供應(yīng)鏈保理業(yè)務(wù)培訓(xùn)PPT課件

1、供應(yīng)鏈保理業(yè)務(wù)培訓(xùn)公司銀行市場(chǎng)部2008年11月保理業(yè)務(wù)介紹保理業(yè)務(wù)市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)目 錄為供應(yīng)商提供資金融通服務(wù)（Cash in Advance）管理與應(yīng)收賬款相關(guān)的賬戶（銷(xiāo)售分戶賬）代收應(yīng)收賬款（collection）對(duì)債務(wù)人提供信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保銷(xiāo)售商以非現(xiàn)金、非信用證方式出售貨物或提供勞務(wù)給予買(mǎi)方而產(chǎn)生應(yīng)收帳款，由保理商針對(duì)該應(yīng)收帳款，提供一連串的服務(wù)：保理業(yè)務(wù)定義是否通知買(mǎi)方（通知轉(zhuǎn)讓信息）公開(kāi)：預(yù)先通知隱蔽：不預(yù)先通知是否追索賣(mài)方（追索支用款項(xiàng)）有追索：追索賣(mài)方償還賬款無(wú)追索：擔(dān)保付款，不向賣(mài)方追索償還是否全部（轉(zhuǎn)讓的發(fā)票）全部轉(zhuǎn)讓：從合同簽訂后所有發(fā)票部分轉(zhuǎn)讓：從合同簽訂后并非全部的發(fā)票保理業(yè)

2、務(wù)類型我行國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)分為有追索權(quán)保理和無(wú)追索權(quán)保理兩個(gè)產(chǎn)品。其中有追索權(quán)保理包括應(yīng)收賬款管理、應(yīng)收賬款催收、保理融資三項(xiàng)服務(wù)組合，無(wú)追索權(quán)保理包括應(yīng)收賬款管理、應(yīng)收賬款催收、保理融資、買(mǎi)方信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保四項(xiàng)服務(wù)組合。有追索權(quán)單保理：在買(mǎi)方到期不付款情況下，銀行是有權(quán)要求賣(mài)方回購(gòu)其應(yīng)收賬款。主要提供以下服務(wù)：無(wú)追索權(quán)保理：在買(mǎi)方到期不付款情況下，銀行是無(wú)權(quán)要求賣(mài)方回購(gòu)其應(yīng)收賬款， 且在一段期間后，為買(mǎi)方擔(dān)保付款。 若應(yīng)收賬款有瑕疵，則有權(quán)隨時(shí)要求賣(mài)方回購(gòu)。 主要提供以下服務(wù)：應(yīng)收賬款管理應(yīng)收賬款催收保理融資買(mǎi)方信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保應(yīng)收賬款管理應(yīng)收賬款催收保理融資保理業(yè)務(wù)類型核心及本質(zhì)：應(yīng)收賬款的債權(quán)轉(zhuǎn)讓

3、貿(mào)易背景：買(mǎi)方市場(chǎng)，異地交易為主結(jié)算方式：適用于賒銷(xiāo)（O/A）和承兌交單（D/P）等貿(mào)易方式（非票據(jù)、非信用證）適用行業(yè)：消費(fèi)品/工業(yè)消耗品的生產(chǎn)/批發(fā)應(yīng)收帳款帳期：短期信用擔(dān)保：不承擔(dān)商業(yè)糾紛引致的付款風(fēng)險(xiǎn)保理業(yè)務(wù)屬于交易型融資(Trade finance)，融資風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)較低。保理業(yè)務(wù)辦理的支付期限為120天內(nèi)，通常集中在90天內(nèi)，風(fēng)險(xiǎn)期短且周轉(zhuǎn)性高，融資風(fēng)險(xiǎn)較低。保理業(yè)務(wù)的特點(diǎn)保理處于供應(yīng)鏈中環(huán)節(jié)營(yíng)運(yùn)過(guò)程訂單提單倉(cāng)單驗(yàn)收單對(duì)帳單發(fā)票預(yù)約付款付款開(kāi)發(fā)票預(yù)約付款通知驗(yàn)收商品階段訂貨備料生產(chǎn)訂單融資驗(yàn)貨后融資發(fā)票融資（保理）供應(yīng)鏈金融服務(wù)提單/倉(cāng)單融資應(yīng)收/應(yīng)付賬款管理，托收、代付保理業(yè)務(wù)與其他

4、業(yè)務(wù)的比較一般信貸票據(jù)保理目標(biāo)客戶企業(yè)、企事業(yè)單位買(mǎi)方開(kāi)票、賣(mài)方貼現(xiàn)賣(mài)方企業(yè)商業(yè)貿(mào)易不以貿(mào)易為基礎(chǔ)貿(mào)易是條件貿(mào)易是條件，且在開(kāi)票后還款來(lái)源融資人開(kāi)票人融資人、債務(wù)人自償性無(wú)無(wú)有其他權(quán)利信用或擔(dān)保保證金或抵質(zhì)押、保證AR債權(quán)及相關(guān)附屬權(quán)益收入利息貼現(xiàn)率利息費(fèi)用北京銀行賣(mài)方買(mǎi)方2.申請(qǐng)保理額度1.洽談業(yè)務(wù)(新往來(lái)或老客戶) 3.征信調(diào)查 3對(duì)賣(mài)方征信(欲申請(qǐng)預(yù)支價(jià)金額度) 4.通知額度及報(bào)價(jià) 5.簽約 6.賣(mài)方出貨/寄送正本文件(各銀行規(guī)定) 7.文件并移轉(zhuǎn)債權(quán) 8.審核文件并撥付預(yù)支價(jià)金 9.到期支付貨款 10.催款(未如期付款) 11.支付貨款 12.撥付余款 保理業(yè)務(wù)流程有追索權(quán)單保理保理業(yè)

5、務(wù)流程無(wú)追索權(quán)單保理北京銀行賣(mài)方2.申請(qǐng)保理額度 1.洽談業(yè)務(wù)(新往來(lái)或老客戶) 3.征信調(diào)查 3對(duì)賣(mài)方征信(欲申請(qǐng)預(yù)支價(jià)金額度) 4.通知額度及報(bào)價(jià) 5.簽約 6.賣(mài)方出貨/寄送正本文件(各銀行規(guī)定) 7.文件并移轉(zhuǎn)債權(quán) 8.審核文件并撥付預(yù)支價(jià)金 9.到期支付貨款 10.催款(未如期付款) 11.支付貨款 12.撥付余款 13. PUG(保證付款) 買(mǎi)方保理業(yè)務(wù)介紹保理業(yè)務(wù)市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)目錄保理業(yè)務(wù)市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)-A類別主要需求主要特征上市公司、大型企業(yè)AR轉(zhuǎn)讓，美化財(cái)務(wù)報(bào)表無(wú)追索權(quán)，規(guī)模較大；砍價(jià)能力強(qiáng)，費(fèi)率、利率低季節(jié)性、階段性強(qiáng)財(cái)務(wù)管理能力較強(qiáng)外資企業(yè)在華公司1AR轉(zhuǎn)讓，美化財(cái)務(wù)報(bào)表、無(wú)追索權(quán)，

6、規(guī)模較大；砍價(jià)能力強(qiáng)，費(fèi)率、利率低業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)豐富中小企業(yè)1（大型制造商專業(yè)供應(yīng)商）融資平均規(guī)模較小；砍價(jià)能力較弱，費(fèi)率、利率較高；業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)不足；貿(mào)易持續(xù)、穩(wěn)定。.營(yíng)銷(xiāo)方法保理業(yè)務(wù)市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)-Plan目標(biāo)客戶主要服務(wù)組合相關(guān)價(jià)格政策上市公司、大型企業(yè)AR管理AR催收信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保預(yù)付款100%預(yù)付款；低費(fèi)率；低利率。外資企業(yè)在華公司1AR管理AR催收信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保預(yù)付款90%預(yù)付款；低利率；高費(fèi)率。中小企業(yè)1（大型制造商專業(yè)供應(yīng)商）AR管理AR催收預(yù)付款80%預(yù)付款；高費(fèi)率（發(fā)票安筆數(shù)計(jì)費(fèi)）；高利率；.營(yíng)銷(xiāo)方法從賣(mài)方客戶開(kāi)始營(yíng)銷(xiāo)目標(biāo)對(duì)象服務(wù)前產(chǎn)品狀態(tài)穩(wěn)定（如電子產(chǎn)品、生活用品、工業(yè)生產(chǎn)資料等等）的生產(chǎn)企

7、業(yè)；從事產(chǎn)品狀態(tài)穩(wěn)定，有質(zhì)量衡量標(biāo)準(zhǔn)的貿(mào)易企業(yè)；從事成果易檢驗(yàn)或易衡量的服務(wù)型企業(yè)；金融租賃公司。需非常慎重的行業(yè)經(jīng)營(yíng)性租賃公司；工程服務(wù)型企業(yè)；產(chǎn)品狀態(tài)不穩(wěn)定或儲(chǔ)運(yùn)條件特別的生產(chǎn)與貿(mào)易型企業(yè)。從賣(mài)方客戶開(kāi)始營(yíng)銷(xiāo)產(chǎn)品宣傳重點(diǎn)服務(wù)前客戶類型宣傳重點(diǎn)缺資金的企業(yè)（中小企業(yè)等）不缺資金的企業(yè)（大型企業(yè)和上市公司）提供融資，解決資金周轉(zhuǎn)問(wèn)題；融資更簡(jiǎn)單（不需要擔(dān)保、不需要抵押）；提前獲得資金，提高資金周轉(zhuǎn)率，提高整體收益率；增加資產(chǎn)規(guī)模，有利于擴(kuò)大再生產(chǎn)；承擔(dān)買(mǎi)方信用風(fēng)險(xiǎn)，降低收款風(fēng)險(xiǎn)；（無(wú)追索權(quán)）減少回款不確定性帶來(lái)的經(jīng)營(yíng)問(wèn)題。美化財(cái)務(wù)報(bào)表；（無(wú)追索權(quán)）提前獲得資金，提高資金周轉(zhuǎn)率，提高整體收益率；

8、承擔(dān)買(mǎi)方信用風(fēng)險(xiǎn)，降低收款風(fēng)險(xiǎn)（無(wú)追索權(quán)）；減少回款不確定性帶來(lái)的經(jīng)營(yíng)問(wèn)題。Key Point：賣(mài)方應(yīng)收賬款的規(guī)模、比例、債務(wù)人等信息，改善應(yīng)收賬款對(duì)其的影響。從買(mǎi)方客戶開(kāi)始營(yíng)銷(xiāo)目標(biāo)對(duì)象服務(wù)前大型貿(mào)易流通型企業(yè)（分銷(xiāo)商、批發(fā)商）；大中型制造企業(yè)；政府單位；政府項(xiàng)目建設(shè)主管單位（奧組委、基建管理部門(mén)等等）；我們自己；大型賣(mài)場(chǎng)或超市；其他。從買(mǎi)方客戶開(kāi)始營(yíng)銷(xiāo)產(chǎn)品宣傳重點(diǎn)服務(wù)前降低應(yīng)收賬款比例和/或賬期，提高應(yīng)付賬款比例和/或賬期，降低資金占?jí)阂?guī)模和占?jí)簳r(shí)間，提高資金使用效率，提升擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模的能力；優(yōu)化財(cái)務(wù)報(bào)表，提高公司經(jīng)營(yíng)績(jī)效和價(jià)值評(píng)估；進(jìn)一步優(yōu)化付款條件，增加財(cái)務(wù)作空間。Key Point：買(mǎi)

9、方應(yīng)付賬款的規(guī)模、比例、債務(wù)人等信息，改善應(yīng)收賬款對(duì)其的影響。查詢買(mǎi)方資料查詢賣(mài)方資料查詢買(mǎi)、賣(mài)方在本行各項(xiàng)紀(jì)錄產(chǎn)業(yè)及產(chǎn)品分析研究買(mǎi)、賣(mài)方交易狀況查詢銀行同業(yè)查詢(情報(bào)交換)買(mǎi)方上、下游查詢賣(mài)方上、下游查詢 買(mǎi)方同業(yè)查詢賣(mài)方同業(yè)查詢調(diào)查評(píng)價(jià)保理業(yè)務(wù)征信買(mǎi)賣(mài)合同 交易流程近期交易狀況以往商業(yè)糾紛(Commercial Dispute)處理情形比對(duì)查核結(jié)果上、下游各項(xiàng)情報(bào)搜集生產(chǎn)流程及實(shí)況 存貨實(shí)況 買(mǎi)賣(mài)雙方是否互有債權(quán)(抵銷(xiāo)權(quán)之行使）調(diào)查評(píng)價(jià)實(shí)地核查要點(diǎn)產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)化：產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)化、服務(wù)成果容易衡量；客戶群穩(wěn)定：與客戶長(zhǎng)期合作定價(jià)合理：與市場(chǎng)同類商品平均價(jià)格差別不大貿(mào)易穩(wěn)定：產(chǎn)品銷(xiāo)售時(shí)間、市場(chǎng)接受度、

10、用途保理目的：目的明確、正常、合理經(jīng)營(yíng)狀況：整體經(jīng)營(yíng)狀況較好，保持盈利應(yīng)收/應(yīng)付：來(lái)源清晰、期限明確賣(mài)方客戶主要考察重點(diǎn)調(diào)查評(píng)價(jià)賣(mài)方客戶財(cái)務(wù)報(bào)表的關(guān)鍵評(píng)價(jià)指標(biāo)調(diào)查評(píng)價(jià)指標(biāo)名稱計(jì)算公式盈利性指標(biāo)凈資產(chǎn)收益率凈利潤(rùn)總額/平均凈資產(chǎn)總額*100%總資產(chǎn)報(bào)酬率（利潤(rùn)總額+利息支出）/平均總資產(chǎn)*100%銷(xiāo)售（營(yíng)業(yè)）利潤(rùn)率銷(xiāo)售利潤(rùn)/銷(xiāo)售收入*100%成長(zhǎng)性指標(biāo)利率增長(zhǎng)率本期利潤(rùn)總額/基期利潤(rùn)總額*100%-100%銷(xiāo)售（營(yíng)業(yè)）增長(zhǎng)率本期銷(xiāo)售收入增長(zhǎng)額/上年銷(xiāo)售收入*100%資本積累率（本期所有者權(quán)益-基期所有者權(quán)益）/基期所有者權(quán)益*100%營(yíng)運(yùn)性指標(biāo)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率銷(xiāo)售收入凈額/平均應(yīng)收賬款余額*100

11、%應(yīng)收賬款增長(zhǎng)率本期應(yīng)收賬款余額增加額/基期應(yīng)收賬款余額*100%存貨周轉(zhuǎn)率銷(xiāo)售成本/平均存貨短期償債速動(dòng)比率（流動(dòng)資產(chǎn)-存貨）/流動(dòng)負(fù)債*100%利息保障倍數(shù)息稅前利潤(rùn)/利息支出經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流動(dòng)負(fù)債比率年經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金凈流入/平均流動(dòng)負(fù)債*100%長(zhǎng)期償債資產(chǎn)負(fù)債率負(fù)債總額/資產(chǎn)總額*100%長(zhǎng)期資產(chǎn)適合率（所有者權(quán)益+長(zhǎng)期負(fù)債）/（固定資產(chǎn)+長(zhǎng)期投資）*100%或有負(fù)債率或有負(fù)債額/所有者權(quán)益*100%賒購(gòu)自賣(mài)方的貨物是主營(yíng)業(yè)務(wù)的主要采購(gòu)品種之一賣(mài)方是該類貨物的主要供應(yīng)商之一貨款結(jié)算符合行業(yè)慣例，賒賬期波動(dòng)較小應(yīng)收/應(yīng)付：來(lái)源清晰、期限明確經(jīng)營(yíng)狀況：整體經(jīng)營(yíng)狀況較好買(mǎi)方客戶主要評(píng)價(jià)因素調(diào)查評(píng)價(jià)應(yīng)收賬

12、款應(yīng)具備合法真實(shí)的賒銷(xiāo)貿(mào)易背景具有真實(shí)、合法、有效的商品交易或勞務(wù)背景不存在商業(yè)糾紛或爭(zhēng)議即應(yīng)收賬款債權(quán)無(wú)瑕疵申請(qǐng)人未對(duì)應(yīng)收賬款設(shè)定任何形式的限制或擔(dān)保應(yīng)收賬款的付款人不是申請(qǐng)人的關(guān)聯(lián)機(jī)構(gòu),應(yīng)收賬款債權(quán)證明完整 應(yīng)收賬款質(zhì)量主要評(píng)價(jià)因素服務(wù)前單筆商務(wù)合同或 框架商務(wù)合同單比訂單發(fā)票（記賬聯(lián)，必須）付款通知書(shū)、確認(rèn)書(shū)等（若有）貨運(yùn)憑證（提單倉(cāng)單入庫(kù)單）質(zhì)檢證明（若有）驗(yàn)收證明文件（必須）保單（若有）其他權(quán)益憑證（若有）相關(guān)交易記錄（若有,SCF中為必要）條件：“一部電話”“一臺(tái)電腦”“一份細(xì)心”真實(shí)性檢查一致性檢查有效性檢查商糾排除檢查債權(quán)、債務(wù)人一致性單據(jù)一致性AR一致性義務(wù)完成債權(quán)正式形成債

13、權(quán)期限明確或約定明確債權(quán)無(wú)轉(zhuǎn)讓限制條件債權(quán)無(wú)質(zhì)押、轉(zhuǎn)讓歷史還款渠道無(wú)轉(zhuǎn)折賣(mài)方歷史商糾記錄檢查買(mǎi)方歷史商糾記錄檢查審單交易單據(jù)審查要點(diǎn)主要單據(jù)審查重點(diǎn)商業(yè)發(fā)票發(fā)票（記賬聯(lián)，必須）付款通知書(shū)、確認(rèn)書(shū)等（若有）商業(yè)發(fā)票必須是國(guó)家稅務(wù)部門(mén)統(tǒng)一印制的發(fā)票，其抬頭應(yīng)為保理申請(qǐng)人發(fā)票中的貨物描述應(yīng)與商務(wù)合同中的規(guī)定相符。商務(wù)合同的買(mǎi)賣(mài)雙方應(yīng)與應(yīng)收賬款中的債權(quán)人和債務(wù)人相符。發(fā)票金額與合同金額是否相符；若為商品供銷(xiāo)總合同，該合同項(xiàng)下累計(jì)所開(kāi)發(fā)票金額是否在合同總金額之內(nèi)，若發(fā)票總金額超出合同總金額，是否與合同中約定的浮動(dòng)比例相符；審單交易單據(jù)審查要點(diǎn)主要單據(jù)審查重點(diǎn)主要單據(jù)審查重點(diǎn)運(yùn)輸單據(jù)提單、倉(cāng)單、入庫(kù)單及驗(yàn)

14、貨單 運(yùn)輸單據(jù)一般包括：公路、鐵路、內(nèi)河、空運(yùn)或海洋運(yùn)輸單據(jù)、郵政收據(jù)、貨物收據(jù)等類型，單據(jù)類型應(yīng)與商務(wù)合同中規(guī)定相符。單據(jù)應(yīng)有承運(yùn)人或其代理人的簽章。若商務(wù)合同有規(guī)定，則裝運(yùn)日期要符合商務(wù)合同要求。單據(jù)的裝運(yùn)地和目的地要與商務(wù)合同規(guī)定的相符。審單交易單據(jù)審查要點(diǎn)主要單據(jù)審查重點(diǎn)保險(xiǎn)單據(jù)保險(xiǎn)單據(jù)應(yīng)由保險(xiǎn)公司或其代理人出具并簽章。除保險(xiǎn)單據(jù)表明保險(xiǎn)責(zé)任最遲于裝運(yùn)日起生效外，通常單據(jù)的簽發(fā)日期不應(yīng)遲于運(yùn)輸單據(jù)注明的裝運(yùn)日期。保險(xiǎn)單據(jù)的投保金額不得低于發(fā)票上的貨物金額。保險(xiǎn)單據(jù)是否已按商務(wù)合同規(guī)定投保險(xiǎn)別種類及必要的附加險(xiǎn)。審單交易單據(jù)審查要點(diǎn)同一等級(jí)產(chǎn)品的售價(jià)比同業(yè)低很多檔次低(Low-End)的

15、產(chǎn)品銷(xiāo)路突然變好非旺季大量出貨子公司(ex.異地、海外)或代理商介入交貨及收款間接還款(Indirect Payment) 情況多賣(mài)方幫買(mǎi)方還款，只還預(yù)支價(jià)金(融資)金額多個(gè)買(mǎi)方同時(shí)還款多個(gè)買(mǎi)方自同一銀行的營(yíng)業(yè)單位匯出貨款保理業(yè)務(wù)異常信號(hào)案例探討客戶名稱：北京某自動(dòng)化設(shè)備技術(shù)有限責(zé)任公司報(bào)審方案：綜合授信1.6億業(yè)務(wù)品種金額(萬(wàn)元）擔(dān)保方式備注流動(dòng)資金貸款5000中關(guān)村擔(dān)保公司100擔(dān)保保函100020%保證金、80由中關(guān)村擔(dān)保公司擔(dān)保無(wú)追索票據(jù)貼現(xiàn)5000信用保理50003000無(wú)追索權(quán)信用中國(guó)石油天然氣股份有限公司（含各分公司）額度1500萬(wàn)元、中國(guó)石油化工股份有限公司（含各分公司）額度1

16、500萬(wàn)元2000有追索權(quán)信用西安陜鼓動(dòng)力股份有限公司額度800萬(wàn)元，沈陽(yáng)鼓風(fēng)機(jī)廠自動(dòng)控制工程公司額度1200萬(wàn)元申請(qǐng)人概況成立時(shí)間：1999年4月 注冊(cè)資本：2.3億元主營(yíng)業(yè)務(wù)：石油化工自動(dòng)化控制系統(tǒng)開(kāi)發(fā)與集成、銷(xiāo)售和工程服務(wù) 。主要采用美國(guó)TRICONEX公司生產(chǎn)的TRICON系統(tǒng)硬件和軟件平臺(tái)，針對(duì)石化的具體應(yīng)用進(jìn)行應(yīng)用軟件開(kāi)發(fā)和系統(tǒng)硬件的集成，向中國(guó)石油化工領(lǐng)域的客戶和鐵路系統(tǒng)提供具有國(guó)際先進(jìn)水平的冗余容錯(cuò)控制系統(tǒng) 。銷(xiāo)售方式：直銷(xiāo)：在各地建立5個(gè)聯(lián)絡(luò)點(diǎn)，客戶主要有中石化、中石油 OEM式銷(xiāo)售 ：專門(mén)向國(guó)內(nèi)大型石油、石化廠商提供技術(shù)產(chǎn)品，客戶主要有沈陽(yáng)鼓風(fēng)機(jī)廠、西安陜鼓動(dòng)力、延煉實(shí)業(yè)集

17、團(tuán)等企業(yè)財(cái)務(wù)情況年度總資產(chǎn)凈資產(chǎn)收入凈利應(yīng)收應(yīng)付存貨其他應(yīng)收其他應(yīng)付2006年20,028 8,171 17,837 4,256 5,611 6,717 3,357 572 263 2007年37,277 20,206 25,684 6,630 6,717 13,409 8,399 3,902 2,203 2008年3月43,488 20,452 6,526 344 5,734 13,008 8,129 21,406 2,234 變動(dòng)16.7%1.2%-74.6%-94.8%-14.6%-3.0%-3.2%448.6%1.4% 從財(cái)務(wù)狀況看，雖然申請(qǐng)人注冊(cè)資金及凈資產(chǎn)較高，資產(chǎn)負(fù)債率僅為53，

18、但截至2008年3月企業(yè)其他應(yīng)收款已達(dá)到21406萬(wàn)，高于企業(yè)凈資產(chǎn)，企業(yè)資產(chǎn)狀況存在疑問(wèn)。企業(yè)名下的房產(chǎn)、土地、1000萬(wàn)定期存款等全部作為擔(dān)保公司的反擔(dān)保物，考評(píng)申請(qǐng)人自身的狀況，做純信用業(yè)務(wù)評(píng)審中心不認(rèn)可！支行的主要風(fēng)險(xiǎn)防范措施無(wú)追索權(quán)保理：企業(yè)賣(mài)斷應(yīng)收帳款的款項(xiàng)足額存入我行不動(dòng)用（為美化財(cái)務(wù)報(bào)表）。無(wú)追索權(quán)票據(jù)貼現(xiàn)：貼現(xiàn)后，貼現(xiàn)資金由企業(yè)在我行購(gòu)買(mǎi)此筆票據(jù)貼現(xiàn)的理財(cái)，以此防范信用風(fēng)險(xiǎn)。評(píng)審中心審查認(rèn)為：應(yīng)收賬款的付款方為中國(guó)石油天然氣股份有限公司（含各分公司）、中國(guó)石油化工股份有限公司（含各分公司）。中國(guó)石油天然氣股份有限公司、中國(guó)石油化工股份有限公司均是我國(guó)石油巨頭，公司的付款能力有

19、保障。但應(yīng)收賬款的付款方是下屬兩個(gè)公司的下屬分公司，支行未能提供分公司與上述兩個(gè)公司股權(quán)控制關(guān)系的證明，審貸會(huì)無(wú)法進(jìn)行判斷。由于我行已經(jīng)買(mǎi)斷了此筆應(yīng)收帳款，不能再對(duì)申請(qǐng)人就此筆應(yīng)收帳款進(jìn)行追償，因此支行設(shè)計(jì)的用賣(mài)斷的資金存在我行的方法不能有效防范業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。業(yè)務(wù)分析無(wú)追索權(quán)保理 評(píng)審中心認(rèn)為：有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)應(yīng)對(duì)應(yīng)收賬款的收款方和付款方都進(jìn)行信用審查，除申請(qǐng)人自身外，對(duì)應(yīng)收賬款付款方的審查應(yīng)成為審查重點(diǎn)。但支行除提供應(yīng)收賬款付款方的名稱外（其不是500強(qiáng)企業(yè)，通過(guò)公開(kāi)信息不能查詢到企業(yè)具體情況），其余資料：如不存在爭(zhēng)議的合同、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、企業(yè)報(bào)表等其他情況全部未提供，使審貸會(huì)無(wú)法判斷。業(yè)務(wù)分析有追

20、索權(quán)保理 評(píng)審中心建議改進(jìn)措施無(wú)追索權(quán)保理 ：提供營(yíng)業(yè)執(zhí)照、授權(quán)文件等證明分公司與母公司關(guān)系的證明文件，確認(rèn)我行擬辦理保理業(yè)務(wù)的應(yīng)收賬款最終付款責(zé)任確由中國(guó)石油天然氣股份有限公司、中國(guó)石油化工股份有限公司承擔(dān)。有追索權(quán)保理：搜集擬進(jìn)行有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)應(yīng)收賬款付款方的相關(guān)資料，判斷應(yīng)收賬款付款方的付款能力、付款意愿，根據(jù)申請(qǐng)人與應(yīng)收賬款付款方的實(shí)際情況設(shè)計(jì)融資方案，如考慮是否追加擔(dān)保等。 謝謝！5、世上最美好的事是：我已經(jīng)長(zhǎng)大，父母還未老;我有能力報(bào)答，父母仍然健康。6、沒(méi)什么可怕的，大家都一樣，在試探中不斷前行。7、時(shí)間就像一張網(wǎng)，你撒在哪里，你的收獲就在哪里。紐扣第一顆就扣錯(cuò)了，可你扣到最后

21、一顆才發(fā)現(xiàn)。有些事一開(kāi)始就是錯(cuò)的，可只有到最后才不得不承認(rèn)。8、世上的事，只要肯用心去學(xué)，沒(méi)有一件是太晚的。要始終保持敬畏之心，對(duì)陽(yáng)光，對(duì)美，對(duì)痛楚。9、別再去抱怨身邊人善變，多懂一些道理，明白一些事理，畢竟每個(gè)人都是越活越現(xiàn)實(shí)。10、山有封頂，還有彼岸，慢慢長(zhǎng)途，終有回轉(zhuǎn)，余味苦澀，終有回甘。11、人生就像是一個(gè)馬爾可夫鏈，你的未來(lái)取決于你當(dāng)下正在做的事，而無(wú)關(guān)于過(guò)去做完的事。12、女人，要么有美貌，要么有智慧，如果兩者你都不占絕對(duì)優(yōu)勢(shì)，那你就選擇善良。13、時(shí)間，抓住了就是黃金，虛度了就是流水。理想，努力了才叫夢(mèng)想，放棄了那只是妄想。努力，雖然未必會(huì)收獲，但放棄，就一定一無(wú)所獲。14、一個(gè)

22、人的知識(shí)，通過(guò)學(xué)習(xí)可以得到;一個(gè)人的成長(zhǎng)，就必須通過(guò)磨練。若是自己沒(méi)有盡力，就沒(méi)有資格批評(píng)別人不用心。開(kāi)口抱怨很容易，但是閉嘴努力的人更加值得尊敬。15、如果沒(méi)有人為你遮風(fēng)擋雨，那就學(xué)會(huì)自己披荊斬棘，面對(duì)一切，用倔強(qiáng)的驕傲，活出無(wú)人能及的精彩。5、人生每天都要笑，生活的下一秒發(fā)生什么，我們誰(shuí)也不知道。所以，放下心里的糾結(jié)，放下腦中的煩惱，放下生活的不愉快，活在當(dāng)下。人生喜怒哀樂(lè)，百般形態(tài)，不如在心里全部淡然處之，輕輕一笑，讓心更自在，生命更恒久。積極者相信只有推動(dòng)自己才能推動(dòng)世界，只要推動(dòng)自己就能推動(dòng)世界。6、人性本善，純?nèi)缜逑魉冬摖q。欲望與情緒如風(fēng)沙襲擾，把原本如天空曠蔚藍(lán)的心蒙蔽。但我知道，每個(gè)人的心靈深處，不管烏云密布還是陰淤蒼茫，但依然有一道彩虹，亮麗于心中某處。7、每個(gè)人的心里，都藏著一個(gè)了不起的自己，只要你不頹廢，不消極，一直悄悄醞釀著樂(lè)觀，培養(yǎng)著豁達(dá)，堅(jiān)持著善良，只要在路上，就沒(méi)有到達(dá)不了的遠(yuǎn)方！8、不要活在別人眼中，更不要活在別人嘴中。世界不會(huì)因?yàn)槟愕谋г共粷M而為你改變，你能做到的只有改變你自己！9、欲戴王冠，必承其重。哪有什么好命天賜，不都是一路披荊斬棘才換來(lái)的。10、放手如拔牙。牙被拔掉的那一刻，你會(huì)覺(jué)得解脫。但舌頭總會(huì)不由自主地往那個(gè)空空的牙洞里舔，一天數(shù)次。不痛了不代表你能完全無(wú)視，留下的那