大工秋《內部控制與風險管理》在線作業(yè)題

1、大工13秋內部控制與風險管理在線作業(yè)1,2,3大工13秋內部控制與風險管理在線作業(yè)1試卷總分：100測試時間：-單選題多選題判斷題、單選題（共10道試題，共50分。）.（）是指主體對所確認的風險采取必要的措施，以保證其目標得以實現(xiàn)的政策和程序。A.控制環(huán)境B.風險評估C.控制活動D.信息與溝通滿分：5分.對內部控制是一種全員控制，理解錯誤的是（）。A.內部控制強調全員參與，人人有責B.企業(yè)的各級管理層和全體員工都應當樹立現(xiàn)代管理理念，強調風險意識C.以主人翁的姿態(tài)積極參與內部控制的建立與實施，并主動承擔相應的責任D.被動地遵守內部控制的相關規(guī)定滿分：5分3.2002年美國國會通過的薩班斯奧克斯

2、利法案第404條款及相關規(guī)則采用的是（）oA.內部控制體系B.內部控制結構C.內部控制整合框架D.企業(yè)風險管理整合框架滿分：5分.在COSO內部控制框架中，屬于其他內部*素根基的是（）。A.信息與溝通B.監(jiān)察C.控制環(huán)境D.控制活動滿分：5分.不屬于企業(yè)風險管理整合框架八要素的是（）。A.控制環(huán)境B.事項識別C.控制活動D.監(jiān)控滿分：5分.COSO著名的內部控制整合框架是在（）發(fā)布的，該報告是內部控制發(fā)展歷程中的一座重要里程碑。A.20世紀80年代B.1992年C.2002年D.2004年滿分：5分.下列內部環(huán)境*素中起保障性作用的是（）。A.企業(yè)文化.內部審計C.人力資源政策D.公司治理結構

3、滿分：5分.內部控制結構階段又稱三要素階段，其中不包括（）要素。A.內控環(huán)境B.風險評估C.會計制度D.控制程序滿分：5分.在下列原則中，強調內部控制應當貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，覆蓋企業(yè)及其所屬單位的各種業(yè)務和事項的是（）oA.全面性原則B.重要性原則C.制衡性原則D.成本效益原則滿分：5分10.為企業(yè)提供精神支柱，提升企業(yè)的核心競爭力，還可以為內部控制有效性提供有力保證的是（）0A.企業(yè)的規(guī)章制度B.企業(yè)文化C.管理層的管理理念D.管理者與員工的關系滿分：5分大工13秋內部控制與風險管理在線作業(yè)1試卷總分：100測試時間：-單選題多選題判斷題、多選題（共5道試題，共30分。）1.企業(yè)人力

4、資源的組成部分包括（）。A.股東B.高管人員C.專業(yè)技術人員D.一般員工滿分：6分.關于內部控制的定義，說法正確的有（）。A.內部控制是一種全員控制B.內部控制是一種全面控制C.內部控制是一種全程控制D.內部控制是由董事會實施的滿分：6分.內部控制的參與主體包括（）。A.董事會B.監(jiān)事會C.經理層D.全體員工滿分：6分.內部控制整合框架中提出的目標有（）。A.戰(zhàn)略目標B.經營目標C.報告目標D.合規(guī)目標滿分：6分.內部控制的目標有（）。A.經營管理合法合規(guī)目標B.資產安全目標C.財務報告及相關信息真實完整目標D.提高經營的效率和效果目標滿分：6分大工13秋內部控制與風險管理在線作業(yè)1試卷總分：

5、100測試時間：-單選題多選題判斷題、判斷題（共5道試題，共20分。）.完善的內部環(huán)境是企業(yè)內部控制有效性的保障，有效的內部控制又將推進內部環(huán)境的不斷完善。A.錯誤B.正確滿分：4分.內部控制的覆蓋范圍廣泛，涵蓋企業(yè)所有的業(yè)務和事項，包含每個層級和環(huán)節(jié)cA.錯誤B.正確滿分：4分.一個企業(yè)的組織架構存在缺失或缺陷，其他一切生產、經營、管理活動都會受到影響。A.錯誤B.正確滿分：4分.內部控制二要素階段是內部控制整合框架階段。A.錯誤B.正確滿分：4分.內部控制的目標是彼此孤立的，并沒有實質性的聯(lián)系。A.錯誤B.正確滿分：4分大工13秋內部控制與風險管理在線作業(yè)2試卷總分：100測試時間：-單選

6、題多選題判斷題、單選題（共10道試題，共50分。）.（）是企業(yè)對超出風險承受度的風險，通過放棄或停止與該風險相關的業(yè)務活動以避免和減輕損失的策略。A.風險規(guī)避B.風險降低C.風險分擔D.風險承受滿分：5分.下列不屬于信息系統(tǒng)應用控制完整性要求的是（）oA.所有的交易都經過處理，且只處理一次B.不允許數(shù)據(jù)的重復錄入和處理C.例外情況的發(fā)現(xiàn)和解決D.所有的數(shù)據(jù)是正確和合理的滿分：5分.公司董事會根據(jù)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和預算期經濟形勢的初步預測，在決策的基礎上，于每年（）以前提出下一年度企業(yè)確定預算方針，并確定財務預算編制的政策，由總經理辦公會下達各預算執(zhí)行單位。A.9月底B.10月底C.11月底D.12

7、月底滿分：5分.企業(yè)的主體目標是（）。A.報告目標B.戰(zhàn)略目標C.經營目標D.合規(guī)目標滿分：5分.下列各項中，屬于資產保護目標的是（）。A.保護資產的完整性B.實現(xiàn)利潤的最大化C.執(zhí)行控制完成D.執(zhí)行授權批準制度滿分：5分.下列不屬于生產質量控制活動業(yè)務風險的是（）。A.達不到質量要求而導致的客戶投訴、退貨、訂單流失、銷售下降等B.達不到承諾的質量要求而導致被罰款C.達不到承諾的質量標準而導致法律訴訟D.達不到承諾的交貨期導致法律訴訟滿分：5分.內部傳遞的信息能否滿足使用者的需要，取決于信息是否（）oA.安全可靠.及時相關C.有高價值p大工13秋內部控制與風險管理在線作業(yè)2試卷總分：100測試

8、時間：-單選題多選題判斷題、多選題（共5道試題，共30分。）.下列屬于外部風險識別方法的是（）oA.宏觀環(huán)境分析B.行業(yè)分析C.評估戰(zhàn)略目標在組織中的認可程度D.競爭態(tài)勢分析滿分：6分.下列屬于生產進度控制活動業(yè)務目標的是（）oA.保證對客戶交貨期的達成率符合公司預定的目標B.避免*推遲交貨而導致的客戶投訴、訂單流失C.避免*達不到交貨期導致的違約、罰款、賠償、法律訴訟D.提高產品和服務質量，增強公司的市場競爭力滿分：6分.從歷史數(shù)據(jù)分析，下列屬于企業(yè)職能風險的有（）。A.人力資源風險B.設計風險C.采購風險D.生產風險滿分：6分.風險分析的基本流程包括（）。A.數(shù)據(jù)收集B.技術方法選擇C.分

9、析實施D.分析結果滿分：6分.向公司申請擔保的擔保單位，需具備的條件包括（）。A.具備借款人資格，且借款及資金投向符合國家法律法規(guī)、銀行貸款政策的有關規(guī)定B.具有較強的經濟實力和良好的管理基礎，沒有出現(xiàn)或預見可能出現(xiàn)重大虧損、重大債務危機C.資產流動性較好，短期償債能力較強，具有較好的資信情況D.愿意接受公司的跟蹤監(jiān)督滿分：6分大工13秋內部控制與風險管理在線作業(yè)2試卷總分：100測試時間：-單選題多選題判斷題、判斷題（共5道試題，共20分。）.溝通是把信息提供給適當?shù)娜藛T，以便他們能夠履行與經營、財務報告和合規(guī)相關的職責。A.錯誤B.正確滿分：4分.應由董事會審批的對外擔保，必須經出席董事會

10、1/3以上董事審議同意并作出決議。A.錯誤B.正確滿分：4分.報告風險體現(xiàn)在報告所傳遞的信息的真實性、及時性、對象的適當性。A.錯誤B.正確滿分：4分.現(xiàn)金收入必須當天存入銀行，不得坐支、不得以白條抵庫。A.錯誤B.正確滿分：4分.風險應對是風險分析的基礎。A.錯誤B.正確滿分：4分大工13秋內部控制與風險管理在線作業(yè)3試卷總分：100測試時間：-單選題多選題判斷題、單選題（共10道試題，共50分。）.企業(yè)內部控制評價的對象是（）。A.內部控制規(guī)章制度B.內部控制有效性C.財務報告的公允性D.內部控制環(huán)境滿分：5分.企業(yè)內部控制評價的主體是（）。A.政府機關B.會計師事務所C.董事會或類似權力

11、機構D.財務部門滿分：5分.內部控制評價工作的最終表現(xiàn)為（）。A.財務報告B.審計報告C.內部控制評價工作底稿D.內部控制評價報告滿分：5分.專項監(jiān)督的步驟不包括（）0A.計劃階段B.評價階段C.執(zhí)行階段D.報告和糾正措施階段滿分：5分.下列說法不正確的是（）。A.IT治理與公司治理相融合B.IT治理與業(yè)務活動的目標不一致C.IT治理是公司治理的一部分D.IT治理與風險管理有密切關系滿分：5分.專項監(jiān)督的范圍和頻率的決定*素不包括（）。A.內部控制環(huán)境的強弱B.風險評估的結果C.變化發(fā)生的性質和程度D.日常監(jiān)督的有效性滿分：5分T治理的主體是（）。A.政府機關B.會計師事務所C.董事會和執(zhí)行管

12、理層D.財務部門滿分：5分.下面關于日常監(jiān)督和專項監(jiān)督的關系的表述，錯誤的是（）。A.日常監(jiān)督是專項監(jiān)督的基礎B.專項監(jiān)督是日常監(jiān)督的有效補充C.日常監(jiān)督有效性高時，可以不設置專項監(jiān)督D.如果發(fā)現(xiàn)某些專項監(jiān)督活動需要經常性地開展，那么企業(yè)有必要將其納入日常監(jiān)督中滿分：5分.內部監(jiān)督的意義不包括（）。A.內部監(jiān)督可以節(jié)約企業(yè)運營成本B.內部監(jiān)督以內部環(huán)境為基礎，并與內部環(huán)境有極強的互動關系C.內部監(jiān)督與風險評估、控制活動形成了三位一體的閉環(huán)控制系統(tǒng)D.內部監(jiān)督離不開信息與溝通的支持滿分：5分10.我國企業(yè)內部監(jiān)督體系的構成不包括（）。pC.重要的項目D.內部控制環(huán)境變化滿分：6分大工13秋內部控制與風險管理在線作業(yè)3試卷總分：100測試時間：-單選題多選題判斷題、判斷題（共5道試題，共20分。）.內部控制的建立與