銀行管理（初級）考試2023年試題在線測試

1、銀行管理（初級）考試2023年試題在線測試1.審慎確認(rèn)操作風(fēng)險(xiǎn)損失，進(jìn)行客觀、公允統(tǒng)計(jì)，準(zhǔn)確計(jì)量損失金額，避免出現(xiàn)多計(jì)或少計(jì)操作風(fēng)險(xiǎn)損失的情況，這是商業(yè)銀行制定操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)收集統(tǒng)計(jì)實(shí)施細(xì)則應(yīng)遵守的（ ）。A.重要性原則B.謹(jǐn)慎性原則C.及時(shí)性原則D.統(tǒng)一性原則【答案】:B【解析】:商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)以下規(guī)定并結(jié)合本機(jī)構(gòu)的實(shí)際，制定操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)收集統(tǒng)計(jì)實(shí)施細(xì)則：重要性原則；及時(shí)性原則；統(tǒng)一性原則；謹(jǐn)慎性原則。題干所述是謹(jǐn)慎性原則的內(nèi)容。2.內(nèi)部控制發(fā)展經(jīng)歷的階段有（ ）。A.內(nèi)部牽制B.內(nèi)部控制制度C.內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)D.內(nèi)部控制整體框架E.全面風(fēng)險(xiǎn)管理階段【答案】:A|B|C|D|E【解析】

2、:一般認(rèn)為，內(nèi)部控制發(fā)展大致經(jīng)歷五個(gè)階段，分別為：內(nèi)部牽制、內(nèi)部控制制度、內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制整體框架、全面風(fēng)險(xiǎn)管理階段。3.下列關(guān)于完善小微企業(yè)金融服務(wù)的說法正確的有（ ）。A.加大貨幣政策支持力度B.加大財(cái)稅政策激勵(lì)C.加強(qiáng)貸款成本和貸款投放監(jiān)測考核D.健全普惠金融組織體系E.大力拓寬多元化融資渠道【答案】:A|B|C|D|E【解析】:小微企業(yè)金融服務(wù)是一項(xiàng)系統(tǒng)性工程，需要全社會共同努力：加大貨幣政策支持力度，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)聚焦單戶授信500萬元及以下小微企業(yè)信貸投放；加大財(cái)稅政策激勵(lì)，提高金融機(jī)構(gòu)支小積極性；加強(qiáng)貸款成本和貸款投放監(jiān)測考核，促進(jìn)企業(yè)成本明顯降低；健全普惠金融組織體系，提高

3、服務(wù)小微企業(yè)的能力和水平；大力拓寬多元化融資渠道，優(yōu)化營商環(huán)境，嚴(yán)厲打擊騙貸騙補(bǔ)等違法違規(guī)行為，確保政策真正惠及小微企業(yè)。16.下列關(guān)于加強(qiáng)和改進(jìn)“三農(nóng)”金融服務(wù)工作的說法正確的是（ ）。A.堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)，全力支持農(nóng)業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革B.深入推進(jìn)專業(yè)化體制機(jī)制建設(shè)C.注重完善新主體新產(chǎn)業(yè)政策措施D.充分利用新模式新成果新技術(shù)E.持續(xù)擴(kuò)大農(nóng)村基礎(chǔ)金融服務(wù)覆蓋面【答案】:A|B|C|D|E【解析】:我國的“三農(nóng)”金融服務(wù)仍然比較薄弱，成本高和風(fēng)險(xiǎn)大的難題仍然存在，這就需要我們著力加強(qiáng)和改進(jìn)“三農(nóng)”金融服務(wù)工作：堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)，全力支持農(nóng)業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革；深入推進(jìn)專業(yè)化體制機(jī)制建設(shè)，厘清定位、細(xì)化責(zé)

4、任；注重完善新主體新產(chǎn)業(yè)政策措施，著力培育新動(dòng)能新業(yè)態(tài)；充分利用新模式新成果新技術(shù)，有序開展“三農(nóng)”金融服務(wù)創(chuàng)新；持續(xù)擴(kuò)大農(nóng)村基礎(chǔ)金融服務(wù)覆蓋面，提高普惠金融滿意度；強(qiáng)化差異化監(jiān)管政策，助力“三農(nóng)”金融服務(wù)；切實(shí)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控，多方合力優(yōu)化“三農(nóng)”金融服務(wù)環(huán)境。4.企業(yè)因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付需要開立的銀行結(jié)算賬戶是（ ）。A.基本存款賬戶B.一般存款賬戶C.臨時(shí)存款賬戶D.專用存款賬戶【答案】:A【解析】:單位結(jié)算賬戶按用途分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時(shí)存款賬戶。其中基本存款賬戶是存款人因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付需要開立的結(jié)算賬戶。5.下列各項(xiàng)屬于信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量所經(jīng)歷的

5、階段的有（ ）。A.專家判斷法B.信用評分模型C.歷史模擬法D.違約概率模型E.二維評級體系【答案】:A|B|D【解析】:信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量是現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，經(jīng)歷了從專家判斷法、信用評分模型到違約概率模型三個(gè)主要發(fā)展階段。6.債務(wù)人不能按約定的期限和利息還本付息屬于金融工具的（ ）風(fēng)險(xiǎn)。A.信用B.逆向選擇C.操作D.經(jīng)營【答案】:A【解析】:金融工具的風(fēng)險(xiǎn)主要有兩類：信用風(fēng)險(xiǎn)，又稱違約風(fēng)險(xiǎn)，即債務(wù)人不履行合同，不能按約定的期限和利息還本付息的風(fēng)險(xiǎn)；市場風(fēng)險(xiǎn)，即因經(jīng)濟(jì)環(huán)境、市場利率變化或者證券市場上不可預(yù)見的一些因素的變化，導(dǎo)致金融工具價(jià)格下跌，從而給投資人帶來損失。7.商業(yè)銀行債

6、券投資的風(fēng)險(xiǎn)有（ ）。A.信用風(fēng)險(xiǎn)B.政治風(fēng)險(xiǎn)C.價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)D.操作風(fēng)險(xiǎn)E.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)【答案】:A|B|C|D|E【解析】:商業(yè)銀行債券投資的風(fēng)險(xiǎn)，主要包括信用風(fēng)險(xiǎn)、價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、購買力風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等。8.財(cái)務(wù)公司流動(dòng)性比例不得低于（ ）。A.25%B.20%C.10%D.8%【答案】:A【解析】:流動(dòng)性比例為流動(dòng)性資產(chǎn)與流動(dòng)性負(fù)債之比。財(cái)務(wù)公司流動(dòng)性比例不得低于25%。9.關(guān)于高級管理層應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的內(nèi)部控制職責(zé)，下列符合商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引規(guī)定的有（ ）。A.負(fù)責(zé)組織對內(nèi)部控制體系的充分性與有效性進(jìn)行監(jiān)測和評估B.負(fù)責(zé)制定系統(tǒng)化的制度、流程和方法，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制

7、措施C.負(fù)責(zé)建立和完善內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)，保證內(nèi)部控制的各項(xiàng)職責(zé)得到有效履行D.負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會完善內(nèi)部控制體系E.負(fù)責(zé)保證商業(yè)銀行建立并實(shí)施充分有效的內(nèi)部控制體系【答案】:A|B|C【解析】:根據(jù)商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引第十條，高級管理層負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會決策；負(fù)責(zé)根據(jù)董事會確定的可接受的風(fēng)險(xiǎn)水平，制定系統(tǒng)化的制度、流程和方法，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施；負(fù)責(zé)建立和完善內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)，保證內(nèi)部控制的各項(xiàng)職責(zé)得到有效履行；負(fù)責(zé)組織對內(nèi)部控制體系的充分性與有效性進(jìn)行監(jiān)測和評估。D項(xiàng)，監(jiān)事會負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會、高級管理層完善內(nèi)部控制體系；E項(xiàng)，董事會負(fù)責(zé)保證商業(yè)銀行建立并實(shí)施充分而有效的內(nèi)部控制體系。10.債券投資的收益一

8、般通過債券收益率進(jìn)行衡量和比較，那么債券收益率分為（ ）。A.持有期收益率B.名義收益率C.到期收益率D.年收益率E.即期收益率【答案】:A|B|C|E【解析】:債券收益率是指在一定時(shí)期內(nèi)，一定數(shù)量的債券投資收益與投資額的比率。由于投資者所投資債券的種類和中途是否轉(zhuǎn)讓等因素的不同，收益率的概念和計(jì)算公式也有所不同。具體包括：名義收益率、即期收益率、持有期收益率、到期收益率。11.流動(dòng)性匹配率是加權(quán)資金來源和加權(quán)資金運(yùn)用的比值，其中加權(quán)資金來源包括（ ）。A.各項(xiàng)存款B.同業(yè)存款C.同業(yè)拆入D.賣出回購E.存放同業(yè)【答案】:A|B|C|D【解析】:加權(quán)資金來源包括來自中央銀行的資金、各項(xiàng)存款、同

9、業(yè)存款、同業(yè)拆入、賣出回購（不含與中央銀行的交易）、發(fā)行債券即發(fā)行同業(yè)存單等項(xiàng)目。來自中央銀行的資金包括通過公開市場操作、常備借貸便利、中期借貸便利、再貸款等從中央銀行融入的資金。E項(xiàng)，存放同業(yè)為加權(quán)資金的運(yùn)用。12.財(cái)務(wù)公司的發(fā)展取向有（ ）。A.做大資金歸集B.做活市場融資C.做實(shí)資產(chǎn)交易D.做長服務(wù)鏈條E.做全中間業(yè)務(wù)【答案】:A|B|C|D|E【解析】:財(cái)務(wù)公司自成立以來，特別是在2004年企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法頒布后，緊緊圍繞“做大資金歸集、做活市場融資、做實(shí)資產(chǎn)交易、做長服務(wù)鏈條、做全中間業(yè)務(wù)、做細(xì)風(fēng)險(xiǎn)管理”的發(fā)展取向。13.根據(jù)銀行業(yè)監(jiān)督管理法，對問題銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行處置的方

10、式主要有（ ）。A.解散B.接管C.促成重組D.強(qiáng)制申請破產(chǎn)E.撤銷【答案】:B|C|E6.根據(jù)反洗錢法的規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)在反洗錢方面的義務(wù)主要有（ ）。A.負(fù)責(zé)全國的反洗錢監(jiān)督管理工作B.建立健全客戶身份識別制度C.建立健全客戶身份資料和交易記錄保存制度D.建立健全大額交易和可疑交易報(bào)告制度E.公開客戶身份資料和交易信息【答案】:B|C|D【解析】:A項(xiàng)，人民銀行作為反洗錢行政主管部門負(fù)責(zé)全國的反洗錢監(jiān)督管理工作。金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)在各自的職責(zé)范圍內(nèi)履行反洗錢監(jiān)督管理職責(zé)。E項(xiàng)，金融機(jī)構(gòu)及其他主體對依法履行反洗錢職責(zé)或者義務(wù)獲得的客戶身份資料和交易信息，應(yīng)當(dāng)予以保密；非依法律規(guī)定，不得向任何單位

11、和個(gè)人提供。14.現(xiàn)代金融理論的三大支柱是（ ）。A.資產(chǎn)定價(jià)B.時(shí)間價(jià)值C.風(fēng)險(xiǎn)管理D.金融工程E.資產(chǎn)結(jié)構(gòu)【答案】:A|B|C13.按照風(fēng)險(xiǎn)事故的來源，風(fēng)險(xiǎn)可以分為（ ）。A.經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)B.社會風(fēng)險(xiǎn)C.自然風(fēng)險(xiǎn)D.市場風(fēng)險(xiǎn)E.政策風(fēng)險(xiǎn)【答案】:A|B|C【解析】:按照風(fēng)險(xiǎn)事故的來源，風(fēng)險(xiǎn)可以分為五類：經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)；政治風(fēng)險(xiǎn)；社會風(fēng)險(xiǎn)；自然風(fēng)險(xiǎn)；技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。15.商業(yè)銀行的下列存款種類中，只要不超過中國人民銀行同期限檔次存款利率上限，計(jì)結(jié)息規(guī)則可由銀行自己把握的有（ ）。A.定期整存整取B.協(xié)定存款C.通知存款D.零存整取E.活期存款【答案】:B|C|D【解析】:中國人民銀行關(guān)于人民幣存貸款計(jì)結(jié)息問

12、題的通知對計(jì)息方式進(jìn)行了規(guī)定，除活期存款和定期整存整取兩種存款外，計(jì)結(jié)息規(guī)則由各銀行自己把握，既可以沿用普遍使用的每年360天（每月30天）計(jì)息期，也可選擇將計(jì)息期全部化為實(shí)際天數(shù)計(jì)算利息，即每年為365天（閏年為366天），每月為當(dāng)月公歷的實(shí)際天數(shù)。16.在國際貿(mào)易中，規(guī)范的金融工具為企業(yè)融資發(fā)揮了重要作用。國際貿(mào)易中運(yùn)用各種金融工具融資的方式主要有（ ）。A.打包放款B.福費(fèi)廷C.出口押匯D.進(jìn)口押匯E.保理【答案】:A|B|C|D|E【解析】:貿(mào)易融資方式主要有：保理、信用證、福費(fèi)廷、打包放款、出口押匯、進(jìn)口押匯。17.關(guān)于金融機(jī)構(gòu)開展同業(yè)投資業(yè)務(wù)，以下說法正確的有（ ）。A.按照“實(shí)質(zhì)

13、重于形式”原則，根據(jù)所投資基礎(chǔ)資產(chǎn)的性質(zhì)，準(zhǔn)確計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)并計(jì)提相應(yīng)資本與撥備B.可接受第三方金融機(jī)構(gòu)的信用擔(dān)保C.合理配置同業(yè)投資業(yè)務(wù)的資金來源及運(yùn)用D.采用正確的會計(jì)處理方法E.建立健全相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制體系【答案】:A|C|D|E【解析】:B項(xiàng)，金融機(jī)構(gòu)開展同業(yè)投資業(yè)務(wù)，不得接受和提供任何直接或間接、顯性或隱性的第三方金融機(jī)構(gòu)信用擔(dān)保，國家另有規(guī)定的除外。18.巴塞爾協(xié)議構(gòu)建了資本監(jiān)管的“三大支柱”最低資本要求、監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查和市場約束，并將（ ）都納入資本監(jiān)管要求。A.信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和國別風(fēng)險(xiǎn)B.信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)C.信用風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和市場風(fēng)險(xiǎn)D.信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)

14、險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)【答案】:B【解析】:為了加強(qiáng)銀行業(yè)資本監(jiān)管，提高銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)能力，巴塞爾委員會于1988年通過了第一版巴塞爾協(xié)議，隨后在2004年又修訂出臺了巴塞爾協(xié)議，構(gòu)建了資本監(jiān)管的“三大支柱”最低資本要求、監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查和市場約束，并將信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)都納入資本監(jiān)管要求。19.某商業(yè)銀行接受客戶擁有的股權(quán)作為其借款擔(dān)保，該擔(dān)保方式屬于（ ）。A.信用貸款B.保證C.質(zhì)押D.抵押【答案】:C【解析】:質(zhì)押是指債務(wù)人或第三人將其動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利憑證移交債權(quán)人占有或者將法律法規(guī)允許質(zhì)押的權(quán)利依法進(jìn)行登記，將該動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為債權(quán)的擔(dān)保，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人有權(quán)依法就該動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利處

15、分所得的價(jià)款優(yōu)先受償。股權(quán)本質(zhì)屬于一種權(quán)利，因而以股權(quán)設(shè)定的擔(dān)保屬于質(zhì)押。20.監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定的可能造成實(shí)質(zhì)性損失的操作風(fēng)險(xiǎn)事件類型包括（ ）。A.內(nèi)部欺詐事件B.外部欺詐事件C.實(shí)物資產(chǎn)的損壞D.經(jīng)營中斷和系統(tǒng)癱瘓E.客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動(dòng)事件【答案】:A|B|C|E【解析】:除ABCE四項(xiàng)外，操作風(fēng)險(xiǎn)的損失事件類型還包括：就業(yè)制度和工作場所安全事件；信息科技系統(tǒng)事件；執(zhí)行、交割和流程管理事件。21.下列關(guān)于關(guān)系人的表述，錯(cuò)誤的是（ ）。A.關(guān)系人包括商業(yè)銀行的管理人員及其近親屬B.商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款C.關(guān)系人包括商業(yè)銀行的董事及其近親屬D.商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款【答案】

16、:D【解析】:商業(yè)銀行法明確指出，商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款；向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件。這里所指的關(guān)系人包括商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務(wù)人員及其近親屬，以及上述所列人員投資或者擔(dān)任高級管理職務(wù)的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟(jì)組織。22.合格投資者是指具備相應(yīng)的_能力和_能力，投資于單只資產(chǎn)管理產(chǎn)品不低于一定金額且符合一定條件的自然人和法人或者其他組織。（ ）A.風(fēng)險(xiǎn)識別；風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移B.風(fēng)險(xiǎn)識別；風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)C.風(fēng)險(xiǎn)管理；風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)D.風(fēng)險(xiǎn)管理；風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移【答案】:B【解析】:資產(chǎn)管理產(chǎn)品的投資者分為不特定社會公眾和合格投資者兩大類。合格投資者是指具備相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)識別

17、能力和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力，投資于單只資產(chǎn)管理產(chǎn)品不低于一定金額且符合下列條件的自然人和法人或者其他組織：具有2年以上投資經(jīng)歷，且滿足以下條件之一：家庭金融凈資產(chǎn)不低于300萬元，家庭金融資產(chǎn)不低于500萬元，或者近3年本人年均收入不低于40萬元。最近1年末凈資產(chǎn)不低于1000萬元的法人單位。金融管理部門視為合格投資者的其他情形。23.商業(yè)銀行對貸款進(jìn)行分類應(yīng)考慮的因素包括（ ）。A.借款人的還款能力B.借款人的還款記錄C.借款人的還款意愿D.貸款項(xiàng)目的盈利能力E.貸款的擔(dān)?！敬鸢浮?A|B|C|D|E【解析】:除ABCDE五項(xiàng)外，商業(yè)銀行對貸款進(jìn)行分類還應(yīng)考慮貸款償還的法律責(zé)任、銀行的信貸管理狀況。

18、24.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)正確認(rèn)識并深刻理解所面臨的各類金融風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)椋?）。A.商業(yè)銀行在追逐利潤的同時(shí)，承擔(dān)著維護(hù)經(jīng)濟(jì)、政治和社會穩(wěn)定的重要職責(zé)B.商業(yè)銀行所提供的金融產(chǎn)品和服務(wù)具有很強(qiáng)的波動(dòng)性和不確定性C.商業(yè)銀行可以通過分散化投資來完全消除市場風(fēng)險(xiǎn)D.商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債比率顯著高于其他行業(yè)E.商業(yè)銀行必須努力確保其所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)不危及公眾利益與市場信心【答案】:A|B|D|E【解析】:C項(xiàng)，由于市場風(fēng)險(xiǎn)主要來自所屬經(jīng)濟(jì)體系，因此具有明顯的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征，難以通過分散化投資完全消除。25.根據(jù)金融合約性質(zhì)的不同，可將金融市場分為（ ）。A.現(xiàn)貨市場和期貨市場B.一級市場和二級市場C.場內(nèi)交易市場和

19、場外交易市場D.貨幣市場和資本市場【答案】:A【解析】:按金融合約性質(zhì)的不同，金融市場可分為現(xiàn)貨市場和期貨市場?，F(xiàn)貨市場是指現(xiàn)貨交易活動(dòng)及其場所的總和；期貨市場是指期貨交易及其場所的總和。26.2007年至今，信托業(yè)持續(xù)、快速發(fā)展，主要原因在于（ ）。A.商業(yè)銀行管理水平的不斷上升B.靈活優(yōu)勢C.中國經(jīng)濟(jì)持續(xù)增長D.人們理財(cái)意識的提高E.跨界優(yōu)勢【答案】:B|C|E【解析】:2007年至今，在信托制度優(yōu)勢和良好的經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境下，信托業(yè)持續(xù)、快速發(fā)展。具體來看：跨界優(yōu)勢，在我國分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管的背景下，信托公司是唯一能跨越貨幣市場、資本市場和實(shí)體領(lǐng)域的金融機(jī)構(gòu)；靈活優(yōu)勢，信托公司可以在資金運(yùn)用

20、、風(fēng)險(xiǎn)控制等諸多方面采取多樣化的設(shè)計(jì)，能夠?yàn)槿谫Y企業(yè)提供綜合金融解決方案；宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境，中國經(jīng)濟(jì)的持續(xù)、較快增長，帶動(dòng)了企業(yè)大量的投融資需求，為信托業(yè)發(fā)展創(chuàng)造了良好的發(fā)展空間。27.下列關(guān)于銀團(tuán)貸款的說法不正確的是（ ）。A.銀團(tuán)貸款成員按照“信息共享、獨(dú)立審批、自主決策、風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)”的原則自主確定各自授信行為B.銀團(tuán)成員通常分為牽頭行、代理行和參加行等角色C.代理行不可以由牽頭行擔(dān)任，只能由銀團(tuán)貸款成員協(xié)商在除牽頭行以外的成員中確定D.銀團(tuán)貸款信息備忘錄由牽頭行分發(fā)給潛在參加行，作為潛在參加行審貸和提出修改建議的重要依據(jù)【答案】:C【解析】:C項(xiàng)，代理行經(jīng)銀團(tuán)成員協(xié)商確定，可以由牽頭行或者其他

21、銀行擔(dān)任。借款人的附屬機(jī)構(gòu)或關(guān)聯(lián)機(jī)構(gòu)不得擔(dān)任代理行。28.委托貸款的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)包括（ ）。A.信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)B.信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)C.市場風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)D.操作風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)【答案】:A【解析】:委托貸款的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)包括：信用風(fēng)險(xiǎn)，雖然商業(yè)銀行不承擔(dān)委托貸款本身的信用風(fēng)險(xiǎn)，但是委托貸款的借款人是商業(yè)銀行存量授信客戶的，商業(yè)銀行應(yīng)綜合考慮借款人取得委托貸款后，信用風(fēng)險(xiǎn)敞口擴(kuò)大對本行授信業(yè)務(wù)帶來的風(fēng)險(xiǎn)影響，并采取相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)管控措施。操作風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行應(yīng)對委托貸款業(yè)務(wù)實(shí)行分級授權(quán)管理，商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)不得未經(jīng)授權(quán)或超授權(quán)辦理委托貸款業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行應(yīng)制定統(tǒng)一制式的委托貸款借款合同。因業(yè)務(wù)需要使用

22、非統(tǒng)一制式合同的，須經(jīng)總行審查同意。29.風(fēng)險(xiǎn)管理類指標(biāo)用于評價(jià)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)狀況及變動(dòng)趨勢，包括（ ）。A.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)B.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)C.信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)D.操作風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)E.市場風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)【答案】:A|B|C|D|E【解析】:風(fēng)險(xiǎn)管理類指標(biāo)用于評價(jià)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況及變動(dòng)趨勢，包括信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、操作風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、市場風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)等。在計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)管理類指標(biāo)時(shí)，銀行應(yīng)當(dāng)充分考慮考評對象風(fēng)險(xiǎn)分類、識別和計(jì)量的準(zhǔn)確性。對于發(fā)生案件的考評對象，應(yīng)當(dāng)調(diào)低績效考評等級。30.機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入包括哪些形式？（ ）A.法人機(jī)構(gòu)設(shè)立B.分支機(jī)構(gòu)設(shè)立C.投資設(shè)立D.收購E.機(jī)構(gòu)終止【答案】:A|B|C|D

23、|E【解析】:機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入包括五種形式：法人機(jī)構(gòu)設(shè)立；分支機(jī)構(gòu)設(shè)立；投資設(shè)立、參股、收購；機(jī)構(gòu)變更；機(jī)構(gòu)終止。31.（ ）是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負(fù)面評價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)。A.系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)B.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)C.信用風(fēng)險(xiǎn)D.行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)【答案】:B【解析】:聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負(fù)面評價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行通常將聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)看作是對其經(jīng)濟(jì)價(jià)值最大的威脅，因?yàn)樯虡I(yè)銀行的業(yè)務(wù)性質(zhì)要求其能夠維持存款人、貸款人和整個(gè)市場的信心。32.關(guān)于信用證業(yè)務(wù)，下列描述正確的是（ ）。A.在信用證業(yè)務(wù)中的所有各方，包括銀行和商人所處理的都是單據(jù)，而非貨物

24、B.被指定銀行是除了開證行以外，信用證可在其處兌用的銀行，如信用證可在任一銀行兌用，則任一銀行均為被指定銀行C.通知行接受開證行指示，及時(shí)傳遞信用證信息，此外不承擔(dān)任何責(zé)任D.開證行受三個(gè)合同的約束：與開證申請人之間的付款代理合同、與受益人之間的信用證、與通知行或指定銀行之間的代理協(xié)議E.受益人受兩個(gè)合同的約束：與開證申請人之間的貿(mào)易合同和與開證行之間的信用證【答案】:A|B|C|D|E【解析】:A項(xiàng)，信用證業(yè)務(wù)是單據(jù)買賣，在信用證業(yè)務(wù)中的所有各方，包括銀行和商人所處理的都是單據(jù)，而非貨物；B項(xiàng)，被指定銀行是指除了開證行以外，信用證可在其處兌用的銀行，如信用證可在任一銀行兌用，則任一銀行均為被

25、指定銀行，被指定銀行可以是即期付款行、延期付款行、承兌行、保兌行，也可以是議付行；C項(xiàng)，通知行與開證行是委托代理關(guān)系，通知行接受開證行指示，及時(shí)傳遞信用證并證明其真實(shí)性，此外并不承擔(dān)任何責(zé)任；D項(xiàng)，開證行指應(yīng)開證申請人要求，為其開立信用證的銀行，開證行受三個(gè)合同的約束：與開證申請人之間的付款代理合同、與受益人之間的信用證、與通知行或指定銀行之間的代理協(xié)議；E項(xiàng)，受益人受兩個(gè)合同的約束：與開證申請人之間的貿(mào)易合同和與開證行之間的信用證。33.商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)根據(jù)貸款方式可以分為（ ）。A.擔(dān)保貸款B.公司貸款C.流動(dòng)資金貸款D.個(gè)人貸款E.信用貸款【答案】:A|E【解析】:貸款業(yè)務(wù)有多種分類標(biāo)準(zhǔn)

26、，按照借款人性質(zhì)不同，可劃分為個(gè)人貸款和公司貸款；按照貸款期限不同，可劃分為短期貸款、中期貸款和長期貸款；按照貸款方式不同，可劃分為信用貸款和擔(dān)保貸款。34.（ ）是內(nèi)部控制的第一道防線。A.董事會B.監(jiān)事會C.業(yè)務(wù)部門D.內(nèi)部審計(jì)部門【答案】:C【解析】:商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)參與制定與自身職責(zé)相關(guān)的業(yè)務(wù)制度和操作流程；負(fù)責(zé)嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)制度規(guī)定；負(fù)責(zé)組織開展監(jiān)督檢查；負(fù)責(zé)按照規(guī)定時(shí)限和路徑報(bào)告內(nèi)部控制存在的缺陷，并組織落實(shí)整改。業(yè)務(wù)部門是內(nèi)部控制的第一道防線。35.（ ）直接關(guān)系到商業(yè)銀行預(yù)期收益的實(shí)現(xiàn)和信貸資金的安全。A.受理與調(diào)查B.貸后管理C.貸款回收與處置D.信貸檔案管理【答案】:C

27、【解析】:貸款回收與處置直接關(guān)系到銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)預(yù)期收益的實(shí)現(xiàn)和信貸資金的安全，貸款到期按合同約定足額歸還本息，是借款人履行借款合同、維護(hù)信用關(guān)系當(dāng)事人各方權(quán)益的基本要求。36.相比傳統(tǒng)銀行而言，互聯(lián)網(wǎng)銀行具有的特征包括（ ）。A.互聯(lián)網(wǎng)銀行是銀行屬性與時(shí)代智能技術(shù)融合進(jìn)化的一種可行路徑B.互聯(lián)網(wǎng)銀行改變了銀行的本質(zhì)屬性C.互聯(lián)網(wǎng)銀行是一種提供金融產(chǎn)品和服務(wù)的新型渠道模式D.運(yùn)營成本低，因此具有了低成本服務(wù)長尾顧客的能力E.具有全天候服務(wù)、全地域覆蓋、業(yè)務(wù)高效處理的能力【答案】:A|C|D|E【解析】:相比傳統(tǒng)銀行而言，互聯(lián)網(wǎng)銀行具有如下不同特征：互聯(lián)網(wǎng)銀行是銀行屬性與時(shí)代智能技術(shù)融合進(jìn)化的一

28、種可行路徑；互聯(lián)網(wǎng)銀行并沒有改變銀行的本質(zhì)屬性，其仍具有資源配置、支付結(jié)算、投融資、風(fēng)險(xiǎn)管理和定價(jià)、信息加工與處理等基本金融功能；互聯(lián)網(wǎng)銀行是一種提供金融產(chǎn)品和服務(wù)的新型渠道模式；運(yùn)營成本低，并以此具有了低成本服務(wù)長尾客戶的能力；具有全天候服務(wù)、全地域覆蓋、業(yè)務(wù)高效處理的能力。37.經(jīng)營效益類指標(biāo)用于評價(jià)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營成果、經(jīng)營效率和價(jià)值創(chuàng)造能力，包括（ ）等。A.利潤指標(biāo)、成本控制指標(biāo)、撥備覆蓋率指標(biāo)B.利潤指標(biāo)、成本控制指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的收益指標(biāo)C.利潤指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的收益指標(biāo)、資產(chǎn)質(zhì)量指標(biāo)D.利潤指標(biāo)、資產(chǎn)質(zhì)量指標(biāo)、成本控制指標(biāo)【答案】:B【解析】:經(jīng)營效益類指標(biāo)用于評價(jià)銀行經(jīng)營成

29、果、經(jīng)營效率和價(jià)值創(chuàng)造能力，包括利潤指標(biāo)、成本控制指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的收益指標(biāo)等。在經(jīng)營效益類指標(biāo)中，銀行應(yīng)以風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的收益指標(biāo)為核心，確定合理的分值和權(quán)重。采用資本計(jì)量高級方法的商業(yè)銀行，應(yīng)當(dāng)將基于高級方法得出的風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)作為計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益指標(biāo)的重要依據(jù)，應(yīng)充分考慮資產(chǎn)期限及風(fēng)險(xiǎn)延期暴露等因素，降低中長期資產(chǎn)收益對經(jīng)營效益類指標(biāo)的貢獻(xiàn)度。38.商業(yè)銀行內(nèi)部控制的基礎(chǔ)目標(biāo)有（ ）。A.經(jīng)營管理合法合規(guī)B.風(fēng)險(xiǎn)管理有效C.財(cái)務(wù)會計(jì)等相關(guān)信息真實(shí)完整D.保證國家有關(guān)法律法規(guī)及規(guī)章的貫徹執(zhí)行E.保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)【答案】:A|B|C【解析】:商業(yè)銀行經(jīng)營管理合法合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)管理有效

30、、財(cái)務(wù)會計(jì)等相關(guān)信息真實(shí)完整是內(nèi)部控制的基礎(chǔ)目標(biāo)，建立和實(shí)施內(nèi)部控制不僅要滿足基礎(chǔ)目標(biāo)，還要最終保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。DE兩項(xiàng)屬于商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)而非基礎(chǔ)目標(biāo)。39.以下不屬于個(gè)人存款的是（ ）。A.定活兩便存款B.教育儲蓄存款C.協(xié)定存款D.保證金存款【答案】:C【解析】:個(gè)人存款的種類有：活期存款；定期存款，包括整存整取、零存整取、整存零取和存本取息；定活兩便存款；個(gè)人通知存款；教育儲蓄存款；保證金存款。C項(xiàng)，協(xié)定存款屬于單位存款。40.按存款的（ ）不同，對公存款可分為活期存款、定期存款、通知存款等。A.業(yè)務(wù)品種B.支取方式C.流動(dòng)性D.期限【答案】:B【解析】:按

31、存款的支取方式不同，對公存款一般分為單位活期存款、單位定期存款、單位通知存款、單位協(xié)定存款和保證金存款等。41.金融機(jī)構(gòu)的交易員、信貸員、其他工作人員越權(quán)或變相越權(quán)放款，向國家明令禁止的行業(yè)、企業(yè)審批發(fā)放貸款的行為所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)屬于（ ）。A.市場風(fēng)險(xiǎn)B.信用風(fēng)險(xiǎn)C.操作風(fēng)險(xiǎn)D.法律風(fēng)險(xiǎn)【答案】:C【解析】:操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。在信貸審批環(huán)節(jié)，存在操作風(fēng)險(xiǎn)的事例有：超權(quán)或變相越權(quán)放款，向國家明令禁止的行業(yè)、企業(yè)審批發(fā)放貸款。42.根據(jù)國家特別重大、重大突發(fā)公共事件分級標(biāo)準(zhǔn)（試行），下列哪些案件屬于重大刑事案件？（ ）A.搶

32、劫金融機(jī)構(gòu)或運(yùn)鈔車，盜竊金融機(jī)構(gòu)現(xiàn)金100萬元以上B.劫持財(cái)物價(jià)值200萬元以上C.盜竊現(xiàn)金100萬元以上D.搶劫金融機(jī)構(gòu)或運(yùn)鈔車，盜竊金融機(jī)構(gòu)現(xiàn)金30萬元以上E.劫持現(xiàn)金50萬元以上【答案】:B|C|D|E【解析】:國家特別重大、重大突發(fā)公共事件分級標(biāo)準(zhǔn)（試行）將刑事案件列為社會安全事件的第六類，并將“劫持現(xiàn)金50萬元以上或財(cái)物價(jià)值200萬元以上，盜竊現(xiàn)金100萬元以上或財(cái)物價(jià)值300萬元以上，或搶劫金融機(jī)構(gòu)或運(yùn)鈔車，盜竊金融機(jī)構(gòu)現(xiàn)金30萬元以上的案件”列為重大刑事案件；將“搶劫金融機(jī)構(gòu)或運(yùn)鈔車，盜竊金融機(jī)構(gòu)現(xiàn)金100萬元以上的案件”列為特別重大刑事案件。43.在借款合同中商業(yè)銀行應(yīng)與借款人

33、明確約定流動(dòng)資金貸款的（ ）等條款。A.金額B.期限C.利率D.用途E.還款方式【答案】:A|B|C|D|E【解析】:流動(dòng)資金貸款審批通過后，商業(yè)銀行應(yīng)和借款人及其他相關(guān)當(dāng)事人簽訂書面借款合同及其他相關(guān)協(xié)議，需擔(dān)保的應(yīng)同時(shí)簽訂擔(dān)保合同。在借款合同中應(yīng)與借款人明確約定流動(dòng)資金貸款的金額、期限、利率、用途、支付、還款方式等條款。44.普惠金融的發(fā)展目標(biāo)包括（ ）。A.特別是要讓小微企業(yè)、農(nóng)民、大學(xué)生、老年人等重點(diǎn)服務(wù)對象及時(shí)獲取價(jià)格合理、便捷安全的金融服務(wù)B.進(jìn)一步提高小微企業(yè)和農(nóng)戶申貸獲得率和貸款滿意度C.提高金融服務(wù)覆蓋率D.提高金融服務(wù)可得性E.提高金融服務(wù)滿意度【答案】:B|C|D|E【解

34、析】:A項(xiàng)，大學(xué)生群體不屬于普惠金融的重點(diǎn)服務(wù)對象。45.商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，設(shè)定貸款集中度限額的做法屬于（ ）策略。A.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償B.風(fēng)險(xiǎn)對沖C.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移D.風(fēng)險(xiǎn)分散【答案】:D【解析】:風(fēng)險(xiǎn)分散是指通過多樣化的投資來分散和降低風(fēng)險(xiǎn)的策略性選擇。根據(jù)多樣化投資分散風(fēng)險(xiǎn)的原理，商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)應(yīng)是全面的，而不應(yīng)集中于同一業(yè)務(wù)、同一性質(zhì)甚至同一個(gè)借款人。本題中，設(shè)定貸款集中度限額的做法采用的正是風(fēng)險(xiǎn)分散策略。46.從廣義角度來看，票據(jù)市場是以票據(jù)作為工具，主要由票據(jù)承兌市場、（ ）、商業(yè)票據(jù)市場、大額可轉(zhuǎn)讓定期存單市場構(gòu)成。A.票據(jù)貼現(xiàn)市場B.信用卡和銀行本票市場C.匯兌市場D.小額可轉(zhuǎn)

35、讓定期存單市場【答案】:A【解析】:票據(jù)市場是指以商業(yè)票據(jù)作為交易對象的市場。從廣義角度介紹票據(jù)市場的構(gòu)成來看，票據(jù)市場主要由票據(jù)承兌市場、票據(jù)貼現(xiàn)市場、商業(yè)票據(jù)市場、大額可轉(zhuǎn)讓定期存單市場構(gòu)成。47.信匯匯款方式采用者較少的原因是（ ）。A.費(fèi)用較高B.支付憑證郵寄時(shí)間過長而收款較慢C.安全性較低D.不能背書和轉(zhuǎn)讓【答案】:B【解析】:信匯匯款是匯出行應(yīng)匯款人申請，將信匯委托書或支付委托書郵寄給匯入行，授權(quán)其解付一定金額給收款人的一種匯款方式。信匯的費(fèi)用比電匯低廉，但因支付憑證郵寄時(shí)間較長而收款較慢，故采用者較少。48.客戶申請固定資產(chǎn)貸款應(yīng)具備的條件包括（ ）。A.借款人依法經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)或主

36、管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記B.借款用途及還款來源明確、合法C.借款人信用狀況良好，無重大不良記錄D.借款人應(yīng)為中國公民E.符合國家有關(guān)投資項(xiàng)目資本金制度的規(guī)定【答案】:B|C|E【解析】:客戶申請固定資產(chǎn)貸款應(yīng)具備以下條件：借款人依法經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)或主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記；借款人信用狀況良好，無重大不良記錄；借款人為新設(shè)項(xiàng)目法人的，其控股股東應(yīng)有良好的信用狀況，無重大不良記錄；國家對擬投資項(xiàng)目有投資主體資格和經(jīng)營資質(zhì)要求的，符合其要求；借款用途及還款來源明確、合法；項(xiàng)目符合國家的產(chǎn)業(yè)、土地、環(huán)保等相關(guān)政策，并按規(guī)定履行了固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的合法管理程序；符合國家有關(guān)投資項(xiàng)目資本金制度的規(guī)定等。49.教育儲蓄的

37、對象為在校小學(xué)（ ）以上學(xué)生。A.三年級（含三年級）B.四年級（含四年級）C.五年級（含五年級）D.六年級（含六年級）【答案】:B【解析】:教育儲蓄是指父母為了子女接受非義務(wù)教育而存錢，分次存入，到期一次支取本金和利息的一種定期儲蓄，教育儲蓄的對象為在校小學(xué)四年級（含四年級）以上學(xué)生。50.小企業(yè)授信“六項(xiàng)機(jī)制”包括（ ）。A.利率的風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)機(jī)制B.聯(lián)合核算機(jī)制C.激勵(lì)約束機(jī)制D.專業(yè)化的人員培訓(xùn)機(jī)制E.高效的審批機(jī)制【答案】:A|C|D|E【解析】:銀行應(yīng)創(chuàng)新小企業(yè)授信業(yè)務(wù)，完善業(yè)務(wù)流程、風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制，著重建立和完善小企業(yè)授信“六項(xiàng)機(jī)制”，包括利率的風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)機(jī)制、獨(dú)立核算機(jī)制、高效的審

38、批機(jī)制、激勵(lì)約束機(jī)制、專業(yè)化的人員培訓(xùn)機(jī)制、違約信息通報(bào)機(jī)制。51.商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)管要求包括（ ）。A.順周期資本要求B.系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求C.逆周期資本要求D.最低資本要求E.儲備資本要求【答案】:B|C|D|E【解析】:根據(jù)商業(yè)銀行資本管理辦法（試行），商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)管要求包括最低資本要求、儲備資本和逆周期資本要求、系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求以及第二支柱資本要求。52.銀行理財(cái)人員不得將高風(fēng)險(xiǎn)級別理財(cái)產(chǎn)品推介給低風(fēng)險(xiǎn)承受能力的客戶，即需遵循（ ）原則，只能向客戶銷售風(fēng)險(xiǎn)評級等于或低于其風(fēng)險(xiǎn)承受能力評級的理財(cái)產(chǎn)品。A.風(fēng)險(xiǎn)匹配B.公平C.效用最大化D.風(fēng)險(xiǎn)中性【答案】:A

39、【解析】:商業(yè)銀行銷售理財(cái)產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)投資者適當(dāng)性管理，向投資者充分披露信息和揭示風(fēng)險(xiǎn)，不得宣傳或承諾保本保收益，不得誤導(dǎo)投資者購買與其風(fēng)險(xiǎn)承受能力不相匹配的理財(cái)產(chǎn)品。53.下列關(guān)于財(cái)務(wù)公司設(shè)立的條件正確的是（ ）。A.申請前一年，母公司注冊資本金不得低于10億元人民幣B.申請前一年，并表核算的成員單位資產(chǎn)總額不得低于50億元人民幣C.母公司成立一年以上，并且有集團(tuán)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理和資金管理經(jīng)驗(yàn)D.申請前一年，并表核算的成員單位營業(yè)收入總額不得低于40億元人民幣【答案】:B【解析】:根據(jù)企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法第七條，申請?jiān)O(shè)立財(cái)務(wù)公司的企業(yè)集團(tuán)應(yīng)當(dāng)具備的條件包括：申請前1年，母公司的注冊資本金不低于8億元人民幣；申請前1年，按規(guī)定并表核算的成員單位資產(chǎn)總額不低于50億元人民幣，凈資產(chǎn)率不低于3