬，累計可換的贈品應有300元的價值。.4.1.4 信譽卡的各項收費 取現(xiàn)費：金額的1%，最低1元人民幣 滯納金：最低還款額未還部分的5% 超限費：超信譽額度部分的5% 免息期：20-56 天 最高信譽額度：5萬元 年費：普卡100元,刷卡達一定金額可免年費 最新的國際信譽卡章程已將原來只對欠款部分收取利息改為對消費款全部從消費發(fā)生日起收取每日萬分之五的利息。.4.2.2 循環(huán)信譽利息的計算信譽卡計息是逐日計息，記賬日起算。例1：賬單日為每月5日，到期還款日為每月23日。8月30日消費金額為人民幣1,000元，8月31日記賬；最低還

35、款額為100元， 9月23日還100元，請問10月5日對賬單的循環(huán)利息。 1,000元計息期間8/31-9/22 900元計息期間9/23-10/5 1,0000.0523天1,00010000513天循環(huán)利息1735元.循環(huán)信譽利息的計算例2 ： 假設何先生的信譽卡每月賬單結賬日為25日，利息起算日為26日，繳款截止日為隔月13日。在6月25日月結單余額為23,500元，6.26-7.25間買賣情況如下： 7月13日，何先生先繳款13,000元( 繳款截止日)，余款10,500元以循環(huán)信譽支付。7月15日，何先生預借現(xiàn)金10,000元，7月15日銀行撥款代墊10,000元并記賬。7月19日，何先生消費14,000元，7月22日銀行撥款代墊14,000元并記賬。 請問何先生7月25日月結單對以上買賣如何計息？.循環(huán)信譽利息的計算利息總額=351元，計算如下：6/26-7/25利息= (23,500元-13,000元)300.05%=157.5元6/26-7/12利息=13,000元170.05%=110.5元7/15-7/25利息=10,000元110