會計(jì)電算化通用教學(xué)軟件上機(jī)操作實(shí)驗(yàn)

1、會計(jì)電算化通用教學(xué)軟件上機(jī)操作實(shí)驗(yàn)第一章 系統(tǒng)管理實(shí)驗(yàn)一 系統(tǒng)管理【實(shí)驗(yàn)?zāi)康摹?1、掌握會計(jì)電算化通用教學(xué)軟件管理系統(tǒng)中有關(guān)系統(tǒng)管理的相關(guān)內(nèi)容。 【實(shí)驗(yàn)內(nèi)容】 1、增加操作員 2、建立單位賬套3、進(jìn)行財(cái)務(wù)分工4、修改賬套參數(shù)5、備份賬套數(shù)據(jù)【實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備】 1、已正確安裝會計(jì)電算化通用教學(xué)軟件管理軟件 【實(shí)驗(yàn)要求】 1、明確系統(tǒng)管理員和賬套主管的權(quán)限范圍。 2、掌握不同層次權(quán)限的賦權(quán)方法。 3、掌握賬套數(shù)據(jù)輸出、賬套數(shù)據(jù)引入、賬套數(shù)據(jù)修改的方法?！緦?shí)驗(yàn)資料】【以admin系統(tǒng)管理員的身份進(jìn)入系統(tǒng)管理進(jìn)行操作】1、增加操作員【“權(quán)限“操作員“增加】編號姓名口令001趙超1002王剛22、建賬【“賬套

2、 “建立】賬套號：666 賬套名稱：北京友聯(lián)科技有限責(zé)任公司賬套路徑：默認(rèn) 啟用年度：2006年1月；啟用會計(jì)期間：公司名稱：北京友聯(lián)科技有限責(zé)任公司 公司簡稱：友聯(lián)科技本幣代碼：RMB 本幣名稱：人民幣；企業(yè)類型：工業(yè) 行業(yè)性質(zhì)：新會計(jì)制度科目不選按行業(yè)預(yù)置科目賬套主管：趙超 分類信息：客戶、供給商、存貨不分類核算，有外幣核算3、編碼方案：科目編碼級次為4-2-2-2-2，其他編碼級次采用默認(rèn)值4、設(shè)置數(shù)據(jù)精度：所有小數(shù)位均設(shè)置為2位。5、啟用總賬子系統(tǒng)：選中總賬系統(tǒng)模塊，選擇日期為：2006年1月1日。6、操作員權(quán)限：【“權(quán)限 “權(quán)限 “增加 】001 趙超：賬套主管002 王剛：會計(jì)權(quán)限

3、：公用目錄設(shè)置、總賬、UFO報(bào)表、現(xiàn)金管理全部權(quán)限7、修改賬套參數(shù)：【“賬套 “修改】【以“001趙超賬套主管的身份進(jìn)入系統(tǒng)管理進(jìn)行修改賬套參數(shù)操作】8、備份賬套數(shù)據(jù)：【“賬套“輸出或“引入】輸出：以系統(tǒng)管理員admin 的身份注冊進(jìn)入系統(tǒng)管理，執(zhí)行“賬套“輸出命令，選中賬套號為“666的賬套，點(diǎn)“確認(rèn)，選擇備份目標(biāo)：D盤某文件夾下。引入：以系統(tǒng)管理員admin 的身份注冊進(jìn)入系統(tǒng)管理，執(zhí)行“賬套“引入命令，翻開“引入賬套數(shù)據(jù)對話框。如果系統(tǒng)內(nèi)已存在該賬套號賬套，系統(tǒng)會彈出信息提示對話框，要求用戶確認(rèn)是否覆蓋已存在信息，單擊“是按鈕選擇覆蓋，單擊“否按鈕不覆蓋。第二章 總賬系統(tǒng)實(shí)驗(yàn) 二 根底檔

4、案設(shè)置 【實(shí)驗(yàn)?zāi)康摹?1、掌握會計(jì)電算化通用教學(xué)軟件管理系統(tǒng)中有關(guān)根底檔案設(shè)置的相關(guān)內(nèi)容。2、理解系統(tǒng)管理在整個(gè)系統(tǒng)中的作用及根底設(shè)置的重要性?！緦?shí)驗(yàn)內(nèi)容】 1、輸入部門檔案 2、輸入職員檔案 3、輸入客戶檔案 4、輸入供給商檔案 5、外幣種類設(shè)置 6、結(jié)算方式設(shè)置【實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備】引入“實(shí)驗(yàn)一賬套數(shù)據(jù)?！緦?shí)驗(yàn)要求】 理解設(shè)置編碼檔案的意義和作用。 【實(shí)驗(yàn)資料】【以“001趙超賬套主管的身份、操作日期2006-01-01，進(jìn)入通用教學(xué)軟件進(jìn)行初始設(shè)置】北京陽光信息技術(shù)分類檔案資料如下：1、部門檔案 【“根底設(shè)置 “機(jī)構(gòu)設(shè)置 “部門檔案 】部門編碼部門名稱部門編碼部門名稱1管理部2財(cái)務(wù)部3采購部4銷售

5、部2、職員檔案 【“根底設(shè)置 “機(jī)構(gòu)設(shè)置 “職員檔案 】職員編號職員名稱所屬部門101李同管理部001趙超財(cái)務(wù)部002王剛財(cái)務(wù)部301趙海采購部401劉剛銷售部注：輸入職員檔案時(shí)在最后一個(gè)職員處必須再輸入一空白行才能保存最后一個(gè)職員的記錄。3、客戶檔案【“根底設(shè)置 “往來單位 “客戶檔案 】客戶編號客戶名稱客戶簡稱地址郵政編碼001北京育新小學(xué)育新小學(xué)北京市海淀區(qū)開拓路15號100011002天津宏達(dá)公司宏達(dá)公司天津市和平區(qū)勝利路2號2000224、供給商檔案【“根底設(shè)置 “往來單位 “供給商檔案 】客戶編號客戶名稱客戶簡稱地址郵政編碼001北京迅達(dá)有限責(zé)任公司北京迅達(dá)北京市海淀區(qū)小營路5號1

6、00022002深圳華光軟件公司深圳華光深圳市新華區(qū)南京路4號5000555、外幣種類設(shè)置【“根底設(shè)置 “財(cái)務(wù) “外幣種類 】幣符：USD 幣名：美元 固定匯率：2006年1月的記賬匯率為8.56、結(jié)算方式設(shè)置【“根底設(shè)置 “收付結(jié)算 “結(jié)算方式 】結(jié)算方式編碼結(jié)算方式名稱票據(jù)管理標(biāo)志1現(xiàn)金否2支票否3其他否實(shí)驗(yàn) 三 系統(tǒng)初始化設(shè)置【實(shí)驗(yàn)?zāi)康摹?1、掌握會計(jì)電算化通用教學(xué)軟件中總賬管理系統(tǒng)初始設(shè)置的相關(guān)內(nèi)容。 2、理解總賬管理系統(tǒng)初始設(shè)置的意義。 3、掌握總賬管理系統(tǒng)初始設(shè)置的具體內(nèi)容和操作方法。 【實(shí)驗(yàn)內(nèi)容】 1、總賬管理系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置 2、根底檔案設(shè)置：會計(jì)科目、輔助核算等 3、期初余額錄入

7、 4、指定科目設(shè)置【實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備】 引入“實(shí)驗(yàn)二賬套數(shù)據(jù)?！緦?shí)驗(yàn)要求】 【以“001趙超賬套主管的身份、操作日期2006-01-01，進(jìn)入通用教學(xué)軟件進(jìn)行初始設(shè)置】。 【實(shí)驗(yàn)資料】: 總賬控制參數(shù) 【“總賬 “設(shè)置 “選項(xiàng) 】選項(xiàng)卡參數(shù)設(shè)置憑證 出納憑證必須經(jīng)由出納簽字2、增加會計(jì)科目【“根底設(shè)置 “財(cái)務(wù) “會計(jì)科目 】2006 年01 月份會計(jì)科目及期初余額表如下：科目編碼科目名稱輔助核算科目類型余額方向幣別/計(jì)量單位期初余額1001現(xiàn)金日記賬指定科目資產(chǎn)借50001002銀行存款日記賬，銀行賬指定科目資產(chǎn)借125000100201工行存款日記賬，銀行賬指定科目資產(chǎn)借80000100202中行存

8、款日記賬，銀行賬指定科目外幣核算資產(chǎn)借45000資產(chǎn)美元1131應(yīng)收賬款客戶往來資產(chǎn)借300001133其他應(yīng)收款個(gè)人往來資產(chǎn)借20001243庫存商品資產(chǎn)借155000124301硬件數(shù)量金額資產(chǎn)借90000資產(chǎn)臺124302軟件數(shù)量金額資產(chǎn)借65000資產(chǎn)套1501固定資產(chǎn)資產(chǎn)借2280001502累計(jì)折舊資產(chǎn)貸450002101短期借款負(fù)債貸550002121應(yīng)付賬款供給商往來負(fù)債貸250002171應(yīng)交稅金負(fù)債貸217101應(yīng)交增值稅負(fù)債貸21710101進(jìn)項(xiàng)稅額負(fù)債貸21710102銷項(xiàng)稅額負(fù)債貸3101實(shí)收資本權(quán)益貸3000003131本年利潤權(quán)益貸3141利潤分配權(quán)益貸12000

9、0314115未分配利潤權(quán)益貸1200005101主營業(yè)務(wù)收入損益貸5401主營業(yè)務(wù)本錢損益借5501營業(yè)費(fèi)用損益借5502管理費(fèi)用部門核算損益借550201工資部門核算損益借550202辦公費(fèi)部門核算損益借550203差旅費(fèi)部門核算損益借550204其他部門核算損益借3、指定科目設(shè)置【“根底設(shè)置 “財(cái)務(wù) “會計(jì)科目 “編輯 “指定科目 】將“現(xiàn)金1001科目指定為現(xiàn)金總賬科目；將“銀行存款1002科目指定為銀行總賬科目。 4、錄入期初余額【“總賬 “設(shè)置 “期初余額 】錄入上表中各會計(jì)科目的余額，期初余額試算平衡金額借貸都為：500000元 輔助科目期初余額錄入：會計(jì)科目：1131應(yīng)收賬款日

10、期客戶摘要方向金額2005-12-31育新小學(xué)銷售商品借30000會計(jì)科目：1133其他應(yīng)收款日期部門個(gè)人摘要方向金額2005-12-25管理部李同出差借款借2000會計(jì)科目：2121應(yīng)付賬款日期供給商摘要方向金額2005-12-20北京迅達(dá)購置商品貸250005、憑證類別 【“根底設(shè)置 “財(cái)務(wù) “憑證類別 】憑證類別限制類別限制科目收款憑證借方必有1001，1002付款憑證貸方必有1001，1002轉(zhuǎn)賬憑證憑證必?zé)o1001，1002注意：假設(shè)不能進(jìn)入憑證類別的設(shè)置，可以點(diǎn)【“文件“重新注冊“確定】重新注冊即可。實(shí)驗(yàn) 四 總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理【實(shí)驗(yàn)?zāi)康摹?1、掌握會計(jì)電算化通用教學(xué)軟件中總

11、賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理的相關(guān)內(nèi)容。 2、熟悉總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理的各種操作。 3、掌握憑證管理、出納管理和賬簿管理的具體內(nèi)容和操作方法。 【實(shí)驗(yàn)內(nèi)容】 1、憑證管理：填制憑證、審核憑證、憑證記賬的操作方法。 2、出納管理：出納簽字、現(xiàn)金、銀行存款日記賬和資金日報(bào)表的查詢。 3、賬簿管理：總賬、科目余額表、明細(xì)賬、輔助賬的查詢方法。 【實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備】引入“實(shí)驗(yàn)三 賬套數(shù)據(jù)。 【實(shí)驗(yàn)要求】 1以“001趙超的身份、操作日期2006-01-31，進(jìn)入通用教學(xué)軟件進(jìn)行填制憑證，憑證查詢操作。 2以“001趙超的身份進(jìn)行出納簽字。 3以“002王剛的身份進(jìn)行審核、記賬的操作。 【實(shí)驗(yàn)資料】 1填制憑證：【“

12、總賬 “憑證 “填制憑證 】【以“001趙超的身份、操作日期2006-01-31，進(jìn)入通用教學(xué)軟件】 2006 年1月份經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)如下： 1、1月3日銷售部購置了500元的辦公用品，以現(xiàn)金支付，付單據(jù)一張，摘要：購置辦公用品。借：營業(yè)費(fèi)用5501 500 貸：現(xiàn)金1001 5002、1月4日銷售部收到北京育新小學(xué)轉(zhuǎn)來一張轉(zhuǎn)賬支票，支票號113，金額30000元，用以歸還前欠款。摘要：收到貨款借：銀行存款/工行存款100201 30000貸：應(yīng)收賬款1131 300003、1月5日財(cái)務(wù)部從工行提取現(xiàn)金9000元，作為備用金。支票號111，摘要：提現(xiàn)。借：現(xiàn)金1001 9000貸：銀行存款/工行存款

13、100201 90004、1月7日采購部采購電腦10臺，每臺不含稅價(jià)為4000元，貨款以銀行存款支付，支票號114，摘要：購電腦。借：庫存商品/硬件124301 40000應(yīng)交稅金/應(yīng)交增值稅/進(jìn)項(xiàng)稅21710101 6800貸：銀行存款/工行存款100201 468005、1月11日收到太平洋集團(tuán)投資資金20000美元，匯率1：8.5。摘要：收到投資。借：銀行存款/中行存款100202 170000 貸：實(shí)收資本3101 170000 6、12日采購部從深圳華光軟件公司購入“輕松英語光盤500張，不含稅單價(jià)為10元，貨稅暫欠，商品已驗(yàn)收入庫。適用稅率17%，摘要：購光盤。借：庫存商品1243

14、02 5000應(yīng)交稅金/應(yīng)交增值稅/進(jìn)項(xiàng)稅額21710101 850貸：應(yīng)付賬款2121 58507、16日管理部李同出差歸來，報(bào)銷差旅費(fèi)2000元。摘要：報(bào)銷差旅費(fèi)。借：管理費(fèi)用/差旅費(fèi)550203 2000貸：其他應(yīng)收款1133 20008、23日銷售部售給天津宏達(dá)公司A軟件100套，每套不含稅價(jià)為200元，貨款未收。適用稅率：17%，摘要：售A軟件，款未收。借：應(yīng)收賬款1131 23400貸：主營業(yè)務(wù)收入5101 20000應(yīng)交稅金/應(yīng)交增值稅/銷項(xiàng)稅額21710102 34009、31日結(jié)轉(zhuǎn)A軟件產(chǎn)品銷售本錢。數(shù)量：100套，單價(jià)：80元。摘要：結(jié)轉(zhuǎn)A軟件本錢。借：主營業(yè)務(wù)本錢5401

15、 8000貸：庫存商品124302 800010、31日結(jié)轉(zhuǎn)收入和費(fèi)用。摘要：結(jié)轉(zhuǎn)收入和費(fèi)用。借：主營業(yè)務(wù)收入5101 20000貸：本年利潤3131 9500 主營業(yè)務(wù)本錢5401 8000 管理費(fèi)用/差旅費(fèi)550203 2000 營業(yè)費(fèi)用5501 50011、31日結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤。摘要：結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤借：本年利潤3131 9500貸：利潤分配/未分配利潤314115 95002出納管理: 【“總賬 “憑證 “出納簽字 】以“001趙超的身份、操作日期2006-01-31，進(jìn)入通用教學(xué)軟件進(jìn)行出納簽字。3審核憑證：【“總賬 “憑證 “審核憑證 】以“002王剛的身份、操作日期2006-01-31

16、，進(jìn)入通用教學(xué)軟件進(jìn)行憑證審核操作。 4記賬：【“總賬 “憑證 “記賬 】以“001趙超的身份、操作日期2006-01-31，進(jìn)入通用教學(xué)軟件進(jìn)行憑證記賬操作。 實(shí)驗(yàn)五 總賬管理系統(tǒng)期末處理【實(shí)驗(yàn)?zāi)康摹?1、掌握會計(jì)電算化通用教學(xué)軟件中總賬管理系統(tǒng)月末處理的相關(guān)內(nèi)容。 2、熟悉總賬管理系統(tǒng)月末處理業(yè)務(wù)處理的各種操作，掌握對賬和月末結(jié)賬的操作方法。 【實(shí)驗(yàn)內(nèi)容】1、對賬 2、結(jié)賬 【實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備】引入“實(shí)驗(yàn)四賬套數(shù)據(jù)。 【實(shí)驗(yàn)要求】 以“001趙超的身份進(jìn)行對賬、結(jié)賬操作。 【實(shí)驗(yàn)資料】 對賬【“總賬 “期末 “對賬】以“001趙超的身份、操作日期2006-01-31，進(jìn)入通用教學(xué)軟件，對上述填填制

17、的11張憑證進(jìn)行對賬。2、結(jié)賬【“總賬 “期末 “結(jié)賬】以“001趙超的身份、操作日期2006-01-31，進(jìn)入通用教學(xué)軟件，對上述填填制的11張憑證進(jìn)行結(jié)賬。 第三章 UFO 報(bào)表管理 實(shí)驗(yàn) 六 UFO 報(bào)表管理 【實(shí)驗(yàn)?zāi)康摹?1、理解報(bào)表編制的原理及流程。 2、掌握報(bào)表格式定義、公式定義的操作方法；掌握報(bào)表單元公式的用法。 3、掌握報(bào)表數(shù)據(jù)處理、表頁管理及圖表功能等操作。 4、掌握如何利用報(bào)表模板生成一張報(bào)表。 【實(shí)驗(yàn)內(nèi)容】 自定義一張報(bào)表。 【實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備】引入“實(shí)驗(yàn)四賬套數(shù)據(jù)。 【實(shí)驗(yàn)要求】以“001趙超的身份進(jìn)入賬套號為666、會計(jì)年度為2006 的UFO報(bào)表，進(jìn)行報(bào)表操作?！緦?shí)驗(yàn)資料】

18、【以“001趙超的身份、操作日期2006-01-31，進(jìn)入通用教學(xué)軟件,并翻開UFO報(bào)表】 1、報(bào)表格式 資產(chǎn)負(fù)債表編制單位：友聯(lián)科技 單位:元資 產(chǎn)期末數(shù)負(fù)債和所有者權(quán)益期末數(shù)貨幣資金282700 短期借款55000應(yīng)收賬款23400 應(yīng)付賬款30850其它應(yīng)收款 應(yīng)交稅金-4250庫存商品192000 負(fù)債合計(jì)81600 固定資產(chǎn)228000實(shí)收資本470000 減：累計(jì)折舊 45000未分利潤129500 固定資產(chǎn)凈值183000所有者權(quán)益合計(jì)599500 合計(jì)681100 合計(jì)6811002、操作步驟： 【“財(cái)務(wù)報(bào)表 “文件 “新建】1設(shè)置報(bào)表尺寸：11 行4 列。 【“格式“表尺寸】

19、2組合單元：將A1:D1 單元格進(jìn)行合并。 【“格式“組合單元“整體組合】3畫表格線：將A3:D11區(qū)域的區(qū)域劃線為網(wǎng)格線。 【“格式“區(qū)域畫線“網(wǎng)線】4輸入報(bào)表工程：根據(jù)上表中資料，輸入所有單元的文字內(nèi)容。注意：報(bào)表中的數(shù)據(jù)不能直接輸入。5定義報(bào)表行高和列寬：定義所有行高：7，列寬：30?！尽案袷?“行高“列寬】6設(shè)置單元風(fēng)格：【“格式 “單元屬性 “字體圖案】標(biāo)題“資產(chǎn)負(fù)債表設(shè)置為黑體、14 號、居中；其他內(nèi)容均設(shè)置為楷體、10號。7設(shè)置關(guān)鍵字：【“數(shù)據(jù) “關(guān)鍵字 “設(shè)置】在B2單元格設(shè)置關(guān)鍵字：年，在C2單元格設(shè)置關(guān)鍵字：月、日。8調(diào)整關(guān)鍵字位置：【“數(shù)據(jù) “關(guān)鍵字 “偏移】設(shè)置關(guān)鍵字偏

20、移：年0，月 -30，日0。9設(shè)置報(bào)表公式：【“數(shù)據(jù) “編輯公式 “單元公式】報(bào)表公式如下：貨幣資金期末數(shù)=QM(“1001,月)+ QM(“1002,月) 應(yīng)收款期末數(shù)=QM(“1131,月)其它應(yīng)收款期末數(shù)=QM(“1133,月) 庫存商品期末數(shù)=QM(“1243,月)固定資產(chǎn)期末數(shù)=QM(“1501,月) 累計(jì)折舊期末數(shù)=QM(“1502,月)固定資產(chǎn)凈值期末數(shù)=固定資產(chǎn)期末數(shù)-累計(jì)折舊期末數(shù)B8-B9資產(chǎn)合計(jì)期末數(shù)=貨幣資金期末數(shù)+應(yīng)收賬款期末數(shù)+其它應(yīng)收款期末數(shù)+庫存商品期末數(shù)+固定資產(chǎn)凈值期末數(shù) B4+B5+B6+B7+B10短期借款期末數(shù)=QM(“2101,月) 應(yīng)付賬款期末數(shù)=

21、QM(“2121,月)應(yīng)交稅金期末數(shù)=QM(“2171,月) 負(fù)債合計(jì)期末數(shù)=短期借款期末數(shù)+應(yīng)付賬款期末數(shù)+應(yīng)交稅金期末數(shù)D4+D5+D6實(shí)收資本期末數(shù)=QM(“3101,月) 未分利潤期末數(shù)=QM(“314115,月)所有者權(quán)益合計(jì)期末數(shù)=實(shí)收資本期末數(shù)+未分利潤期末數(shù)D8+D9負(fù)債和所有者權(quán)益期末數(shù)=負(fù)債合計(jì)期末數(shù)+所有者權(quán)益合計(jì)期末數(shù)D7+D1010賬套初始： 【“數(shù)據(jù) “賬套初始】賬套初始為賬套號800，會計(jì)年度為2006，11錄入關(guān)鍵字：【“數(shù)據(jù) “關(guān)鍵字 “錄入】關(guān)鍵字為2006 年12 月31 日 12整表重算：【“數(shù)據(jù) “表頁重算】13保存報(bào)表：將報(bào)表文件保存到D 盤目錄，名

22、字為：666資產(chǎn)負(fù)債表 第四章 工資管理實(shí)驗(yàn)七 工資管理根底設(shè)置【實(shí)驗(yàn)?zāi)康摹?1、掌握會計(jì)電算化通用教學(xué)軟件中工資管理系統(tǒng)的相關(guān)內(nèi)容。 2、掌握工資系統(tǒng)初始化的操作。 【實(shí)驗(yàn)內(nèi)容】 1、工資管理系統(tǒng)初始設(shè)置。 【實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備】 引入教材所附光盤上的“工資實(shí)驗(yàn)賬套備份數(shù)據(jù)?！緦?shí)驗(yàn)要求】以賬套主管“001趙超的身份、操作日期2006-01-01，進(jìn)入通用教學(xué)軟件，進(jìn)行工資核算處理。 【實(shí)驗(yàn)資料】 1、建立工資賬套 【“工資 “建立工資賬套】工資類別個(gè)數(shù)：多個(gè)； 核算幣種：人民幣RMB；扣稅設(shè)置：代扣個(gè)人所得稅； 扣零設(shè)置：不選擇；人員編碼長度：3； 賬套啟用日期：2006-01-01；工資類別：不建立

23、。2、根底信息設(shè)置1人員類別設(shè)置：【“工資 “設(shè)置 “人員類別設(shè)置】設(shè)為兩類：經(jīng)理人員、普通員工2工資工程【“工資 “設(shè)置 “工資工程設(shè)置】工程名稱類別長度小數(shù)位數(shù)增減項(xiàng)根本工資數(shù)字82增項(xiàng)獎(jiǎng)勵(lì)工資數(shù)字82增項(xiàng)交通補(bǔ)助數(shù)字82增項(xiàng)應(yīng)發(fā)合計(jì)數(shù)字102增項(xiàng)請假扣款數(shù)字82減項(xiàng)養(yǎng)老保險(xiǎn)數(shù)字82減項(xiàng)代扣稅數(shù)字102減項(xiàng)扣款合計(jì)數(shù)字102減項(xiàng)實(shí)發(fā)合計(jì)數(shù)字102增項(xiàng)請假天數(shù)數(shù)字82其他3銀行名稱設(shè)置: 【“工資 “設(shè)置 “銀行名稱設(shè)置】工商銀行海淀區(qū)分理處；賬號定長：11。4工資類別：【“工資 “工資類別 “新建工資類別】建立兩個(gè)工資類別：在職人員、退休人員；5翻開工資類別：【“工資 “工資類別 “翻開工

24、資類別】翻開“在職人員工資類別。6人員檔案設(shè)置：【“工資“設(shè)置“人員檔案】在“在職人員工資類別下，設(shè)置在職人員的人員檔案： 人員編號人員姓名部門名稱人員類別賬號中方人員是否計(jì)稅101李同管理部經(jīng)理人員2005090001是是201趙超財(cái)務(wù)部經(jīng)理人員2005090002是是202王剛財(cái)務(wù)部普通員工2005090003是是301趙海采購部經(jīng)理人員2005090004是是302馬慧采購部普通員工2005090005是是401劉剛銷售部經(jīng)理人員2005090006是是402孫明銷售部普通員工2005090007是是注:以上所有人員的代發(fā)銀行均為工商銀行海淀區(qū)分理處7設(shè)置工資工程：【“工資 “設(shè)置 “工

25、資工程設(shè)置 】在“在職人員工資類別下，設(shè)置在職人員的工資工程：根本工資、獎(jiǎng)勵(lì)工資、交補(bǔ)、應(yīng)發(fā)合計(jì)、請假扣款、養(yǎng)老保險(xiǎn)、扣款合計(jì)、實(shí)發(fā)合計(jì)、代扣稅、請假天數(shù)。8設(shè)置計(jì)算公式：【“工資 “設(shè)置 “工資工程設(shè)置 “公式設(shè)置】在“在職人員工資類別下，定義以下工資工程的計(jì)算公式： 工資工程定義公式請假扣款請假天數(shù)*20養(yǎng)老保險(xiǎn)金(根本工資+獎(jiǎng)勵(lì)工資)*0.05交補(bǔ)iff(人員類別=企業(yè)管理人員OR人員類別=車間管理人員,100,50)實(shí)驗(yàn)八 工資管理的日常與月末處理【實(shí)驗(yàn)?zāi)康摹?1、掌握工資日常業(yè)務(wù)處理、工資分?jǐn)偧霸履┨幚淼牟僮鳌?【實(shí)驗(yàn)內(nèi)容】 1、工資管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理。 2、工資分?jǐn)偧霸履┨幚怼?

26、3、工資系統(tǒng)數(shù)據(jù)查詢。 【實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備】 引入 “實(shí)驗(yàn)七備份賬套備份數(shù)據(jù)【實(shí)驗(yàn)要求】以賬套主管“001趙超的身份、操作日期2006-01-31，進(jìn)入通用教學(xué)軟件，進(jìn)行工資核算處理。 【實(shí)驗(yàn)資料】 1工資數(shù)據(jù)管理：根本工資數(shù)據(jù)輸入： 【“工資“業(yè)務(wù)處理“工資變動(dòng)】姓名根本工資獎(jiǎng)勵(lì)工資李同5000500趙超3000300王剛2000200趙海3500350馬慧2500250劉剛4000400孫明30003002變開工資數(shù)據(jù)輸入：【“工資“業(yè)務(wù)處理“工資變動(dòng)】01月份工資變動(dòng)情況如下： = 1 * GB3 考勤情況：王剛請假3天； = 2 * GB3 因銷售部市場拓展業(yè)績較好，每人增加獎(jiǎng)勵(lì)工資400元。

27、【“數(shù)據(jù)替換】3數(shù)據(jù)的計(jì)算與匯總：【“工資“工資變動(dòng)點(diǎn)擊“重新計(jì)算與“匯總】4代扣個(gè)人所得稅：【“工資“業(yè)務(wù)處理“扣繳所得稅點(diǎn)擊工具欄“稅率表】納稅基數(shù)為1600元，其余默認(rèn)，查看個(gè)人所得稅表。5查詢“工資分錢清單和設(shè)置查看“銀行代發(fā)一覽表。 6工資分?jǐn)偅骸尽肮べY“業(yè)務(wù)處理“工資分?jǐn)傸c(diǎn)擊窗口“工資分?jǐn)傇O(shè)置】 = 1 * GB3 工資費(fèi)用分配的會計(jì)分錄設(shè)置 工資分?jǐn)?部門應(yīng)付工資100應(yīng)付福利費(fèi)14借方貸方借方貸方管理部、財(cái)務(wù)部、采購部經(jīng)理人員55020121515502042153財(cái)務(wù)部、采購部普通員工55020121515502042153銷售部經(jīng)理人員5501215155012153銷售部

28、普通員工5501215155012153注：增加會計(jì)科目“2151 應(yīng)付工資和“2153 應(yīng)付福利費(fèi)。 = 2 * GB3 分?jǐn)偣べY費(fèi)用：選擇所有核算部門；明細(xì)到工資工程 = 3 * GB3 生成憑證：憑證日期為2006年1月31日。7工資數(shù)據(jù)查詢統(tǒng)計(jì)：8期末處理：第五章 固資產(chǎn)管理實(shí)驗(yàn)九 固資產(chǎn)管理的根底設(shè)置【實(shí)驗(yàn)?zāi)康摹?1、掌握會計(jì)電算化通用教學(xué)軟件中固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的相關(guān)內(nèi)容。 2、掌握固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)初始化的操作。 【實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備】 引入教材所附光盤上的“固定資產(chǎn)實(shí)驗(yàn)賬套備份數(shù)據(jù)。 【實(shí)驗(yàn)內(nèi)容】 固定資產(chǎn)系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置、原始卡片錄入。 【實(shí)驗(yàn)要求】以“001趙超的身份、操作日期2006-01

29、-01，進(jìn)入通用教學(xué)軟件,進(jìn)行固定資產(chǎn)相關(guān)業(yè)務(wù)處理。 【實(shí)驗(yàn)資料】 1、設(shè)置工資賬套根底信息【“固定資產(chǎn) “設(shè)置 “選項(xiàng) 】控制參數(shù)參數(shù)設(shè)置約定與說明我同意啟用月份2006.01折舊信息本賬套計(jì)提折舊折舊方法：平均年限法一折舊匯總分配周期：1個(gè)月當(dāng)月初已計(jì)提月份=可使用月份-1時(shí)，將剩余折舊全部提足編碼方式資產(chǎn)類別編碼方式：2112固定資產(chǎn)編碼方式：按“類別編碼+部門編碼+序號自動(dòng)編碼卡片序號長度為3財(cái)務(wù)接口與賬務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行對賬對賬科目：固定資產(chǎn)對賬科目：1501固定資產(chǎn)累計(jì)折舊對賬科目：1502累計(jì)折舊補(bǔ)充參數(shù)業(yè)務(wù)發(fā)生后立即制單月末結(jié)賬前一定要完成制單登賬業(yè)務(wù)固定資產(chǎn)默認(rèn)入賬科目：1501，累計(jì)折舊默認(rèn)入賬科目：15022、資產(chǎn)類別設(shè)置【“固定資產(chǎn) “設(shè)置 “資產(chǎn)類別 】 編碼類別名稱凈殘值率計(jì)提01交通運(yùn)輸設(shè)備5%正常計(jì)提02電子設(shè)備5%正常計(jì)提03其他設(shè)備5%正常計(jì)提3、部門及對應(yīng)折舊科目【“固定資產(chǎn) “設(shè)置 “部門對應(yīng)折舊科目 】 部門對應(yīng)折舊科目管理部管理費(fèi)用/其他550204財(cái)務(wù)部管理費(fèi)用/其他550204采購部管理費(fèi)用/其他550204銷售部營業(yè)費(fèi)用55014、增減方式的對應(yīng)入