商場單據(jù)管理制度

1、商場單據(jù)管理制度凡涉及公司核算業(yè)務(wù)之用單據(jù)，無論空白或填制完整都 屬公司“商業(yè)秘密”。不得隨意撕毀，消費或改作他用。假設(shè) 有違反，給予當(dāng)事人罰款10元一100元的處理。一）空白單據(jù)的保管及領(lǐng)取。1、財務(wù)部設(shè)專人保管商品流轉(zhuǎn)活動所需全部單據(jù)，并進 行編號、登記。2、有關(guān)人員領(lǐng)取相關(guān)單據(jù)須經(jīng)登記：單據(jù)名稱、領(lǐng)取數(shù) 量、起止號碼、領(lǐng)取日期，并簽名。3、各部門或柜組應(yīng)設(shè)專人保管所領(lǐng)用之單據(jù)，不得浪費 或作他用。4、有“作廢”單時，應(yīng)一式幾聯(lián)同時收回，并注明“作 廢”字樣。二）單據(jù)的填制及傳遞單據(jù)傳遞是商場內(nèi)外環(huán)節(jié)之間、崗位之間相互聯(lián)系的媒體，同時也是各機構(gòu)之間、人員之間信息傳遞的載體。因此, 單據(jù)流程

2、暢通與否，直接關(guān)系到企業(yè)的工作效率和經(jīng)濟效益。 為了使單據(jù)正常流轉(zhuǎn)，一環(huán)緊扣一環(huán)，特制訂如下制度：1、各環(huán)節(jié)、各崗位人員必須按規(guī)定填寫（或打?。﹩螕?jù)內(nèi) 容。凡涉及商品的進、銷、調(diào)、存都必須填明“廠家（供貨單 位）、品名、售價、數(shù)量、金額、性質(zhì)（購銷、代銷、引廠進 店），以及制單人簽名”等，做到單據(jù)內(nèi)容填制完整，字跡端 正、清楚。2、必須按業(yè)務(wù)活動發(fā)生時序，順號填制單據(jù)，不得跳頁。3、凡涉及商品進、銷、調(diào)存單據(jù)，都必須按商品性質(zhì)的 不同，分別開單填制（即購銷、代銷、招商分別填單）。4、單據(jù)數(shù)據(jù)應(yīng)注意“唯一性”，不得隨意涂改，確需更 正者，應(yīng)采用“劃線更正法”（即在錯誤數(shù)字的中間劃一條 紅色橫線，

3、再在其上方寫上正確、完整的數(shù)字），同時更正一 式各聯(lián)并相關(guān)人員簽名，方為有效。5、所有單據(jù)應(yīng)按規(guī)定程序填制，并層層簽字確認(rèn)。凡缺 少上一流轉(zhuǎn)階段責(zé)任人簽字的單據(jù)，不準(zhǔn)進入下一流轉(zhuǎn)階段。 任何一個階段有權(quán)拒傳上一階段不規(guī)范的單據(jù)，責(zé)任清楚。6、所有單據(jù)須于業(yè)務(wù)發(fā)生當(dāng)日傳遞，次日到達財務(wù)部審 核。不得延誤、阻隔，否那么，追究責(zé)任，并給予罰款處理。三）已使用完畢單據(jù)的回收1、要求所有具“存根聯(lián)”之單據(jù)，在全部用完之后，應(yīng) 將“存根聯(lián)”交回財務(wù)部注銷，再領(lǐng)取新的單據(jù)。2、財務(wù)部對回收單據(jù)應(yīng)進行檢查，假設(shè)發(fā)現(xiàn)跳頁、殘頁要 查明原因，并追究責(zé)任。3、年度終了，財務(wù)部對回收單據(jù)進行分類，整理并裝訂 成冊，歸檔備查。四）所有單據(jù)不得喪