商場單據管理制度

1、商場單據管理制度凡涉及公司核算業(yè)務之用單據，無論空白或填制完整都 屬公司“商業(yè)秘密”。不得隨意撕毀，消費或改作他用。假設 有違反，給予當事人罰款10元一100元的處理。一）空白單據的保管及領取。1、財務部設專人保管商品流轉活動所需全部單據，并進 行編號、登記。2、有關人員領取相關單據須經登記：單據名稱、領取數(shù) 量、起止號碼、領取日期，并簽名。3、各部門或柜組應設專人保管所領用之單據，不得浪費 或作他用。4、有“作廢”單時，應一式幾聯(lián)同時收回，并注明“作 廢”字樣。二）單據的填制及傳遞單據傳遞是商場內外環(huán)節(jié)之間、崗位之間相互聯(lián)系的媒體，同時也是各機構之間、人員之間信息傳遞的載體。因此, 單據流程

2、暢通與否，直接關系到企業(yè)的工作效率和經濟效益。 為了使單據正常流轉，一環(huán)緊扣一環(huán)，特制訂如下制度：1、各環(huán)節(jié)、各崗位人員必須按規(guī)定填寫（或打印）單據內 容。凡涉及商品的進、銷、調、存都必須填明“廠家（供貨單 位）、品名、售價、數(shù)量、金額、性質（購銷、代銷、引廠進 店），以及制單人簽名”等，做到單據內容填制完整，字跡端 正、清楚。2、必須按業(yè)務活動發(fā)生時序，順號填制單據，不得跳頁。3、凡涉及商品進、銷、調存單據，都必須按商品性質的 不同，分別開單填制（即購銷、代銷、招商分別填單）。4、單據數(shù)據應注意“唯一性”，不得隨意涂改，確需更 正者，應采用“劃線更正法”（即在錯誤數(shù)字的中間劃一條 紅色橫線，

3、再在其上方寫上正確、完整的數(shù)字），同時更正一 式各聯(lián)并相關人員簽名，方為有效。5、所有單據應按規(guī)定程序填制，并層層簽字確認。凡缺 少上一流轉階段責任人簽字的單據，不準進入下一流轉階段。 任何一個階段有權拒傳上一階段不規(guī)范的單據，責任清楚。6、所有單據須于業(yè)務發(fā)生當日傳遞，次日到達財務部審 核。不得延誤、阻隔，否那么，追究責任，并給予罰款處理。三）已使用完畢單據的回收1、要求所有具“存根聯(lián)”之單據，在全部用完之后，應 將“存根聯(lián)”交回財務部注銷，再領取新的單據。2、財務部對回收單據應進行檢查，假設發(fā)現(xiàn)跳頁、殘頁要 查明原因，并追究責任。3、年度終了，財務部對回收單據進行分類，整理并裝訂 成冊，歸檔備查。四）所有單據不得喪