2023年銀行管理（初級）考試模擬試卷含答案

1、2023年銀行管理（初級）考試模擬試卷含答案1.金融資產符合下列哪項條件的，可按企業(yè)會計準則以攤余成本進行計量？（ ）A.資產管理產品為開放式產品B.資產管理產品為封閉式產品，且所投金融資產以收取合同現(xiàn)金流量為目的并持有到期C.資產管理產品為封閉式產品，且所投金融資產具備活躍交易市場D.資產管理產品為封閉式產品，且所投金融資產在活躍市場中有報價【答案】:B【解析】:金融資產堅持公允價值計量原則，鼓勵使用市值計量。符合以下條件之一的，可按照企業(yè)會計準則以攤余成本進行計量：資產管理產品為封閉式產品，且所投金融資產以收取合同現(xiàn)金流量為目的并持有到期；資產管理產品為封閉式產品，且所投金融資產暫不具備活

2、躍交易市場，或者在活躍市場中沒有報價、也不能采用估值技術可靠計量公允價值。2.現(xiàn)金支票只能用于_；轉賬支票只能用于_（ ）。A.轉賬；支付現(xiàn)金B(yǎng).支付現(xiàn)金；轉賬C.支付現(xiàn)金；支付現(xiàn)金D.轉賬；轉賬【答案】:B【解析】:支票分為現(xiàn)金支票、轉賬支票和普通支票。現(xiàn)金支票只能用于支付現(xiàn)金；轉賬支票只能用于轉賬；普通支票既可以用于支取現(xiàn)金，也可以用于轉賬。3.我國大力推進民營銀行發(fā)展的原因包括（ ）。A.進一步鼓勵和引導民間資本進入銀行業(yè)，與商業(yè)銀行實現(xiàn)互補發(fā)展B.為實體經濟特別是中小微企業(yè)、“三農”和社區(qū)提供更加便利的金融服務C.有利于促進大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新，解決其資金需求D.提升銀行業(yè)對內開放水平E

3、.促進金融業(yè)改革【答案】:A|B|C|D|E【解析】:民營銀行應當確立科學發(fā)展方向，明確差異化發(fā)展戰(zhàn)略，制定切實可行的經營方針，發(fā)揮比較優(yōu)勢，堅持特色經營，與現(xiàn)有商業(yè)銀行實現(xiàn)互補發(fā)展，錯位競爭。推進民營銀行發(fā)展是促進金融業(yè)改革、提升銀行業(yè)對內開放水平的需要。發(fā)展民營銀行能夠進一步鼓勵和引導民間資本進入銀行業(yè)，為實體經濟特別是中小微企業(yè)、“三農”和社區(qū)，以及大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新提供更有針對性、更加便利的金融服務。4.為加強對柜面業(yè)務操作風險的防范，某銀行近期采取了下列措施，其中不符合監(jiān)管要求的是（ ）。A.在官方網站和營業(yè)場所及時公開本行代銷的金融產品清單及其購買者信息，防范代銷中有人為的“非單”

4、行為B.加強對網點日常經營行為的監(jiān)督檢查，定期采用神秘人檢查、抽查錄音記錄、調閱監(jiān)控錄像、查閱文檔資料等多種方式對網點進行風險排查C.對重要憑證和核算印章進行剛性控制，建立“交易、憑證、用印”對應關系，防范套打存折，盜用重要憑證和印章等風險D.在營業(yè)網點現(xiàn)金區(qū)實施同步錄音錄像，錄像資料回放做到清晰辨別銀行員工和客戶的面部特征，顯示業(yè)務辦理全過程【答案】:A【解析】:A項，在官方網站和營業(yè)場所可以公示本行代銷的金融產品清單，以及產品發(fā)行方、預期收益、相關風險等重要信息。銀行加強對柜面業(yè)務操作風險的防范措施之一是加強客戶信息安全管理，在官方網站和營業(yè)場所公開購買者信息泄露了客戶信息，不利于客戶信息

5、安全。5.以下能作為信貸資產證券化的基礎資產的有（ ）。A.住房抵押貸款B.汽車貸款C.消費信貸D.信用卡賬款E.企業(yè)貸款【答案】:A|B|C|D|E【解析】:資產證券化是將缺乏流動性、但有預期收益的資產匯集成資產池，通過抵押擔保、結構化等方式進行信用增級，成為在金融市場流通的證券，從而實現(xiàn)融資的過程。信貸資產證券化是指以信貸資產作為基礎資產的證券化，包括住房抵押貸款、汽車貸款、消費信貸、信用卡賬款、企業(yè)貸款等信貸資產的證券化。6.貨幣政策的最終目標包括（ ）。A.物價穩(wěn)定B.經濟增長C.充分就業(yè)D.國家安定E.國際收支平衡【答案】:A|B|C|E【解析】:貨幣政策的最終目標包括經濟增長、充分

6、就業(yè)、物價穩(wěn)定和國際收支平衡四大目標。這四大目標之間既有統(tǒng)一性，也有矛盾性。因此，在不同的經濟環(huán)境中，貨幣政策的最終目標應該有所側重。7.某人投資某債券，買入價格為100元，一年后賣出價格為110元，期間獲得利息收入10元，則該投資持有期收益率為（ ）。A.10%B.9.1%C.18.2%D.20%【答案】:D【解析】:根據公式，可得：持有期收益率（出售價格購買價格利息）/購買價格100%（11010010）/100100%20%。8.以下不屬于2017年修訂的新會計準則的影響是（ ）。A.有利于企業(yè)加強金融資產和負債管理B.有利于提高企業(yè)利潤率C.有利于推動企業(yè)加強風險管理D.有利于提高金融

7、市場透明度【答案】:B【解析】:新會計準則（2017）對強化企業(yè)管理、促進資本市場健康發(fā)展、優(yōu)化市場資源配置、提升金融監(jiān)管效能意義重大，影響深遠。其影響包括：有利于企業(yè)加強金融資產和負債管理，夯實資產質量，切實保護投資者和債權人利益；有利于推動企業(yè)加強風險管理，及時預警企業(yè)面臨的金融風險，有效防范和化解金融風險；有利于促進企業(yè)戰(zhàn)略、業(yè)務、風控和會計管理的有機融合，全面提升企業(yè)管理水平和效率，促進企業(yè)轉型升級；有利于提高金融市場透明度，強化金融監(jiān)管，提升監(jiān)管效能。9.下列金融市場中，屬于資本市場的有（ ）。A.中長期債券市場B.股票市場C.黃金市場D.外匯市場E.回購市場【答案】:A|B【解析】

8、:資本市場是指以長期金融工具為媒介進行的、期限在1年以上的長期資金融通市場，主要包括債券市場、股票市場、基金市場。10.為了控制商業(yè)銀行資產規(guī)模的過度擴張，巴塞爾協(xié)議引入了（ ）指標。A.流動性覆蓋率B.總損失吸收能力C.杠桿率D.凈穩(wěn)定融資比率【答案】:C【解析】:巴塞爾委員會引入杠桿率監(jiān)管主要為實現(xiàn)兩方面目標：為銀行體系杠桿率累積確定底線，通過控制商業(yè)銀行資產規(guī)模的過度擴張，緩釋不確定的去杠桿化過程帶來的風險以及對金融體系和實際經濟負面影響；采用簡單、透明、基于風險總量的指標，可以防止模型風險和計量錯誤，補充和強化基于新資本協(xié)議的風險資本監(jiān)管框架。11.證券發(fā)行者自己組織銷售的證券發(fā)行方式

9、是（ ）。A.直接發(fā)行B.間接發(fā)行C.代理發(fā)行D.公開發(fā)行【答案】:A【解析】:直接發(fā)行，即發(fā)行人不通過承銷商而直接發(fā)行金融債券，中國金融債券的發(fā)行大多選擇這種方式。12.地方政府債券一般由（ ）代為發(fā)行和兌付。A.國務院B.中國人民銀行C.財政部D.證監(jiān)會【答案】:C【解析】:地方政府債券是指地方政府根據信用原則、以承擔還本付息責任為前提而籌集資金的債務工具，一般采用由財政部統(tǒng)一代為發(fā)行和兌付的方式管理。13.從銀行業(yè)的情況來看，應急管理工作面臨的挑戰(zhàn)不包括（ ）。A.銀行業(yè)的諸多風險因素都可能引發(fā)突發(fā)事件，甚至擠兌事件B.以信息網絡為基礎的銀行業(yè)突發(fā)事件預警系統(tǒng)仍需完善C.銀行業(yè)監(jiān)管機構如

10、何與相關部門界定職責范圍，獨立處置各類突發(fā)事件需要研究完善D.部分銀行業(yè)金融機構自身的應急管理意識薄弱【答案】:C【解析】:當前公共安全形勢嚴峻復雜，應急管理體系建設面臨風險隱患增多、諸多矛盾疊加的挑戰(zhàn)。C項，銀行業(yè)監(jiān)管機構與相關部門和地方政府如何加強協(xié)調溝通，健全應急協(xié)同機制，依法、高效、穩(wěn)妥處置各類突發(fā)事件，需要研究完善并在具體實踐中接受考驗。14.現(xiàn)代金融理論的三大支柱是（ ）。A.資產定價B.時間價值C.風險管理D.金融工程E.資產結構【答案】:A|B|C13.按照風險事故的來源，風險可以分為（ ）。A.經濟風險B.社會風險C.自然風險D.市場風險E.政策風險【答案】:A|B|C【解析

11、】:按照風險事故的來源，風險可以分為五類：經濟風險；政治風險；社會風險；自然風險；技術風險。15.銀行績效考評指標中的合規(guī)經營類指標用于評價銀行業(yè)金融機構遵守相關法律法規(guī)和規(guī)章制度、內部控制建設及執(zhí)行的情況，包括（ ）等方面。A.違規(guī)處罰B.合規(guī)執(zhí)行C.內控評價D.綠色信貸E.成本控制指標【答案】:A|B|C【解析】:合規(guī)經營類指標用于評價銀行遵守相關法律法規(guī)和規(guī)章制度、內部控制建設及執(zhí)行的情況，包括合規(guī)執(zhí)行、內控評價、違規(guī)處罰等方面。D項屬于社會責任類指標；E項屬于經營效益類指標。16.財務公司流動性比例不得低于（ ）。A.25%B.20%C.10%D.8%【答案】:A【解析】:流動性比例為

12、流動性資產與流動性負債之比。財務公司流動性比例不得低于25%。17.我國銀行業(yè)消費者權益保護的主要內容有（ ）。A.為消費者提供售后服務B.開展消費者金融知識教育C.完善消費者投訴管理D.做好消費者信息管理E.履行信息披露要求【答案】:B|C|D|E【解析】:我國銀行業(yè)消費者權益保護的主要內容有：健全銀行自身的體制機制；為消費者提供規(guī)范服務；履行信息披露要求；做好消費者信息管理；開展消費者金融知識教育；完善消費者投訴管理；加強員工日常行為的管理教育。18.在金融類不良資產的處置環(huán)節(jié)中，資產公司主要采取的處置方式有（ ）。A.債權重組B.債轉股C.資產置換D.以股抵債E.以物抵債【答案】:A|B

13、|C|D|E【解析】:金融類不良資產的處置環(huán)節(jié)中，除上述5種處置方式外，還包括正常清收、訴訟追償、出售、資產證券化和委托處置等以及上述多種方式的組合。19.商業(yè)銀行開辦并購貸款，其資本充足率不低于（ ）。A.3%B.5%C.10%D.12%【答案】:C【解析】:商業(yè)銀行開辦并購貸款需符合專門的風險管理要求，比如：資本充足率不低于10%；商業(yè)銀行對單一借款人的并購貸款余額占同期本行一級資本凈額的比例不應超過5%。20.存款保險制度的作用有哪些？（ ）A.保護存款人權益B.增加各存款機構收益C.維護各存款機構信用D.及時防范和化解金融風險，維護金融市場穩(wěn)定E.增加存款人的收益【答案】:A|C|D【

14、解析】:存款保險制度，是一種金融保障制度，由符合條件的各類存款性金融機構集中起來建立一個保險機構，各存款機構作為投保人按一定存款比例向其繳納保險費，建立存款保險準備金，當成員機構發(fā)生經營危機或面臨破產倒閉時，存款保險機構向其提供財務救助或直接向存款人支付部分或全部存款，從而保護存款人利益，維護銀行信用，穩(wěn)定金融秩序。BE兩項，存款保險制度與存款機構和存款人的收益無關。21.根據流動資金貸款管理暫行辦法，流動資金貸款不得用于（ ）。A.借款人日常生產經營周轉B.固定資產投資C.國家禁止生產的領域和用途D.股權投資E.長期項目投資【答案】:B|C|D【解析】:根據流動資金貸款管理暫行辦法第九條規(guī)定

15、，流動資金貸款用途限于借款人日常生產經營周轉，即用來彌補營運資金的不足。商業(yè)銀行應與借款人約定明確、合法的貸款用途，不得將流動資金貸款用于固定資產、股權等投資，不得用于國家禁止生產、經營的領域和用途。22.（ ）在期限較長、市場利率變化較多的情況下，借貸雙方都可能會承擔利率波動的風險。A.浮動利率B.固定利率C.實際利率D.拆借利率【答案】:B【解析】:固定利率便于計算成本和收益，但在期限較長、市場利率變化較多的情況下，借貸雙方都可能會承擔利率波動的風險。固定利率貸款是指貸款利率在貸款期限內保持不變，遇利率調整也不分段計息的貸款。23.內部審計的質量控制包括（ ）。A.內部審計部門根據工作需要

16、，經審計委員會批準后，可將部分內部審計項目外包，但需事先對外包機構的獨立性、客觀性和專業(yè)勝任能力進行評估B.內部審計部門應在年度風險評估的基礎上確定審計重點，審計頻率和程度應與銀行業(yè)務性質、復雜程度、風險狀況和管理水平相一致C.內部審計部門應加強科技手段和信息技術在審計工作中的運用，建立完善非現(xiàn)場內部審計監(jiān)測體系及內部審計操作系統(tǒng)、信息管理系統(tǒng)D.董事會可聘請外部機構對內部審計部門的盡職情況進行評價，并保證外部檢查人員獨立于評價對象、具備專業(yè)勝任能力以及與評價對象沒有利益沖突E.內部審計部門可就風險管理、內部控制等有關問題提供咨詢服務，但為確保其獨立性，不應直接參與或負責內部控制設計和經營管理

17、決策與執(zhí)行【答案】:B|C|D|E【解析】:A項，內部審計部門根據工作需要，經董事會批準后，可將部分內部審計項目外包，但需事先對外包機構的獨立性、客觀性和專業(yè)勝任能力進行評估。24.2007年至今，信托業(yè)持續(xù)、快速發(fā)展，主要原因在于（ ）。A.商業(yè)銀行管理水平的不斷上升B.靈活優(yōu)勢C.中國經濟持續(xù)增長D.人們理財意識的提高E.跨界優(yōu)勢【答案】:B|C|E【解析】:2007年至今，在信托制度優(yōu)勢和良好的經濟發(fā)展環(huán)境下，信托業(yè)持續(xù)、快速發(fā)展。具體來看：跨界優(yōu)勢，在我國分業(yè)經營、分業(yè)監(jiān)管的背景下，信托公司是唯一能跨越貨幣市場、資本市場和實體領域的金融機構；靈活優(yōu)勢，信托公司可以在資金運用、風險控制等

18、諸多方面采取多樣化的設計，能夠為融資企業(yè)提供綜合金融解決方案；宏觀經濟環(huán)境，中國經濟的持續(xù)、較快增長，帶動了企業(yè)大量的投融資需求，為信托業(yè)發(fā)展創(chuàng)造了良好的發(fā)展空間。25.財務公司拆入資金余額不得高于（ ）。A.實收資本B.所有者權益總額C.資產總額D.利潤總額【答案】:A【解析】:財務公司開展同業(yè)拆入是指財務公司與經中國人民銀行批準進入全國銀行間同業(yè)拆借市場的金融機構之間，通過全國統(tǒng)一的同業(yè)拆借市場進行的無擔保資金融通行為。根據企業(yè)集團財務公司管理辦法第三十四條，財務公司經營業(yè)務，拆入資金余額不得超過實收資本的100%。26.信托制度起源于（ ）。A.日本B.英國C.美國D.瑞典【答案】:B【

19、解析】:信托制度起源于中世紀末期的英國。信托作為財產轉移工具，目的在于規(guī)避封建法制對土地轉讓的嚴格限制和高額稅費，實現(xiàn)土地等不動產在家族內部或向教會轉移。27.按投資者所擁有的權利劃分，金融工具可分為（ ）。A.股權工具B.收入工具C.混合工具D.利率工具E.債權工具【答案】:A|C|E【解析】:按照不同的標準，金融工具可以劃分為許多不同的種類：按期限的長短，金融工具分為短期金融工具和長期金融工具；按融資方式，金融工具可分為直接融資工具和間接融資工具；按投資者所擁有的權利劃分，金融工具可分為債權工具、股權工具和混合工具。28.關于個人存款業(yè)務，下列說法中正確的是（ ）。A.存款具體采用何種計息

20、方式由儲戶決定B.活期存款按月結息C.定期存款通常期限越長，利率越高D.定期存款不能提前支取【答案】:C【解析】:A項，存款具體采用何種計息方式由各銀行決定，儲戶只能選擇銀行，不能選擇計息方式；B項，我國對活期存款實行按季度結息，每季度末月的20日為結息日，次日付息；D項，提前支取的定期存款計息，支取部分按活期存款利率計付利息，提前支取部分的利息同本金一并支取。29.根據中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法規(guī)定，銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標是（ ）。A.加強對銀行業(yè)的監(jiān)督管理，規(guī)范監(jiān)督管理行為B.保持貨幣幣值的穩(wěn)定，并以此促進經濟增長C.防范和化解系統(tǒng)重要性銀行風險，保護存款人和其他客戶的合法權益D.促進銀

21、行業(yè)的合法、穩(wěn)健運行，維護公眾對銀行業(yè)的信心【答案】:D【解析】:根據中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法第三條，銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標是促進銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運行，維護公眾對銀行業(yè)的信心。銀行業(yè)監(jiān)督管理應當保護銀行業(yè)公平競爭，提高銀行業(yè)競爭能力。30.根據商業(yè)銀行聲譽風險管理指引，商業(yè)銀行在處置重大聲譽事件后應及時向（ ）遞交處置及評估報告。A.國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構或其派出機構B.中國人民銀行C.銀行業(yè)協(xié)會D.總行【答案】:A【解析】:根據商業(yè)銀行聲譽風險管理指引第六條，商業(yè)銀行應積極穩(wěn)妥應對聲譽事件，在處置重大聲譽事件后應及時向國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構或其派出機構遞交處置及評估報告。31.根據

22、中國銀行業(yè)協(xié)會章程的規(guī)定，中國銀行業(yè)協(xié)會履行的職能有（ ）。A.自律B.維權C.服務D.公平E.協(xié)調【答案】:A|B|C|E【解析】:中國銀行業(yè)協(xié)會以促進會員單位實現(xiàn)共同利益為宗旨，履行自律、維權、協(xié)調、服務職能，維護銀行業(yè)合法權益，維護銀行業(yè)市場秩序，提高銀行業(yè)從業(yè)人員素質，提高為會員服務的水平，促進銀行業(yè)的健康發(fā)展。32.上海證券交易所對參與回購交易進行委托買賣的數(shù)量規(guī)定為：申報單位為手，（ ）元標準券為1手。A.500B.1000C.1500D.2000【答案】:B【解析】:交易單位是指證券交易所對回購交易雙方參與回購交易委托買賣的數(shù)量規(guī)定。上海證券交易所對參與回購交易進行委托買賣的數(shù)量

23、規(guī)定為：申報單位為手，1000元標準券為1手。33.當一國經濟出現(xiàn)過熱現(xiàn)象時，貨幣當局可以通過（ ）控制貨幣供給。A.降低準備金率B.發(fā)行基礎貨幣C.降低貼現(xiàn)率D.在公開市場出售政府債券【答案】:D【解析】:當一國經濟出現(xiàn)過熱現(xiàn)象時，中央銀行需要減少貨幣供應量，可以通過在公開市場上賣出證券，減少商業(yè)銀行的超額準備金，引起信用規(guī)模的收縮、貨幣供應量的減少、市場利率的上升。34.商業(yè)銀行應根據風險評估結果，通過手工控制與自動控制、預防性控制與發(fā)現(xiàn)性控制相結合的方法，運用相應控制措施控制風險，控制措施主要包括（ ）。A.不相容職務分離控制B.授權審批控制C.會計系統(tǒng)控制D.運營控制E.績效考評控制【

24、答案】:A|B|C|D|E【解析】:控制活動是指結合具體業(yè)務和事項，為確保管理層的指令得以實現(xiàn)，所運用的控制政策、程序及措施。商業(yè)銀行的控制措施主要包括：不相容職務分離控制；授權審批控制；會計系統(tǒng)控制；運營控制；績效考評控制等。35.金融資產管理公司的主要業(yè)務有（ ）。A.發(fā)行金融債券B.收購、管理和處置金融企業(yè)的不良資產C.貸款業(yè)務D.債權轉股權【答案】:B【解析】:金融資產管理公司正在逐步發(fā)展成為以不良資產為核心，以收購、管理和處置金融不良資產、非金融不良資產以及提供綜合金融服務為主要業(yè)務，按照逆周期收購、順周期處置的經營模式，具備維護國家經濟和金融穩(wěn)定、促進國民經濟結構調整和產業(yè)整合再生

25、等功能的，綜合化、市場化的現(xiàn)代金融服務企業(yè)。36.根據貸款風險分類指引，下列不屬于商業(yè)銀行貸款質量五級分類的是（ ）。A.關注類貸款B.可疑類貸款C.逾期類貸款D.次級類貸款【答案】:C【解析】:根據貸款風險分類指引第五條，商業(yè)銀行應按照本指引，至少將貸款劃分為正常、關注、次級、可疑和損失五類，后三類合稱為不良貸款。37.（ ）是指擁有房屋產權的老年人將房屋產權抵押給金融機構，由相應的金融機構對借款人的年齡、預計壽命、房屋的現(xiàn)值、未來的增值折舊等情況進行綜合評估后，將其房屋的價值化整為零，按月或按年支付現(xiàn)金給借款人，一直延續(xù)到借款人去世。A.住房抵押貸款B.住房反向抵押貸款C.個人住房貸款D.

26、按揭貸款【答案】:B【解析】:住房反向抵押貸款是指擁有房屋產權的老年人將房屋產權抵押給金融機構，由相應的金融機構對借款人的年齡、預計壽命、房屋的現(xiàn)值、未來的增值折舊等情況進行綜合評估后，將其房屋的價值化整為零，按月或按年支付現(xiàn)金給借款人，一直延續(xù)到借款人去世。這種設計使得借款人可以提前支用該房屋的銷售款，在獲得現(xiàn)金的同時，還能夠繼續(xù)獲得房屋的居住權并負責維護。當借款人去世后，相應的金融機構獲得房屋的產權，享有房產的升值部分，并可進行銷售、出租或者拍賣，所得用來償還貸款本息。38.下列關于風險監(jiān)管要求的說法中，不正確的是（ ）。A.商業(yè)銀行開展同業(yè)業(yè)務，遵循協(xié)商自愿、誠信自律和風險自擔原則B.金

27、融機構辦理同業(yè)借款業(yè)務最長期限不得超過三年，其他同業(yè)融資業(yè)務最長期限不得超過一年，但是業(yè)務到期后可以展期C.金融機構開展買入返售和同業(yè)投資業(yè)務，不得接受和提供任何直接或間接、顯性或隱性的第三方金融機構信用擔保D.單家商業(yè)銀行對單一金融機構法人的不含結算性同業(yè)存款的同業(yè)融出資金，扣除風險權重為零的資產后的凈額，不得超過該銀行一級資本的50%【答案】:B【解析】:B項，金融機構辦理同業(yè)業(yè)務，應當合理審慎確定融資期限。其中，同業(yè)借款業(yè)務最長期限不得超過3年，其他同業(yè)融資業(yè)務最長期限不得超過1年，業(yè)務到期后不得展期。39.根據商業(yè)銀行對理財產品本金收益保障程度不同，商業(yè)銀行的理財產品可以分成（ ）。A

28、.封閉式和開放式產品B.綜合理財產品C.固定收益類、權益類、衍生類和混合類產品D.理財顧問產品E.公募和私募產品【答案】:A|C|E【解析】:商業(yè)銀行理財產品是商業(yè)銀行專門的理財業(yè)務經營部門在對潛在目標客戶群分析研究的基礎上，針對特定目標客戶群開發(fā)設計并銷售的資金投資和管理計劃，也稱理財計劃。根據商業(yè)銀行對理財產品本金收益保障程度不同，理財產品可以分為以下類型：公募和私募產品；固定收益類、權益類、衍生類和混合類產品；封閉式和開放式產品。40.商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)管要求包括（ ）。A.順周期資本要求B.系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求C.逆周期資本要求D.最低資本要求E.儲備資本要求【答案】:B|C|

29、D|E【解析】:根據商業(yè)銀行資本管理辦法（試行），商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)管要求包括最低資本要求、儲備資本和逆周期資本要求、系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求以及第二支柱資本要求。41.根據關于促進互聯(lián)網金融健康發(fā)展的指導意見，互聯(lián)網股權眾籌融資方應為（ ）。A.中型企業(yè)B.大型企業(yè)C.自然人D.小微企業(yè)【答案】:D【解析】:根據關于促進互聯(lián)網金融健康發(fā)展的指導意見的規(guī)定，股權眾籌融資方應為小微企業(yè)，應通過股權眾籌融資中介機構向投資人如實披露企業(yè)的商業(yè)模式、經營管理、財務、資金使用等關鍵信息，不得誤導或欺詐投資者。42.我國的中央銀行是指（ ）。A.中國商業(yè)銀行B.中國農業(yè)銀行C.中國人民銀行D.中國建設

30、銀行【答案】:C【解析】:中國人民銀行法以國家立法形式確立了中國人民銀行作為中央銀行的地位，明確了中國人民銀行的職責。43.銀行業(yè)金融機構應充分尊重并自覺保障金融消費者的（ ）。A.財產安全權B.公開交易權C.知情權D.自主選擇權E.依法求償權【答案】:A|C|D|E【解析】:金融機構應當遵循平等自愿、誠實守信等原則，充分尊重并自覺保障金融消費者的財產安全權、知情權、自主選擇權、公平交易權、依法求償權、受教育權、受尊重權、信息安全權等基本權利，依法、合規(guī)開展經營活動。44.合規(guī)部門是負責合規(guī)風險（ ）的專職部門。A.識別B.量化C.評估D.監(jiān)測E.報告【答案】:A|B|C|D|E【解析】:合規(guī)

31、部門是負責合規(guī)風險識別、量化、評估、監(jiān)測和報告的專職部門，但是對銀行合規(guī)管理情況進行獨立的檢查和評價則是內部審計部門的重要職責。16.建立誠信舉報機制的好處有（ ）。A.有利于加強合規(guī)管理績效考核B.有利于降低信息不對稱所帶來的道德風險C.有利于員工之間的相互約束D.有利于權力制衡E.有利于合規(guī)文化的形成【答案】:B|C|E【解析】:誠信舉報機制是指通過制度安排、技術保障等措施，鼓勵內部員工基于個人的良知、倫理與道德判斷或公共利益的考慮，對其認為是違反了法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定或誠信道德準則的行為和主體進行舉報。建立誠信舉報機制的好處主要包括：有利于降低信息不對稱所帶來的道德風險；有利于員工之間的相

32、互約束；有利于合規(guī)文化的形成。45.以下屬于狹義貨幣的有（ ）。A.證券公司保證金存款B.流通中現(xiàn)金C.企業(yè)單位定期存款D.農村存款E.企業(yè)單位活期存款【答案】:B|D|E【解析】:我國按流動性不同將貨幣供應量劃分為三個層次：M0流通中現(xiàn)金；M1M0企業(yè)單位活期存款農村存款機關團體部隊存款銀行卡項下的個人人民幣活期儲蓄存款；M2M1城鄉(xiāng)居民儲蓄存款企業(yè)單位定期存款證券公司保證金存款其他存款。其中，M1被稱為狹義貨幣，是現(xiàn)實購買力。46.根據商業(yè)銀行資本管理辦法（試行），關于我國商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)管要求的說法不正確的是（ ）。A.第一層次為最低資本要求，即核心一級資本充足率、一級資本充足率和資

33、本充足率分別為4%、6%和8%B.第二層次為儲備資本要求和逆周期資本要求，分別為風險加權資產的2.5%和02.5%C.第三層次為系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求，為1%D.第四層次為第二支柱資本要求【答案】:A【解析】:商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)管要求包括：第一層次為最低資本要求，即核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率分別不得低于5%、6%和8%；第二層次為儲備資本要求和逆周期資本要求，分別為風險加權資產的2.5%和02.5%；第三層次為系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求，為1%；第四層次為第二支柱資本要求。47.金融機構之間以貨幣借貸方式進行短期資金融通的行為稱為（ ）。A.回購協(xié)議B.期權C.期貨D

34、.同業(yè)拆借【答案】:D【解析】:同業(yè)拆借市場是指銀行及非銀行金融機構之間進行短期性、臨時性的資金調劑所形成的市場，主要滿足金融機構日常資金的支付清算和短期融通需要。48.緊縮性的財政政策措施包括（ ）。A.減少財政支出B.增加財政支出C.增加轉移支付D.增加稅收E.減少稅收【答案】:A|D【解析】:緊縮性財政政策是指通過財政收支規(guī)模的變動來減少和抑制總需求。在國民經濟已出現(xiàn)總需求過旺的情況下，通過緊縮性財政政策可以消除通貨膨脹，達到供求平衡。實施緊縮性財政政策的手段主要是減少財政支出和增加稅收。BCE三項均為擴張性的財政政策措施。49.我國劃分貨幣層次的標準是（ ）。A.收益性B.期限性C.流

35、動性D.風險性【答案】:C【解析】:現(xiàn)階段，我國按流動性不同將貨幣供應量劃分為M0、M1和M2三個層次。其中，M0指流通中的現(xiàn)金，M1被稱為狹義貨幣，M2被稱為廣義貨幣。50.下列關于商業(yè)銀行貸款五級分類的描述，錯誤的是（ ）。A.借款人無法足額償還貸款本息，即便執(zhí)行擔保也可能會造成一定損失的貸款，屬于可疑類貸款B.盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但仍存在一些可能對償還產生不利因素的貸款，屬于關注類貸款C.次級、可疑和損失三類合稱為不良貸款D.商業(yè)銀行貸款五級分類包括正常、關注、次級、可疑和損失五類【答案】:A【解析】:我國監(jiān)管當局要求商業(yè)銀行把貸款分為正常、關注、次級、可疑和損失五類（后三

36、類合稱為不良貸款）。A項，還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也可能會造成一定損失的貸款屬于次級類貸款。51.銀行將債務人認定為“可能無法全額償還對銀行的債務”的情況有（ ）。A.銀行將債務人列為夕陽企業(yè)B.銀行將貸款出售并承擔一定比例的賬面損失C.債務人申請破產，由此將不履行或延期履行償付銀行債務D.由于債務人財務狀況惡化，銀行同意進行積極重組，對借款合同條款作出非商業(yè)性調整E.銀行對債務人任何一筆貸款停止計息或應計利息納入表外核算【答案】:B|C|E【解析】:除BCE三項外，銀行還應將出現(xiàn)下列情況的債務人認定為“可能無法全額償還對銀行的債務”：發(fā)

37、生信貸關系后，由于債務人財務狀況惡化，銀行核銷了貸款或已計提一定比例的貸款損失準備；由于債務人財務狀況惡化，銀行同意進行消極重組，對借款合同條款作出非商業(yè)性調整；銀行將債務人列為破產企業(yè)或類似狀態(tài)；銀行認定的其他可能導致債務人不能全額償還債務的情況。52.離任審計報告至少應當包括（ ）情況及其所負責任（包括領導責任和直接責任）的評估結論。A.貫徹執(zhí)行國家法律法規(guī)、各項規(guī)章制度的情況B.所任職機構或分管部門的經營是否合法合規(guī)C.所任職機構或分管部門的內部控制、風險管理是否有效D.所任職機構或分管部門是否發(fā)生重大案件、重大損失或重大風險E.本人是否涉及所任職機構或分管部門經營中的重大內幕交易，以及

38、重大關聯(lián)交易是否依法披露【答案】:A|B|C|D【解析】:除ABCD四項外，離任審計報告還包括本人是否涉及所任職機構或分管部門經營中的重大關聯(lián)交易，以及重大關聯(lián)交易是否依法披露。離任審計報告還應當包括被審計對象是否存在違法、違規(guī)、違紀行為和受處罰、受處分等不良記錄的信息。53.通常貨幣資金總是流向最有發(fā)展?jié)摿?、能為投資者帶來最大利益的地區(qū)、部門和企業(yè)，這屬于金融市場的（ ）。A.經濟調節(jié)功能B.貨幣資金融通功能C.優(yōu)化資源配置功能D.風險分散與風險管理功能【答案】:C【解析】:金融市場具有優(yōu)化資源配置功能。金融市場通過充當資金融通媒介，促進資金合理流動，可以實現(xiàn)經濟資源跨時間、跨地區(qū)、跨行業(yè)的再配置，使社會經濟資源有效地配置到效率高的部門。54.商業(yè)銀行對集團客戶授信應遵循的原則包括（ ）。A.統(tǒng)一原則B