第一編-金融法總論P(yáng)PT課件

1、 前 言1標(biāo)題添加點(diǎn)擊此處輸入相關(guān)文本內(nèi)容點(diǎn)擊此處輸入相關(guān)文本內(nèi)容前言點(diǎn)擊此處輸入相關(guān)文本內(nèi)容標(biāo)題添加點(diǎn)擊此處輸入相關(guān)文本內(nèi)容2一、課程內(nèi)容二、教學(xué)用書及參考書3課 程 內(nèi) 容第一編 金融法總論金融法的作用：背景資料：1、；2、；3、第二編 金融主體法（銀行法）一、上：金融主體法二、中：金融行為法三、下：金融調(diào)控與監(jiān)管法第三編 證券法第四編 金融信托法4教 學(xué) 用 書金融法教程李有星主編浙江大學(xué)出版社2006年版5 參考書目一、金融法學(xué) 中國政法大學(xué)出版社 劉少軍二、金融法 清華大學(xué)出版社 韓龍三、金融法 法律出版社 強(qiáng)力 四、金融法教程 浙大出版社 李有星五、金融法路徑 北大出版社 吳志攀、

2、白建軍六、金融法熱點(diǎn)問題研究 知識產(chǎn)權(quán)出版社 盧勁松七、金融法 高教出版社 徐孟州八、金融領(lǐng)域法律規(guī)制新視域 法律出版社 胡啟忠 高晉康6九、中國金融法律法規(guī)核心解讀 中國金融出版社 夏斌十、中國資本市場若干重大法律問題研究以投資者權(quán)益為核心 法律出版社 郭峰 十一、金融衍生工具的法律規(guī)制 北大出版社 顧功耘十二、直接融資、間接融資與信用金融法專論 中國社會科學(xué)出版社 藍(lán)壽榮十三、證券法學(xué) 北大出版社 朱錦清十四、證券法 社會科學(xué)出版社 陳潔十五、證券法專題研究 高教出版社 陳甦十六、證券法理論與司法適用 法律出版社 王林清7 十七、證券交易中的民事責(zé)任制度研究 法律出版社 趙萬一十八、公司法

3、證券法諸改革與新探索 人民法院出版社 關(guān)欣榮、李泫永十九、保險法 人民法院出版社 鄒海林 二十、保險法概論 北大出版社 覃有土 二十一、保險法（第二版） 中國人民大學(xué)出版社 賈林青二十二、保險市場規(guī)制的經(jīng)濟(jì)法分析 中國法制出版社 詹昊金融法苑華東金融法制評論8第一編 金融法總論9第一章 金融概述重點(diǎn)內(nèi)容：金融形態(tài)，貨幣與金融、信用與金融的關(guān)系，金融市場、貨幣與金融的關(guān)系，信用的職能、形式、信用與金融的關(guān)系10 一、 金融與金融形態(tài)（一）金融的含義1、傳統(tǒng)：所謂金融,按字面意思解釋,就是資金的融通。金融活動的內(nèi)容是貨幣資金的買賣交易，目的是實(shí)現(xiàn)資金的融通。廣義的金融是指貨幣資金流通體系，即是指全

4、社會的貨幣資金的籌集、分配、借貸、使用和管理活動的總和。 狹義的金融即是指貨幣資金的信用融通活動的總和。2、現(xiàn)代：虛擬經(jīng)濟(jì)11（二）金融形態(tài)金融的基礎(chǔ)是信用，融通的條件是市場，融通的中介是金融機(jī)構(gòu)，從而形成不同的金融形態(tài)。 金融形態(tài)以不同的標(biāo)準(zhǔn)，可劃分三對范疇。從資金融通有無中介來看，分為“直接金融”與“間接金融”。從金融資產(chǎn)交易的方式看，有信貸融通和證券融通。 從籌資主體的資產(chǎn)形成來看，有債務(wù)融資和股本融資。 見圖：1213二、貨幣與金融（一）貨幣的本質(zhì)與職能在金融范疇的形成中，最早出現(xiàn)的是貨幣。貨幣是從商品交換發(fā)展中分離出來的，充當(dāng)一般等價物的特殊商品。（二）貨幣的金融屬性貨幣是溝通經(jīng)濟(jì)生

5、活的媒介,是市場經(jīng)濟(jì)社會不可或缺的基本要素。從而貨幣也成為金融運(yùn)作的基礎(chǔ)工具，金融與貨幣密不可分,相輔相成。14港幣圖樣15德國歐元鑄幣背面圖案 1至5歐分為橡樹枝，10至50歐分為勃蘭登堡門（柏林），1、2歐元為“聯(lián)邦鷹”。16美元圖樣（正面）17美元圖樣（反面）18英鎊、日元圖樣19人民幣、港幣、美元比較圖樣20三、信用與金融（一）信用的本質(zhì)、要素與職能 經(jīng)濟(jì)學(xué)上的信用是指商品貨幣經(jīng)濟(jì)條件下的借貸行為，是以償還為條件的價值暫時的讓渡，即所有者將一定的財物或貨幣為客體,以償還本金及支付利息為條件貸給借者，借者承諾到期還本付息。信用具有三要素:(1) 債權(quán)債務(wù)關(guān)系。(2) 時間間隔。 (3)

6、信用工具。 21（二）信用形式與信用體系現(xiàn)代各國存在不同的信用形式，并構(gòu)成了統(tǒng)一的信用體系。1、商業(yè)信用，是企業(yè)之間在商品交易過程中，相互提供的信用。 2、銀行信用，是指銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)以貨幣形態(tài)向社會和個人提供的信用。 3、國家信用，是指國家作為債務(wù)人向國內(nèi)外的貨幣持有者借貸資金的信用。 4、消費(fèi)信用，是企業(yè)、銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)以商品形態(tài)或貨幣形態(tài)為消費(fèi)者提供的信用。 225、股份信用，是以通過組建股份有限公司和有限責(zé)任公司來籌集資金而創(chuàng)造的一種信用形式。6、租賃信用，是租賃公司將其租賃物的使用權(quán)出租給承租人，在有限租期內(nèi)收取租金并到期收回租賃物的信用。7、信托信用，是指委托人基于信任

7、，將財產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移給銀行、信托公司等受托人，使受托人以自己的名義為委托人的利益或特定目的，管理或處分信托財產(chǎn)的信用關(guān)系。8、民間信用，是指自然人之間以貨幣或?qū)嵨锏男问剿峁┑闹苯有刨J。亦稱私人信用。9、國際信用，是國家之間相互提供的信用。 23（三）信用的金融屬性信用是現(xiàn)代金融運(yùn)作的基礎(chǔ)條件和形式。換言之，現(xiàn)代金融就是資金的信用融通，因?yàn)樨斦峙洚吘怪徽忌鐣峙涞妮^小部分。金融與信用相伴相隨，相輔相成。沒有信用，金融就會失去動力和活力。沒有金融，信用也就會失去基本的活動舞臺。信用促進(jìn)了金融的活躍、持續(xù)的發(fā)展，金融也豐富和提高了信用的內(nèi)涵。 24四、現(xiàn)代金融體系（一）金融市場體系包括貨幣市場、資本市

8、場、保險市場、外匯市場等（二）金融機(jī)構(gòu)體系包括銀行類和非銀行類（三）金融工具體系包括基礎(chǔ)和衍生（四）金融監(jiān)管體系我國：分類監(jiān)管：一行三會25第二章 金融法基礎(chǔ)理論26一、金融法的調(diào)整對象 金融法的調(diào)整對象是指金融活動中各種主體之間產(chǎn)生的社會關(guān)系，即金融關(guān)系。這里的金融關(guān)系不包括資金的財政分配關(guān)系，財政分配關(guān)系由財稅法調(diào)整。271、間接金融關(guān)系是以金融機(jī)構(gòu)為主導(dǎo)，以貨幣市場為基礎(chǔ)，主要表現(xiàn)為商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)對非金融機(jī)構(gòu)的法人、自然人和其他社會組織吸收存款、發(fā)放貸款關(guān)系。2、直接金融關(guān)系是以資本市場為基礎(chǔ)，主要表現(xiàn)為籌資人的公司和國家與投資人的公司、企業(yè)、基金等社會組織和自然人之間的證券發(fā)行、交

9、易關(guān)系及產(chǎn)權(quán)交易關(guān)系。283、金融中介服務(wù)關(guān)系是指銀行、證券公司等金融機(jī)構(gòu)在金融市場(包括貨幣市場和資本市場)上，為投融資雙方實(shí)現(xiàn)融資提供的收付結(jié)算、承銷經(jīng)紀(jì)、咨詢代理等輔助性服務(wù)工作中形成的關(guān)系。4、貨幣關(guān)系是指在貨幣的發(fā)行與管理過程中形成的社會關(guān)系5、保險關(guān)系296、金融調(diào)控關(guān)系是指國家及其授權(quán)的金融主管機(jī)關(guān)以穩(wěn)定幣值、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長為目的，對有關(guān)金融變量實(shí)施調(diào)節(jié)和控制而產(chǎn)生的關(guān)系。7、金融監(jiān)管關(guān)系金融監(jiān)管關(guān)系是國家及其授權(quán)的金融監(jiān)管機(jī)關(guān)對金融機(jī)構(gòu)、金融業(yè)務(wù)及金融市場實(shí)施監(jiān)管而產(chǎn)生的關(guān)系。 30二、金融法的內(nèi)容、體系 （一）金融法的內(nèi)容1、金融主體法，亦稱金融業(yè)法、金融組織法，就是關(guān)于各類金

10、融關(guān)系的參加者主要是金融機(jī)構(gòu)的性質(zhì)、地位、組織形式、組織機(jī)構(gòu)及其設(shè)立、變更與終止的規(guī)則。2、金融行為法，亦稱金融業(yè)務(wù)法、金融活動法，就是關(guān)于各類金融關(guān)系的參加者，主要是金融機(jī)構(gòu)開展金融業(yè)務(wù)、進(jìn)行資金融通活動的基本規(guī)則。3、金融監(jiān)管與調(diào)控法31 （二）金融法的立法體系綜合各國金融立法體例，金融法主要由以下幾個法律部門組成：1、銀行法 貨幣法 票據(jù)法2、證券法 投資基金法 期貨交易法3、保險法4、信托法5、金融監(jiān)管法32三、金融法的屬性金融法金融私法金融公法金融監(jiān)管法金融調(diào)控法金融主體法金融行為法33四、金融法的原則（一）在穩(wěn)定幣值的前提下，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的原則（二）保護(hù)債權(quán)人、投資者利益的原則（三

11、）規(guī)范金融行為、維護(hù)金融穩(wěn)定的原則（四）分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理的原則34分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理分業(yè)經(jīng)營現(xiàn)行規(guī)定：商業(yè)銀行法規(guī)定：商業(yè)銀行在中華人民共和國境內(nèi)，不得從事信托投資和證券經(jīng)營業(yè)務(wù)，不得向非自用不動產(chǎn)投資，不得向非銀行金融機(jī)構(gòu)或企業(yè)投資。但國家另有規(guī)定的除外。 證券法規(guī)定：“證券業(yè)和銀行業(yè)、信托業(yè)、保險業(yè)分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理。證券公司與銀行、信托、保險業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)分別設(shè)立。國家另有規(guī)定的除外”。保險法：保險業(yè)和銀行業(yè)、證券業(yè)、信托業(yè)實(shí)行分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理，保險公司與銀行、證券、信托業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)分別設(shè)立。國家另有規(guī)定的除外。35分業(yè)管理一行：中國人民銀行貨幣、外匯、黃金市場的監(jiān)管三會：銀監(jiān)會：商業(yè)銀行、政

12、策性銀行及銀行類金融機(jī)構(gòu)證監(jiān)會：證券公司、基金公司、期貨公司保監(jiān)會：保險類金融機(jī)構(gòu)36混業(yè)經(jīng)營的實(shí)踐一、綜合經(jīng)營：銀行業(yè)、證券業(yè)、保險業(yè)直接混業(yè)經(jīng)營二、金融控股公司的模式37關(guān)于銀行業(yè)混業(yè)經(jīng)營的實(shí)踐一、05年，允許銀行設(shè)立基金管理公司工銀瑞信基金、建信基金、交銀施羅德基金、浦銀安盛基金二、05年8月，第一家正式命名為“金融控股”的金融控股公司“中國銀河金融控股公司”正式成立，旗下有4子公司：中國銀河證券、中國銀河投資、中國銀河基金公司、銀河保險經(jīng)紀(jì)公司；38三、允許銀行設(shè)立金融租賃公司工銀金融租賃、交銀金融租賃四、允許銀行參股保險公司（試點(diǎn)）交行收購中國人壽的中保康聯(lián)人壽51%股權(quán)39交行實(shí)踐

13、1、交銀施羅德基金公司 05.8.24成立股東：交行：65%；施羅德（英國）投資公司：30%；中集海運(yùn)：5%2、交銀國際信托 07.10.28成立股東：交行：85%；湖北省財政廳：15%3、交銀金融租賃 07.12.28成立股東：交行：100%4、交銀國際控股（香港）5、交銀保險公司（香港）40我國混業(yè)經(jīng)營的趨勢金融控股公司一、金融控股公司的含義和特征（一）概念 根據(jù)1999年2月國際上三大金融監(jiān)管部門-巴塞爾銀行監(jiān)管委員會、國際證監(jiān)會組織、國際保險監(jiān)管協(xié)會聯(lián)合發(fā)布的對金融控股公司的監(jiān)管原則，金融控股公司是指在同一控制權(quán)下，所屬的受監(jiān)管實(shí)體至少明顯地在從事兩種以上的銀行、證券和保險業(yè)務(wù)，同時每

14、類業(yè)務(wù)的資本要求不同。41（二）特征1、集團(tuán)控股，聯(lián)合經(jīng)營。 集團(tuán)控股是指存在一個控股公司作為集團(tuán)的母體，控股公司既可能是一個單純的投資機(jī)構(gòu)，也可能是以一項(xiàng)金融業(yè)務(wù)為載體的經(jīng)營機(jī)構(gòu),前者如金融控股公司，后者如銀行控股公司、保險控股公司等。2、法人分業(yè)，規(guī)避風(fēng)險。 法人分業(yè)是金融控股集團(tuán)的第二個重要特性，指不同金融業(yè)務(wù)分別由不同法人經(jīng)營。它的作用是防止不同金融業(yè)務(wù)風(fēng)險的相互傳遞，并對內(nèi)部交易起到遏制作用。3、財務(wù)并表,各負(fù)盈虧。 根據(jù)國際通行的會計(jì)準(zhǔn)則,控股公司對控股51%以上的子公司，在會計(jì)核算時合并財務(wù)報表。合并報表的意義是防止各子公司資本金以及財務(wù)損益的重復(fù)計(jì)算，避免過高的財務(wù)杠桿。另一方面，在控股公司構(gòu)架下，各子公司具有獨(dú)立的法人地位，控股公司對子公司的責(zé)任、子公司相互之間的責(zé)任,僅限于出資額,而不是由控股公司統(tǒng)負(fù)盈虧,這就防止了個別高風(fēng)險子公